货款与应收管理制度_第1页
货款与应收管理制度_第2页
货款与应收管理制度_第3页
货款与应收管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

货款与应收管理制度一、总则为规范企业的货款与应收管理流程，确保公司的财务稳定和资金回笼的及时性，保障公司的正常运营，特订立本《货款与应收管理制度》。二、货款管理1.货款支出1.1公司采用银行电子支出方式结算货款，禁止使用现金支出。1.2货款的支出由财务部门负责，支出前需经过严格的审核程序，确保金额和收款方的准确性。2.货款回款2.1销售部门负责与客户进行货款回款的沟通与催收工作，确保款项定时到账。2.2财务部门应及时核对收到的货款信息，并将款项及时录入系统进行账务处理。2.3对于欠款或付款显现问题的客户，销售部门负责与财务部门一同协调解决，并及时向上级领导汇报情况。2.4如客户逾期未支出货款，财务部门应及时启动催收程序，并与法务部门联合处理。3.货款核销3.1财务部门负责货款核销的工作，确保货款与应收账款的全都性。3.2货款核销需要严格依照销售合同及相关文件的规定进行，确保核销的准确性和合法性。3.3货款核销后，财务部门应及时更新相关的账务信息，保持财务数据的准确性。三、应收管理1.应收账款确认1.1销售部门在与客户签订销售合同时，需明确商定应收账款的金额、付款方式和期限。1.2销售部门负责与财务部门共同核对应收账款的准确性，确保账款信息的及时录入系统。1.3销售部门应定期与财务部门核对应收账款的余额，及时处理异常情况。2.应收账款催收2.1销售部门负责与客户保持良好的沟通和关系，及时与客户核对应收账款的情况，并督促客户定时支出。2.2如客户逾期未支出应收账款，销售部门应与财务部门共同协调催收工作，并及时向上级领导汇报情况。2.3财务部门负责启动逾期催收程序，包含电话催收、书面催收等方式，以确保应收账款的回收。3.应收账款坏账处理3.1财务部门应定期对应收账款进行风险评估，发现有可能会发生坏账的账款，及时启动坏账处理程序。3.2坏账处理要经过财务部门和法务部门的共同协商，并依据相关法律法规进行处理。3.3坏账处理后，财务部门应及时清除相关的账务信息，确保财务数据的准确性。四、监督与考核1.监督1.1公司内设监督部门，负责对货款与应收管理制度的执行情况进行监督。1.2监督部门有权对相关部门的货款与应收管理工作进行检查，发现问题及时提出整改要求。2.考核2.1公司将对货款与应收管理的相关工作进行考核，评定各部门的绩效和责任追究情况。2.2销售部门应依据货款回款、应收账款确认和催收情况进行考核。2.3财务部门应依据支出、核销和坏账处理情况进行考核。五、附则本制度自颁布之日起生效，公司内相关部门及员工应严格遵守，如有违反本制度规定的行为，将受到相应的纪律和法律处理。

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论