证券行业应收款管理

证券行业应收款管理合同编号：__________证券行业应收款管理合同甲方：__________乙方：__________鉴于甲方为证券行业从业机构，依据相关法律法规，为规范应收款管理，保障双方的合法权益，经甲乙双方友好协商，特订立本合同，以便共同遵守。第一条应收款定义1.1应收款指甲方根据证券业务操作规程，在证券交易过程中产生的、尚未到期且具有可收性的债权。1.2包括但不限于：客户交易款、客户融资款、客户存款、投资收益、债券利息、证券发行款项等。第二条应收款管理原则2.1甲方应严格执行国家法律法规、中国证监会及行业自律组织的规定，加强应收款管理，确保应收款的安全、合规。2.2甲方应建立健全应收款管理制度，明确应收款管理的组织架构、职责分工、业务流程、风险控制等。2.3甲方应对应收款进行持续、动态监控，确保应收款的真实性、完整性和准确性。第三条应收款管理业务流程3.1甲方在开展证券业务时，应按照相关规定，与客户签订《证券交易协议》等相关协议，明确双方的权利义务。3.2甲方在办理证券交易业务时，应严格遵循业务规程，确保应收款的权利凭证真实、合法、有效。3.3甲方应按照会计制度和相关法规，对应收款进行核算、报告、分析，确保应收款信息的真实、完整、准确。3.4甲方应建立健全风险控制机制，对可能导致应收款损失的因素进行识别、评估、监控，采取有效措施防范风险。3.5甲方应按照法律法规和中国证监会的要求，定期对应收款进行检查、审计，确保应收款管理合规。第四条应收款风险防范与处理4.1甲方应严格执行风险管理制度，对涉嫌虚假、违规的应收款进行核查，发现问题及时报告并处理。4.2甲方应对逾期应收款进行专项管理，制定催收方案，确保逾期应收款得到及时、妥善处理。4.3甲方应建立健全坏账准备制度，对可能发生坏账的应收款计提坏账准备，合理预计损失。4.4甲方应按照国家法律法规和中国证监会的要求，及时足额缴纳税款、社会保险费等，避免因违法行为导致的应收款损失。第五条信息披露与报送5.1甲方应按照相关法规，定期向乙方报告应收款管理情况，包括但不限于应收款的规模、结构、风险状况等。5.2甲方应在年度报告、中期报告等财务报告中，真实、完整、准确地披露应收款情况。5.3甲方应积极配合乙方进行应收款审计、检查等工作，确保信息披露和报送的真实、合法、有效。第六条违约责任6.1甲方违反本合同规定，导致应收款损失的，应承担相应的违约责任。6.2乙方未按约定履行检查、审计职责，导致甲方应收款管理存在问题的，应承担相应的责任。第七条争议解决7.1本合同履行过程中发生的争议，双方应协商解决；协商不成的，可以向有管辖权的人民法院提起诉讼。7.2本合同签订地为准，适用中华人民共和国法律法规。第八条其他约定8.1本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为____年。8.2本合同一式两份，甲乙双方各执一份。甲方（盖章）：__________乙方（盖章）：__________签订日期：__________一、附件列表：1.《证券交易协议》2.客户交易款凭证3.客户融资款凭证4.客户存款凭证5.投资收益凭证6.债券利息凭证7.证券发行款项凭证8.应收款管理制度9.风险控制措施文件10.审计报告11.年度报告12.中期报告二、违约行为及认定：1.甲方未严格执行风险管理制度，导致虚假或违规应收款产生。2.甲方未按业务规程办理证券交易，导致应收款权利凭证不真实、不合法、无效。3.甲方未进行持续、动态监控，导致应收款不真实、不完整、不准确。4.甲方未建立健全坏账准备制度，导致未能合理预计损失。5.甲方未按时足额缴纳税款、社会保险费等，导致违法行为导致的应收款损失。6.乙方未按约定履行检查、审计职责，导致甲方应收款管理存在问题。三、法律名词及解释：1.应收款：指甲方根据证券业务操作规程，在证券交易过程中产生的、尚未到期且具有可收性的债权。2.坏账准备：为防范应收款损失，提前预留的资金。3.证券交易：指在证券市场进行的股票、债券等金融工具的买卖活动。4.证券交易协议：甲方与客户签订的，明确双方在证券交易过程中权利义务的协议。5.审计：对甲方应收款管理情况进行检查，以确保合规性和真实性。四、执行中遇到的问题及解决办法：1.问题：甲方未严格执行风险管理制度，导致虚假或违规应收款产生。解决办法：加强内部培训，提高员工法律意识和业务素质；完善风险管理制度，强化制度执行。2.问题：甲方未按业务规程办理证券交易，导致应收款权利凭证不真实、不合法、无效。解决办法：加强对业务规程的学习和理解，确保业务操作合规；完善凭证管理制度，确保凭证真实、合法、有效。3.问题：甲方未进行持续、动态监控，导致应收款不真实、不完整、不准确。解决办法：建立监控系统，实现应收款的持续、动态监控；定期对监控系统进行检查和维护，确保其正常运行。4.问题：甲方未建立健全坏账准备制度，导致未能合理预计损失。解决办法：根据实际情况，合理计提坏账准备；定期对坏账准备进行审查和调整，确保其合理性。5.问题：甲方未按时足额缴纳税款、社会保险费等，导致违法行为导致的应收款损失。解决办法：加强与税务、社保等部门的沟通和协作，确保按时足额缴纳税款、社会保险费等。6.问题：乙方未按约定履行检查、审计职责，导致甲方应收款管理存在问题。解决办法：加强与乙方的沟通和协作，明确双方职责；对乙方进行检查和评估，确保其履行审计职责。五、所有应用场景：1.甲方为证券行业从业机构，需要对应收款进行管理。2.甲方与客户签订《证券交易协议》，需要明确双方的权利义务。3.甲方开展证券交易业务，需要严格遵循业务规程，确保应收款的权利凭证真实、合法、有效。4.甲方需要对应收款进行核算、报告、分析，确保应收款信息的真实、完整、准确。