ABC集团财务管理信息化建设

/文档编号：KDVCD-ZSF-002Confidential(秘密)《ABC集团财务管理信息化建设》实施规划ABC集团有限公司金蝶国际软件集团公司2002年6月目录TOC\o"1-3"\h\z前言 11、工程总体目标及阶段目标 12、工程实施的前提和配套措施 23、系统建设原则 34、系统设计 54.1系统整体应用架构 54.2系统目标应用模式（由混合式向集中式过渡） 95、系统关键技术路线描述 105.1在ABC集团财务系统工程中采用的技术架构 105.2未来应用技术架构的趋势 106、系统实施方案及方案 116.1系统实施策略 116.2系统实施方案 116.3系统实施保证 117、系统培训方案及方案 127.1培训师资 127.2培训方法 128、系统效劳方案及方案 138.1标准效劳方案 138.2定制效劳方案 139、工程组织保障体系 159.1高层领导的支持 159.2工程组织和工作方法 1510、工程风险与不可测因素评估与控制 17重要说明 18前言ABC集团财务信息化建设是为了实现集团财务管理平台的统一、核算体系的统一，促进管理水平的提升，这是一项大的系统工程。为了保证工程的顺利进行，在工程正式开始之前需要进行周密的规划，明确工程的目标、阶段的划分和应用模式，需要对工程中的关键控制节点有更清楚的认识，也需要预先有对工程进行中可能存在的风险问题的有清醒的认识，以便研究对策、防患于未然。因此ABC集团和金蝶国际软件集团的有关人员本着客观、审慎、严谨的态度，经过反复地讨论、商谈，形成了《ABC财务管理信息化建设实施规划》，它将对整个工程的实施起到指导作用。本规划仅针对ABC集团而制订，合作双方应保证本规划书内容未经双方同意，不得泄露给第三方。1、工程总体目标及阶段目标ABC集团是一个跨地区、跨行业的集团企业，根据集团经营始终保持领先的目标和集团财务管理的要求，确定ABC集团财务管理信息系统建设的总体目标包括三个层次：集团财务核算与管理体系建设以集团主体为基点，建立跨地区、跨行业、跨集团的集团企业财务管理体系，包括资金预算与结算管理和集团控制管理体系；业务规程标准体系建设结合ABC集团会计核算体系及财务管理机制变革，完善ABC集团以重点业务流程为主线、数据及管理标准为基础的过程控制和规程标准管理；集团决策支持体系建设提供更丰富的战略性财务信息、更强的财务分析和决策支持能力。企业信息化建设并不是一个纯粹的信息技术工程建设，而是一个将企业在管理思想上的进步，管理制度上的完善，通过管理软件的应用进行验证和固化的一个过程，它是一个系统工程，需要有规划、分步骤地的进行。在ABC集团这样一个规模大、分布广，并且集团下属企业的情况各不相同的情况下，更需要定义出工程建设的阶段划分和相应的阶段目标。第一阶段：完成财务核算体系建设通过金蝶K/3系统的应用推广，统一和完成低底层财务核算的信息化和业务操作的标准化；第二阶段：集团财务管理体系建设在财务核算体系的基础上，完成集团的资金管理体系、报表体系和集团控制体系的建设；第三阶段：集团决策支持体系建设利用商业智能系统，提供集团战略财务信息、财务分析和决策支持信息。通过这三个阶段的分布步实施，逐步到达集团财务管理信息化建设的总体目标，使ABC集团管理更加标准和先进。2、工程实施的前提和配套措施会计核算标准化是工程实施根本前提。财务管理信息化建设，是对会计核算和财务管理流程的再造，是对财务、会计工作标准化管理的重要推动；而会计核算的标准化是财务管理信息化建设取得成功的重要保障。为了保证信息化建设的顺利进行，需做好以下保障工作：1、制定ABC集团统一的会计制度由于国内会计改革进程的不断深入，为缩小中、港两地的会计处理差异提供了有利条件，ABC集团将根据新的《企业会计制度》，并兼顾香港会计准则，编写ABC集团统一的新会计制度。只有制定统一的会计制度，才能形成统一的核算标准、统一的会计政策。会计制度的编制工作争取9月底前完成，经过3个月左右时间的培训，争取2003年起全集团实行新的统一的会计制度。2、对现有财务、会计工作进行全面的标准化整改此项工作重点在于用半年左右的时间，对照有关法律、法规和规章制度的要求，解决长期存在的管理报表和核数报表的差异以及其它的核算与管理上的不标准问题，做到会计科目使用标准、会计分录使用标准、会计核算程序标准、报表合并标准、财务分析内容标准、会计档案保管标准等。3、建立完整的管理会计体系在进行标准化整改的同时，必须从企业管理的需要出发，以充实、标准、完善现有的管理报表为切入点，建立完整的管理会计体系。上述的标准化工作，时间紧、技术难度大，除主要由ABC集团财务部领导协调此工作，也将聘请有关专家进行专题研究、论证。对整个工程实施难度与投资规模的充分认识是工程实施的重要前提ABC集团财务管理信息化建设涉及面广，一方面需要对原有的网络、硬件系统做整体的规划和调整，制定完善的方案，评估系统投资规模；另一方面需要所有下属子集团企业共同努力，积极配合整个集团应用系统的实施。为了保证信息化建设工程的顺利进行，在实施前应通过培训、会议等方式使公司的各级人员预先认识到在整个工程中会有大量的工作要进行周密地方案和严格地执行，在实施中也可能会有许多问题和矛盾，需要大家共同的去克服和解决。配套措施为了实现集团财务信息化建设的总体目标，ABC集团在财务管理等方面有必要采取以下相应的配套措施：以集团申请采用财政部公布的《企业会计制度》，并以此为基础制定集团统一的会计制度，将在九月底前完成，争取自二零零三年起全集团执行新的统一的会计制度；对集团股权结构进行适当调整，对局部公司进行清理；用半年左右的时间制定集团的会计基础工作标准；优化和完善各项财务工作的处理流程；对集团报表体系进行重新设计和整合；研究集团资金集中管理的具体方法；对财务人员进行培训。3、系统建设原则在总结了20多年来国内外企业信息化建设的经验教训，以及结合ABC集团企业地域分布广分散、各企业信息化应用水平不同、网络环境和硬件条件有很大差异，以及目前同时使用多种个应用软件产品等的实际情况，确立ABC集团应以标准化运作为基础，在企业再造、业务流程重组、整体优化的高度来进行财务管理信息系统建设。同时，系统的建设以成熟的技术作为开发手段，强调持续开展，注重未来的开展需要。具体而言，应遵循以下原则：总体规划、分步实施集团财务管理信息化应进行系统的总体规划。各一级及主要二级企业财务信息系统建设必须统一到集团规划的应用系统上。如因行业性质特殊或财务系统与业务系统紧密结合而需保存自身或另行开发的业务系统，必须提供与集团财务管理信息系统平台主数据库进行数据交换的接口。今后各企业业务系统信息化建设必须提供与集团财务管理信息系统平台进行数据交换的功能。系统的建设分为按香港、蛇口和大陆其他地区三条线、分步骤完成财务核算系统、财务管理系统和集团决策支持系统的实施。，确立几个典型企业，在系统实施过程中进行经验总结，并对难点企业应用进行重点研究，以保证全集团应用的顺利推广。分步骤完成财务核算系统、财务管理系统和集团决策支持系统的实施。应用为先、效益驱动在信息系统的建设过程中本着在满足企业根本应用需要的基础上，通过系统的实施和运行，标准企业业务流程、提高企业的管理水平，实现经济效益的增长，从而进一步推动管理信息系统的应用。分布集中、混合应用根据不同企业的情况，按统筹规划的要求，确定采用分布式的应用方式还是集中式的应用方式，并逐步向集中式应用过渡。以点带面、重点突破面向未来、持续开展系统建设以成熟技术为开发手段，强调持续开展，不断完善，充分考虑企业未来开展的需要。通过确立几个能代表不同类型应用模式的典型企业，通过在典型企业系统实施过程中进行经验的总结，以及难点企业应用的重点研究来保证全集团所有应用的顺利推广。4、系统设计4.1系统整体应用架构为了使财务数据更好地的为决策分析效劳，需要进行财务数据的集中管理。但ABC各子集团、子公司的网络状况各不相同，因此，需要分别设计各自的应用模式，并选择适宜的地点设置数据中心，将各地的数据定期利用iMTS系统与集团数据中心完成数据同步，或异步地满足数据集中的需要。通过对ABC集团网络硬件等环境的调查和分析后认为：ABC集团财务信息化工程网络应用架构的部署应遵循建设原则“分布集中、混合应用〞的建设原则，同时由于ABC组织结构复杂，层次较多，为了满足分层次管理的需要，综合考虑网络现状，设计了利用纯集中式、子集团跨地域区集中式、子集团不跨地域区集中式和分布式四种模式。满足管理与网络的需要。网络应用结构（如以下图）网络架构采用局域网/互连网/专用通信线路为主的混合的结构。总体上构成多级应用层次，“分布集中、混合应用〞。网络通信协议以TCP/IP为主，坚持实用、开放的原则，对外兼容SPX/IPX等其他标准的网络协议。2、主要公司应用模式（如下表）3、集团数据中心由于ABC集团是一个跨境、跨地域跨地区的大型集团公司，为提高集团信息体系的效率和质量，节省数据传输时间和费用，比较有效地确保集团大面积、跨地域的数据网络环境的有效性、平安性和稳定性，应分别建立蛇口数据中心和香港数据中心，它们将分别为集团境内境外企业提供数据集中，然后互为补充，互为备份。其中蛇口数据中心将是集团信息化建设的一个重要组成局部，它将为集团香港数据中心提供异地备份、镜像存取、灾难恢复等数据平安保证；在第一阶段，考虑到投资等因素，可先建立蛇口数据测试点，它可以为集团的主要骨干网络环境提供一个必要的测试环境条件，集团数据中心异地传输、互为备份的系统性能和规模要求也可以通过这一测试点的试验来确定。同时，蛇口数据测试点还将为财务信息系统第一阶段实施工作的开展提供相应的便利条件，方便合作双方技术人员对应用系统软件测试方面的技术交流。今后再逐步完善，将其建立成真正的数据中心。4、系统环境集团财务管理信息系统软件环境要求应确保各数据集中点之间数据交换畅通无阻，并符合业务操作环境要求。其硬件环境配置按应用系统软件分阶段、分系统的要求配置。总体上，系统环境设备的选型必须符合以下原则：主流原则：即所有软件和硬件设备的选型都以成熟、先进、主流为原则。应用优先原则：由应用需求决定软件系统，由软件系统决定硬件系统。重点原则：关键、重点设备采用先进、优质品牌，非关键设备可采用价格适中的一般品牌，以便节约费用开支。各区域系统的网络设备、通信软件、数据备份设备和平安认证设备系统的配置除应满足数据交换、数据传输、数据存取和数据处理时的数据平安性、准确性、有效性的要求，还应满足集团总部数据集中交互处理的要求。其配置应报集团信息技术部协调核准。集团数据中心主操作系统和主数据库的选型配置需满足稳定性、平安性、可靠性的原则，需另经专题论证确定。实施过程中各阶段工程具体的系统环境配置与选型，根据以上原则，结合当时的业界水平、趋势选定。系统工程第一阶段的软、硬件配置要求参见《第一阶段系统实施方案》。4.2系统目标应用模式（由混合式向集中式过渡）5、系统关键技术路线描述5.1在ABC集团财务系统工程中采用的技术架构ABC集团财务系统采用金蝶K/3系统。K/3系统是一个典型的基于WindowsDNA架构的大型分布式应用。下面是K/3系统结构示意图： 关于K/3系统在三个层次上的实现的详细描述见附件。5.2未来应用技术架构的趋势 考虑到操作系统平台和数据库平台的平安性、稳定性以及承压能力，建议ABC财务信息系统在未来应逐渐转换到Unix平台，在未来应用技术架构的支持上，必须充分考虑这一需求，并分别在不同阶段提供数据级、应用级不同层次的支持。 在数据库支持上，将充分考虑ABC需求，在2003年根本完成数据库效劳器Unix平台的适应，采用Unix环境下的Oracle、DB2等数据库系统。在应用的支持上，金蝶未来主要产品为TEEMS，即TotalEnterpriseElectronicManagementSolutions，是基于是企业电子商务的解决方案。为满足企业未来对应用系统的实际需求以及考虑到系统的未来拓展性、可维护性，TEEMS采用浏览器/效劳器(B/S)模式，三层结构，开发平台是J2EE，是100％的JAVA技术,支持多种系统平台与数据库。6、系统实施方案及方案6.1系统实施策略由于ABC集团是一个跨行业、跨地域区的大型集团公司，因此整个集团财务管理信息化建设涉及面广、复杂程度高。为了使整个工程实施能够标准、有序且切合ABC各子集团、企业的实际情况进行，保证工程总体目标的实现，系统的实施应采取如下策略：“总体规划、分布实施分步实施、以点带面、先易后难、保证质量〞在经过周密的总体实施规划后，分步进行财务核算系统、财务管理系统和决策支持系统的实施。在每一个阶段均采用先试点后推广的方式，通过选择几家有代表性的、实施难度不太高的单体企业或子集团进行试点，在总结出适合ABC集团企业的实施方法后向整个集团推广实施，保证整个工程实施的质量和时间。6.2系统实施方案ABC财务管理信息系统建设工程是一项系统工程，根据集团的情况和工程的目标，初步制订出系统整体实施方案，工程的重要实施节点如下： 2002年6月–2002年10月 工程第一阶段（测试阶段）实施 2002年10月- ABC整体工程推广具体内容详见《第一阶段系统实施方案》。6.3系统实施保证1、科学的系统实施方法在本工程中将采用经过实践检验的标准的实施方法和实施标准保证工程的成功实施。“金手指六步实施法〞：（详见附件）2、配备经验丰富的实施专家和参谋团队在ABC工程中除了配备工程实施所必须的实施参谋团队以外，还将有经验丰富的参谋团队在背后做强有力的支撑，他们将是ABC财务管理信息化系统成功实施的保障。7、系统培训方案及方案在本工程中将采用高质量的培训方案和周密的培训方案。7.1培训师资金蝶公司将为ABC集团派出具有高水平的参谋、培训队伍，他们中的很多人屡次成功完成集团企业的系统培训工作，在培训组织、课程安排、练习编排上积累了丰富的经验，为国内众多企业培养了合格的业务骨干和实施专家。7.2培训方法根据ABC的情况，培训将采用以相对集中式的教学为主的方法，由主讲教师进行系统的讲解之后，学员结合各自集团、公司的业务特点对教师所讲授的内容进行讨论并由辅导教师进行上机培训。使日常业务处理工作与系统更加紧密地结合起来，使学员在实践中更快、更有效地吸收和消化所学内容。在每局部课程中包括各模块主要处理流程、相应功能的学习、上机实践与讨论总结。根据ABC集团的实际情况，已确定了详细的培训方案：香港各子机构人员在集团总部集中培训；内地各子机构人员在蛇口工业区集中培训，试点阶段在北京进行集中培训；金蝶各分公司培训人员将提供当地指导培训和效劳。具体培训安排请参见实施方案。8、系统效劳方案及方案8.1标准效劳方案为了能够保证在系统验收之后ABC集团系统的正常运行，ABC集团选择金蝶公司的高级CSP效劳内容：热线支持效劳版本升级效劳INTERNET网络效劳现场支持效劳数据修复效劳专职客户效劳代表24小时响应基础管理讲座资讯效劳客户交流大会同时金蝶公司邀请ABC集团参加定期举行的金蝶技术开发者大会8.2定制效劳方案金蝶公司根据ABC集团的需要提供特殊定制的效劳，包括二次开发、数据转换的实现、接口的开发等。为了帮助ABC集团财务管理信息化的顺利实施以及实施后的应用顺利应用，金蝶公司为ABC集团提供点对点支持效劳。点对点支持体系图：9、工程组织保障体系9.1高层领导的支持ABC集团财务管理信息化建设的涉及面广，它要关系到集团各个子集团和分支机构。它的实施要通过统一原有的各公司的数据平台、财务信息代码以及管理模式、管理思想、管理方式。要解决的不仅是技术问题，更重要的是解决各种各样的管理问题；要使ABC集团信息化建设真正有效地发挥作用，必须涉及到人的认识的转变，这里不仅涉及对数据质量的认识转变，更涉及到人的工作习惯和方法的转变。集团应该从上到下形成一种共识：下决心坚决地按照规划方案进行实施，并把它作为企业整体管理的工具。要有充分的思想准备去改变企业中原有的一切不合理的因素，包括人们的思维方式和行为方式。而要克服这样的困难，企业高层领导的态度是十分重要的。同时，高层领导的重要性不仅表达在经费支持和组织人员上，更重要的是在实施过程中遇到阻力和问题时拍板决策，需要通过行政命令要求各部门执行。例如，各种标准、标准、规章制度的制定等。因此ABC集团的高层领导的重视和全力的支持将是工程成功实施的有力保证。9.2工程组织和工作方法1、工程准备工作小组为了保证ABC工程前期规划工作的顺利进行，成立了工程准备工作小组，成员如下：组长：付刚峰副组长：叶蔚、隋同建、杨钢、华立成员：周新蓉、孙红元、胡炜、隋震方、方伟奇、郝志越、何宏、黄晓华工程准备小组的成员原则上在工程启动前，每周召开一次会议，讨论确定工程实施方案、方案、组织机构及合作协议的提交等工程前期准备事宜。并及时通过e-mail的方式进行沟通，每次会议后由一方做出会议纪要后，另一方确认。2、工程组织职能集团工程实施核心小组应由集团总部、所属子公司财务、事业部、各职能部门负责人和指定熟悉业务的人员参加，下设应用小组、管理研究小组、IT技术保障小组、综合小组。他们有责任明确工程目标，定义必要的处理/组织和/业务规程变化，参与变化/完成工程目标，以及本部门实施业务处理，是工程实施的核心与骨干。一般规模不大的企业的工程实施核心小组不需要再细分，只是每个成员的工作重点上有所区分。对于大的工程，主要指该公司分支机构多、分布广、实施难度比较高的情况，要求应分设职能小组，分工合作，共同完成工程目标。一般来说，应用小组的职能是：在实施过程中按照工程实施小组的要求完成系统定义工作（例如：基础编码的定义等）工作；组织各子公司进行数据准备和确认工作；在运行中解决与业务相关的问题等。因此要求应用小组的成员应该是业务部门的骨干，他们不仅要熟悉本部门的业务，对整个公司的业务也有一定程度的了解。管理研究小组是将公司的重大的制度变革和管理变革，（例如新的会计制度等），传到达工程组，完成业务标准、规程的制订并对工程组的工作进行方向和原则上的指导。技术保障小组提供整个工程实施和运行的技术支援，他们担负的责任是：规划和建立满足系统运行需要的网络环境和硬件设施；规划系统权限分配；进行系统管理员的选拔、培训和指导；解决系统运行中的硬件故障等。综合小组担负整个工程的协调工作，包括工程实施的组织配合；集中培训的组织、检查；会议的安排；会议纪要的写作；工程经费（如加班费、奖励金等）的申请和管理等等。3、工程实施小组为保证工程实施的顺利进行，根据以上要求，将成立双方工程实施小组：

ABC集团金蝶公司以上确定的工程小组将负责整个工程的实施工作，并在需要外部，包括工程组以外的双方公司其他人员配合或需要寻求第三方专业支持时，负责组织、监督临时工作小组的工作。10、工程风险与不可测因素评估与控制工程组织风险工程组织的风险涉及到高层领导支持、工程组织能力等因素，工程实施