财务管理与风险控制制度

财务管理与风险掌控制度第一章总则第一条目的与范围1.1本制度旨在规范公司财务管理与风险掌控工作，确保财务活动的安全性、合规性和效益性，保护公司的资产利益，提高企业整体运营管理水平。1.2适用范围：本制度适用于公司全部部门和相关人员的财务活动。第二条关键术语2.1财务管理：包含财务计划、财务掌控、资金管理、会计核算、财务报告等各项财务活动的全过程管理。2.2风险掌控：依据企业整体战略目标，对可能影响企业财务活动安全和效益的各类风险进行识别、评估、掌控和监控的过程。第二章财务管理第三条财务计划3.1公司每年订立并实施财务预算和计划，包含资金需求、投资计划、本钱费用猜测等内容，确保财务活动有序进行。3.2财务计划依照公司发展战略、市场环境、法律法规等情况进行调整和修订，并及时进行内部沟通和公告。第四条财务掌控4.1公司建立完善的财务内掌控度，确保财务活动合规、规范和有效。4.2公司各部门必需依照财务掌控要求，结合自身业务特点，订立相应的细则和操作流程。4.3公司财务部门对各部门的财务活动进行监督和检查，及时发现并矫正不合规的行为。第五条资金管理5.1公司建立资金管理制度，确保资金的安全、高效使用和流转。5.2公司对资金的收付、调拨、结算等行为进行制度化管理，规范各种财务凭证和支出手段的使用。5.3公司财务部门负责资金的核算、统计和报告工作，供应及时准确的资金运营情况。第六条会计核算6.1公司依照相关会计准则和规范进行会计核算，确保财务数据的真实、准确和完整。6.2公司财务部门负责会计核算工作，确保全部账务处理依照规定程序进行，准确反映企业经济业务。6.3公司会计核算工作应及时完成，确保财务报表的及时编制和报送。第七条财务报告7.1公司定期编制财务报表，包含资产负债表、利润表、现金流量表和全部者权益更改表。7.2财务报表应依照相关法律法规要求进行审计，并及时向相关部门和股东披露。7.3公司财务报表应真实、准确地反映公司财务情形和经营成绩，不得虚增或隐瞒紧要信息。第三章风险掌控第八条风险识别8.1公司对各类可能影响财务安全和效益的风险进行全面识别和分类。8.2公司建立风险识别的工作机制，不绝加强对市场、经营、信用、流动性等各类风险的预警和掌控。第九条风险评估9.1公司对风险进行定性和定量评估，包含风险的概率、影响程度、应对本领等方面的综合分析。9.2公司设立特地的风险管理部门，负责风险评估和分析工作，供应决策参考。第十条风险掌控10.1公司建立风险掌控体系，包含掌控目标、掌控原则、掌控方法和掌控措施等内容。10.2公司各级部门及员工必需在业务操作中严格遵守风险掌控要求，自动采取相应的掌控措施。10.3公司定期进行风险掌控评估和效果监测，及时调整和完善风险掌控措施。第十一条风险监控11.1公司建立风险监掌控度，对各类风险的发生、演化和影响进行实时监测和预警。11.2公司设立特地的风险监控部门，负责风险监控工作，及时报告风险情况，提出应对措施。第四章附则第十二条惩罚措施12.1对违反财务管理及风险掌控制度的行为，将采取相应的惩罚措施，包含但不限于口头警告、书面警告、调岗惩罚、解聘处理等。12.2对于有意违反财务管理及风险掌控制度、给公司造成重点损失的行为，将追究法律责任。第十三条制度修订13.1本制度的修订、增补和废止由公司董事会审议决议。13.2公司各部门和员工对本制度的修订提出合理建议，由相关部门汇总后提交公司董事会审议。第十四条实施时间14.1本制度自颁布之日起生效，替代公司现行的相关财务管理规定。14.2公司各部门和员