结算和发票管理制度

结算和发票管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范医院结算和发票管理的工作，确保财务流程规范、合规，提高医院财务管理水平。本制度依据国家相关法律法规、有关规定和医院实际情况订立。第二条适用范围本制度适用于医院内全部与结算和发票管理相关的工作。第三条职责分工财务部门负责订立和实施医院结算和发票管理制度，引导、监督和检查相关工作。各科室负责依照规定开具发票、收集相关票据和资料，并及时上报财务部门。财务部门负责结算和发票管理，包含发票的审核、登记、核对、存档等工作。第二章发票管理第四条发票种类医院发票包含普通发票、专用发票和电子发票。依据需要，医院可以申请开具不同种类的发票。第五条发票的开具发票的开具应符合国家相关法律法规和税务部门的要求。各科室应依照规定程序办理发票开具手续，确保开具的发票准确、真实、完整。发票应标明开票日期、发票代码、发票号码、纳税人识别名、购买方名称等必需信息。第六条发票的登记和存档科室应依照规定程序登记发票，包含发票的号码、金额、开票日期等信息。发票应依照年、月、日的次序进行归档，每天开具的发票应及时存入发票存档柜。财务部门依照发票的登记信息进行核对，确保发票的完整性和准确性。第七条发票的使用发票应依照规定用途使用，不得超出规定范围。发票的使用应遵从原则，确保使用的发票真实、准确、合法。发票的使用应在规定的时间内完成，逾期未使用的发票应退回财务部门。第八条发票丢失或损毁的处理发票丢失或损毁应立刻向财务部门报告，注明丢失或损毁的原因和情况。经财务部门审核确认后，依照税务部门的要求补办相关手续。发票丢失或损毁后，应加强对相关票据和资料的管理，确保不发生仿佛情况。第三章结算管理第九条结算方式医院可以供应多种结算方式，包含现金结算、银行卡刷卡结算、互联网支出结算等。患者可以依据自身情况选择合适的结算方式。第十条结算流程患者在接受医疗服务后，应自动向财务部门申请结算。财务部门依据医疗费用清单和相关医疗记录，核对患者信息和费用，进行结算。结算后，财务部门应向患者供应认真的结算明细和发票，确保结算过程透亮、清楚。第十一条结算优惠政策医院可依据患者的实际情况，对特定人群予以结算优惠政策，如低收入家庭、残疾人等。结算优惠政策应符合国家相关政策和法律法规，确保公平公正。第十二条结算查询和异议处理患者可以向财务部门查询结算情况，并申请核对费用明细。对于患者提出的结算异议，财务部门应及时进行核查，假如发现错误，应立刻进行调整和矫正。第四章审计和监督第十三条审计工作财务部门应定期开展结算和发票管理的内部审计工作，核查结算过程的合规性和规范性，发现问题及时整改。第十四条监督检查财务部门应定期对医院各科室的结算和发票管理工作进行检查和监督。发现问题或违规行为，应及时采取矫正措施，并报告医院领导和有关部门。第五章其他第十五条惩罚措施对于违反医院结算和发票管理制度的人员，将依照相关法律法规和医院规定予以相应的惩罚，包含警告、罚款、停职、解除劳动合同等。第十六条附则本制度自发布之日起生效，具体执行日期由医院财务部门确定。对于本制度未尽事宜，可依据需要订立增补规定