第六章 商业银行

第六章

商业银行目录contents第一节商业银行概述第二节商业银行与信用创造第三节商业银行的资本构成第四节商业银行的业务第五节商业银行的经营管理第六节商业银行监督同学们熟悉这些银行吗？3一、商业银行的产生和发展第一节商业银行概述1）早期银行的产生货币经营业出现的客观必然性：贸易和商品交易的发展需要。货币兑换货币保管汇兑业务存贷款业务中国最早的存款机构中国最早的存款机构：寺院中国最早的存款机构不是银行，而是寺院。寺院数目多，分散广，很有资财；又是佛住的地方，人们不敢偷寺院的东西。所以，存款在寺院，既稳妥又方便。早在魏晋南北朝时期，寺院就兼营存放款业务。现代银行体系是通过两条途径产生的：

一是旧的高利贷性质的银行业逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行；二是按资本主义原则组织起来的股份银行。起主导作用的是后一条途径。近代银行业兴起于西方。历史上首先以“银行”为名的信用机构是1580年意大利建立的威尼斯银行（最早出现的近代银行）。此后，相继出现冠以地名的“银行”——高利贷性质的银行。2）现代商业银行的产生1694年成立的英格兰银行（全世界第一家股份制银行），标志着现代银行制度的建立。它的贷款利率一开始就规定为4.5%～6%，大大低于早期银行业的贷款利率。动摇了高利贷的地位；为银行资本筹措开辟了新的道路；打破了老式银行家族式管理——银行家股份制银行的作用：二、商业银行的性质商业银行属于企业商业银行属于金融企业商业银行是一种特殊的金融企业三、商业银行的职能信用中介职能支付中介职能信用创造职能金融服务职能四、商业银行的经营原则安全性原则流动性原则盈利性原则五、商业银行的组织制度单元银行制总分行制持股公司制连锁银行制第二节商业银行与信用创造一、商业银行信用创造的前提条件在发达的银行制度下，客户之间的支付广泛采取非现金的结算方式;银行实行部分准备金制度;客户始终存在贷款需求。存款货币的创造是在商业银行吸收存款、发放贷款和组织转帐结算的过程中进行的。二、原始存款、派生存款原始存款指商业银行吸收的，能增加其准备金的存款。原始存款是商业银行进行信用扩张和创造派生存款的基础。派生存款是指商业银行用转账方式发放贷款或进行其他资产业务时所转化而来的存款。注意：原始存款的发生只改变货币的存在形式，而不改变货币的总量。派生存款的发生意味着货币总量的增加——货币供应量的增加。银行的客户将其全部货币收入都存入银行，而不持有现金；银行按照法定的存款准备金比率提取存款准备金，设法定存款准备金比率为20％。三、商业银行信用扩张的过程如此类推，从银行甲开始至银行乙、银行丙…、银行N，持续的存款、贷款、贷款、存款，存款货币的派生过程如下表：银行存款准备存款贷款银行甲1000020008000银行乙800016006400银行丙640012805120500001000040000最初的10000元存款是原始存款；在原始存款基础上通过发放贷款扩大出来的40000元存款是派生存款。与准备存款相对应的10000元存款为原始存款，超过准备存款的40000元存款为派生存款。原始存款(B)、存款总额(D)、存款准备金率(r)，这三者关系可以用如下公式表示：D=B/r原来流通中有10000元的货币用来支付服务，现在，这10000元货币进入银行，银行则形成了50000元的存款和货币可以支付服务。即使把代替原有货币扣除，银行也为经济创造了40000元的存款货币。在创造存款货币的过程中，银行也壮大了自己的力量。181.法定存款准备率对存款货币创造的制约2.现金漏损率对存款货币创造的制约4.定期存款准备金对存款货币创造的制约3.超额准备率对存款货币创造的制约四、制约存款货币创造的因素3.超额准备率（re）

K=1/rd+h+re

超额准备金率与派生存款总额成反比。2.现金漏损率（h）

K=1/rd+h现金漏损率与派生存款总额是反比关系。第三节商业银行的资本构成一、商业银行资本的内容普通股优先股盈余未分配利润资本准备与坏账准备资本票据与信用债券二、商业银行资本的作用保护存款人利益满足银行经营实现管理部门监管一、商业银行的负债业务第四节商业银行的业务1）商业银行负债的概念商业银行的负债是指在商业银行经营活动中所产生的需要用自己的资产或通过提供劳务进行偿还的经济义务。它具有3个基本特点:它必须是现实的仍然存在的。它的数量必须能够用货币来计量。只有在偿付后才能消失。交易账户活期存款。活期存款是指顾客不需要预先通知、可随时提取或支付的存款,在提款或支付时使用支票,因而也叫支票存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源,也是商业银行创造信用的重要条件。股金提款单账户。它是一种支付利息的支票账户,也是逃避利率管制的一种创新。建立股金提款单账户,存户可随时开出提款单,代替支票来提现或支付转账。自动转账服务。这是允许存户资金自动地从储蓄存款和定期存款账户转移到活期存款的一种创新账户。2）存款类负债非交易账户（储蓄账户）定期存款是指在存入银行时便确定了存款期限,到期前一般不能提取的存款,这种存款的主要特点是稳定性强。定活两便存款是介于定期存款和活期存款之间的一种存款。储蓄存款一般是个人或非营利单位为积蓄货币,取得利息收入而采用的一种凭存折或存单提取的存款方式,包括活期储蓄存款、定期储蓄存款等。2）存款类负债同业拆借从中央银行的贴现借款证券回购国际金融市场融资发行中长期债券2）非存款类负债二、商业银行的资产业务1）现金资产流动性最强，这些项目称为：一级准备，即他们构成银行安全性的第一道防线。库存现金：商业银行保存在金库中的纸币和硬币。在途资金：也称托收中的现金，是在银行间确认与转账过程中的支票金额。在中央银行的存款存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款以及开展代理业务收付款项。法定存款准备金：按法定准备金率上交，不能动用超额准备金：银行可自主运用的资金，满足票据清算的需求2）证券投资构成商业银行的二级准备，即他们构成银行安全性的第二道防线，增加银行资产的流动性，实现资产多样化，降低了风险。商业银行证券投资的目的获取收益分散风险增强流动性商业银行证券投资的种类政府债券公司证券股票3）贷款按贷款的期限可以分为：短期贷款和中长期贷款按贷款的偿还期限可以分为：活期贷款和定期贷款按贷款的保障程度可以分为：信用贷款和担保贷款按贷款的偿还方式可以分为：一次性还清贷款与分期偿还贷款按风险程度可分为：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款在商业银行资金运用中，贷款不仅是重要的盈利资产之一，而且也是银行扩大影响，树立良好形象的重要手段。三、商业银行的票据业务票据贴现是银行买入未到期的票据借以获得利息收益的一种业务。从表面上看,这是一种票据的买卖,但实际上则是银行资金的贷出,因为出票人对持票人是一种负债关系。1）票据贴现票据抵押放款对银行来说只不过是以票据作为担保进行放款,而客户在取得资金时并未出售票据,只是以票据作为抵押,因此,票据的所有权没有发生转移。如发生违期,银行有权将票据变卖或作其他处理以收回贷出货币。2）票据抵押放款四、商业银行的中间业务结算业务信托业务租赁业务代理业务咨询业务五、商业银行的表外业务信用证业务货款承诺贷款出售一、商业银行资产管理理论第五节商业银行的经营管理商业性贷款理论资产转移理论预期收入理论二、商业银行负债管理理论银行券理论存款理论购买理论三、商业银行资产负债综合管理资产管理理论和负债管理理论,在保持安全性、流动性和盈利性的均衡方面,都存在片面性。资产管理理论过于偏重安全与流动,在一定条件下以牺牲盈利为代价,不利于鼓励银行家的进取精神;负债管理理论,能够较好地解决流动性和盈利性之间的矛盾,鼓励银行家的进取精神,但它过分依赖于外部条件,往往带有很大的经营风险。一、银行业监管的内容第六节商业银行监管1）预防性管理市场准入管理业务活动范围的管理资本充