《责任保险业务监管办法》政策解读

《责任保险业务监管办法》

政策解读中国银保监会财产保险监管部（再保险部）闫福丽2021年5月目录一、基本概念二、近年来有关情况三、《办法》主要内容四、重点内容说明五、下一步工作思路2《保险法》第65条：“保险人对责任保险的被保险人给第三者造成的损害，可以依照法律的规定或者合同的约定，直接向该第三者赔偿保险金。

责任保险的被保险人给第三者造成损害，被保险人对第三者应负的赔偿责任确定的，根据被保险人的请求，保险人应当直接向该第三者赔偿保险金。被保险人怠于请求的，第三者有权就其应获赔偿部分直接向保险人请求赔偿保险金。责任保险的被保险人给第三者造成损害，被保险人未向该第三者赔偿的，保险人不得向被保险人赔偿保险金。责任保险是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。”

（一）定义一、基本概念（一）定义一、基本概念《保险法》第66条：“责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，被保险人支付的仲裁或者诉讼费用以及其他必要的、合理的费用，除合同另有约定外，由保险人承担。”

一、基本概念责任保险雇主责任保险医疗责任保险董监事高管责任保险诉讼财产保全责任保险雇主责任类公众责任类产品责任类职业责任类其他责任类安全生产责任保险公众责任保险养老机构责任保险环境污染责任保险校园方责任保险…………建筑工程质量保险产品质量安全责任保险………………（一）近年来政策发文安全生产责任险：2016年12月，《中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》2017年12月，原国家安全监管总局、原保监会、财政部联合印发《安全生产责任保险实施办法》2019年8月，应急管理部印发《安全生产责任保险事故预防技术服务规范》2020年2月，中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于全面加强危险化学品安全生产的意见》2020年11月，《中华人民共和国安全生产法（修正草案）》经国务院常务会议通过，会议决定将草案提请全国人大常委会审议。二、近年来有关情况（一）近年来政策发文环境污染责任保险：2018年6月，《中共中央、国务院关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见》2018年12月，《国务院办公厅关于印发“无废城市”建设试点工作方案的通知》2020年4月，《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》二、近年来有关情况（一）近年来政策发文医疗责任险：2018年7月，《医疗纠纷预防和处理条例》食品安全责任保险：2019年5月，《中共中央国务院关于深化改革加强食品安全工作的意见》二、近年来有关情况（一）近年来政策发文知识产权责任保险：2019年11月，中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于强化知识产权保护的意见》养老服务机构责任保险：2019年9月，民政部印发《关于进一步扩大养老服务供给促进养老服务消费的实施意见》2020年12月，《国务院办公厅关于促进养老托育服务健康发展的意见》二、近年来有关情况（一）近年来政策发文疫苗责任保险：2019年6月，《中华人民共和国疫苗管理法》责任保险费企业所得税会计处理：2018年10月，《国家税务总局关于责任保险费企业所得税税前扣除有关问题的公告》二、近年来有关情况二、近年来有关情况（二）责任保险发展情况2020年责任保险：原保险保费收入901.13亿元，保费收入在财产保险业务中的占比为6.63%。提供保险保障2767.48万亿元。三、《办法》主要内容12《责任保险业务监管办法》制定背景三、《办法》主要内容13《责任保险业务监管办法》分为五章三十五条，主要内容包括：第一章总则第二章经营规则第三章内控管理第四章监督管理第五章附则三、《办法》主要内容14重点规范以下内容：一是规范责任保险承保边界二是规范市场经营行为三是规范保险服务四是强化内控管理（一）关于责任保险的承保边界第六条责任保险应当承保被保险人给第三者造成损害依法应负的赔偿责任。保险公司应当准确把握责任保险定义，厘清相关概念及权利义务关系，严格界定保险责任，不得通过责任保险承保以下风险或损失：（一）被保险人故意制造事故导致的赔偿责任；（二）刑事罚金、行政罚款；（三）履约信用风险；（四）确定的损失；（五）投机风险；（六）银保监会规定的其他风险或损失。四、重点内容说明（一）关于责任保险的承保边界说明：一是关于“应当承保被保险人给第三者造成损害依法应负的赔偿责任”。该规定与《保险法》中反复强调的“责任保险的被保险人对第三者造成损害”相一致，避免了第三者的损失并非由被保险人造成，由被保险人与第三者约定该损失由被保险人承担的情形。上述规定有利于规范责任保险承保边界，避免其他风险通过约定转化为责任保险的可保责任，进而造成险种混乱，形成监管套利。二是关于不得承保“履约信用风险”。《信用保险和保证保险业务监管办法》规定的信用保险和保证保险，是指以履约信用风险为保险标的的保险。规定不得承保“履约信用风险”，避免以责任保险名义承保风险较大的信用保证保险，特别是融资性保证保险业务，有利于防范化解风险。此外，《办法》第七条规定，保险公司不得以承保担保机构责任等形式实质承保融资性信用风险。四、重点内容说明（二）关于保险服务的监管要求第九条保险公司提供保险服务，应当遵循合理性、必要性原则，明确对应的被保险人、保险标的和服务内容，以降低赔付风险为主要目的，不得随意扩大服务范围、服务内容。第十条保险公司应当严格按照会计准则对保险服务进行账务处理，确保数据真实准确，不得通过保险服务套取费用或从事其他违法违规行为。四、重点内容说明（二）关于保险服务的监管要求说明：《保险法》第五十一条规定，保险公司可以提供安全状况检查等相关保险服务。但社会各界对保险服务的需求不断扩大，希望保险能够提供风险防范、应急处置、纠纷调解等相关保险服务，有的险种对保险服务的需求甚至已超过对保险赔付的需求。因此，《办法》规定保险公司提供保险服务应以降低赔付风险为主要目的，遵循合理性、必要性原则，并严格按照会计准则进行账务处理。该规定一方面有利于避免保险公司任意扩展服务范围，通过保险服务套取费用或从事其他违法违规行为；一方面有利于避免保险公司账务处理不规范，影响数据准确性。四、重点内容说明五、下一步工作思路一是做好《办法》贯彻落实工作，密切关注执行效果，加大监管力度，促进责任保险业务持续