《X银行信贷风险贷后管理的问题分析案例报告》6600字

X银行信贷风险贷后管理的问题分析案例报告目录TOC\o"1-2"\h\u20451X银行信贷风险贷后管理的问题分析案例报告 1194001.1贷后管理流程落后于业务发展速度 1173571.1.1贷后管理工具落后于业务发展速度 1227971.1.2贷后管理的核心环节和要点把握不到位 382061.1.3风险预警信息传递的有效性不足 5314191.2贷后管理后评价和风险评估手段落后 7204381.2.1贷后管理数据缺乏结构性运用 711681.2.2管理措施落后于业务发展速度 8245631.2.3贷后管理后评价手段落后 8245791.3X银行存在的问题综述 91.1贷后管理流程落后于业务发展速度根据第三章中，X银行贷后管理系统现状来看，依托CCMS系统中CMS模块的贷后管理功能由于系统开发年代较早，功能较为简单，主要为贷后管理工作的录入、贷后报告及资金流向的简单查询等，在客户信息分类整合、数据挖掘与记录、风险预警等方面相对不足，难以为贷后管理提供有力的系统支持。1.1.1贷后管理工具落后于业务发展速度由于信贷风险存在很大的不确定性且有一定时间的滞后性，尽管X银行在贷后管理制度上较为完善，但落后的贷后管理工具极大的限定了对贷后管理工作的真实性和有效性开展验证工作的基础，并限制了对贷后管理信息的拓展性应用。（1）贷后管理工作的真实性和有效性依赖于客户经理的自觉性和主观性依托CCMS系统中CMS模块开展的贷后管理工作决定了客户经理只能通过文本的方式记录日常贷后管理过程，而且开展的贷后管理工作是否可以按照贷后管理要求的频率和要点进行开展和记录，很大程度上取决于客户经理的自觉性和主观性。根据X银行公司业务贷后管理标准作业流程SOP要求，客户经理必须在每季度针对借款人资产质量情况开展的分级分类工作确定的客户分级情况的基础上，确定借款人各项贷后管理工作的具体开展频率。一部分客户经理风险意识淡薄，认为贷后管理工作只是一项常规工作，对于商业银行信贷风险的提前防范和化解效果极低。因此，部分客户经理在开展贷后管理工作时，先通过保存草稿的方式将贷后工作记录时间固定在作业流程SOP要求的时效要求上，待后续管理机构下发贷后管理工作抽查清单时，再进行具体工作的完善。而贷后管理工作的不及时处理，将直接导致审批时效性不足，所以在贷后管理检查中，因上级管理者审批时效性不足被扣分的贷后管理工作较多。另一方面，部分客户经理认为自己的主要职责是开发客户、发放贷款，风险管理不是业务人员的职责，对于借款人的客户分级情况并不了解，导致贷后维护频率与作业流程SOP的要求不匹配。更有甚者，部分客户经理对于借款人应开展的贷后管理工作内容也没有清晰的认识，导致贷后管理工作内容缺失，或者在未分析的情况下，仅通过简单的描述直接说明借款人生产经营情况正常。由于每一位客户经理对于贷后管理工作的认知程度和重视程度存在极大的差异，导致贷后管理工作的真实性和有效性存在较大的不确定性。针对近三年不良贷款客户责任认定中贷后管理的记录情况，X银行作出如下统计：图4-1不良贷款客户贷后工作完成情况数据来源：X银行总行公司金融部2019至2020年统计数据（2）贷后管理系统无法提供结构化的筛查手段依托CCMS系统中CMS模块开展的纯文本贷后管理工作的记录方式，导致客户经理记录的贷后管理工作内容必须通过逐条审查的方式才能了解借款人的生产经营情况和风险事项跟进情况。根据X银行作业流程SOP要求，每一项贷后管理工作均已明确贷后管理重点关注内容，但因为系统无法提供结构化的筛查，信贷经理和上级管理者不得不通过逐条查看单一借款人的逐条贷后工作记录，才可以了解客户经理对风险事项的持续跟进情况。另一方面，信贷经理由于人数和工作量限制，在开展贷后管理检查时，只能进行随机抽查，且检查的对象多是针对风险已经暴露的客户，通过审查该类客户能更直观的体现贷后检查成果，但该检查方式往往忽视了其他已存在潜在风险的客户，错过了及时化解潜在风险的时间窗口。由于缺乏结构化的筛查方式，信贷经理和管理机构无法通过筛查方式获取全辖触发特定风险的客户清单，因此也无法针对特定风险的客户开展定向排查。由于贷后管理缺乏结构化的筛查手段，导致客户经理在应付贷后管理工作时的侥幸心理更加强烈，进一步加大了贷后管理信息是否真实有效的不确定性。1.1.2贷后管理的核心环节和要点把握不到位贷后管理的核心环节和要点在于，在贷款发放后，通过对业务和客户进行持续跟进，发现暴露的风险，通过研究防范和化解措施，保障银行信贷资产的安全性和稳定性。（1）新客户经理从业年限较短，贷后经验不足根据对全辖各分行实地调研，公司金融条线普遍存在客户经理经验不足、系统维护工作压力较大的问题。全辖从业时间2年之内的客户经理占到了总客户经理人数的60%至70%，在业务营销、贷后管理方面经验极为不足。虽然在贷后管理规范中明确了新旧交接、上不清下不接等一系列“传帮带”工作要求，但在实际操作中，往往很难实现。在系统支持方面，强调按期完成过程管理的记录，强调“规定动作”的完成与记录，进一步导致了新客户经理在不了解客户的基本情况时，为了完成工作任务简单复制前任客户经理的贷后记录。同时，由于系统缺乏数据支持和信息整合等数据方面的支持，导致新客户经理疲于应付日常贷后管理工作，无暇深入研究贷后管理的核心环节和要点。图4-2公司条线客户经理从业年限数据来源：X银行总行人力资源系统统计数据（2）重贷轻管，忽视贷后管理面对下行的外部环境、激烈的市场竞争以及日趋严格的绩效考核，X银行众多业务机构承受着较大的压力，部分机构管理者和客户经理为了提高自身的竞争优势，更注重业务发展的速度而不是关注风险控制。在内外部环境等多因素的共同作用下，X银行部分人员对于贷后管理制度的执行更加难以贯彻落实。在实际工作中，客户经理及部分管理人员未能正确认识并理解业务发展和风险控制的关系，把加强贷后管理、提高资产质量视为业务经营的冗余部分，这也直接导致了业务机构普遍存在重视业务拓展、轻视监管触发；重视贷款发放、轻视本息回收；重视贷前准入、但对贷后核查却比较轻视等问题。另外，在一定范围内对贷后管理工作有误区，主要表现如下：一是认为正常付息是企业正常经营的关键特征；二是部分客户经理过分依赖贷前调查，忽视对国家政策、市场变化、企业经营、高管变动的动态监管；三是以抵押物价值作为风控的主要依据，放松贷后管理。（3）贷后检查流于形式虽然X银行具备一套相对完整的信贷风险贷后管理的规章制度，通过分析发现，其内部存在“有章不循，有规不依”的情况，不符合商业银行贷后管理制度相关规定的现象屡禁不止、屡查履犯，信贷风险的贷后管理制度难以发挥作用。根据X银行贷后管理工作流程，贷后管理虽然已细分为借款人管理、担保管理、固定资产项目管理、资金流向监控、授信批复管理、财务分析、预警信号处理、过程管理等八个工作类型，但原始贷后工具在仅提供贷后工作记录功能的同时，未提供贷后时效监控、贷后记录导出等贷后工作监控后评价功能，导致客户经理在记录贷后工作时，仅根据财务报表和缺乏现场实地检查的表面现象进行撰写，流于形式，就算是检查到户，大部分也是停留在客户办公室及财务室里，却甚少对车间、库房进行深度检查，依据客户描述形成客户信息，有的甚至“闭门造车”形成贷后检查报告，贷后管理流于形式，对第一性还款来源的持续性以及可靠性，第二性还款来源的完整性、安全性、足值性却没有进行全面的分析，更无法有针对性地预防和规避各种信贷风险。（4）贷后管理风险意识淡薄一部分客户经理风险意识淡薄，认为客户经理主要职责是开发客户、发放贷款，风险控制不是业务人员的职责，正是对贷后管理不重视，业务调查流于形式，无法及时了解借款人最新经营情况，甚至出现企业在其他银行贷款已经逾期、进入不良，或者担保客户已破产清算，客户经理还并不知晓，甚至给予转贷的情况。甚至有个别客户经理责任心不强，在贷后管理中隐瞒真相，通过隐瞒客户在生产经营过程中暴露的风险，以满足贷款发放的前提条件，侥幸心理作祟，希望在客户贷款结清前风险不暴露。甚至有部分机构以展期、借新还旧等种种方法掩盖风险，延缓贷款发生不良的时间，不愿担负责任，使得贷款风险处理的难度变得更大，从而产生道德方面的风险。1.1.3风险预警信息传递的有效性不足依托CCMS系统中CMS模块开展的贷后管理工作，在信息交流与反馈机制上，主要依托于客户经理是否在贷后管理系统中及时并如实反馈借款人的风险预警信息。在风险预警信息传递有效性不足的情况下，X银行的信贷业务信息经过各个业务部门以及各层面的汇总、整理以及传递，易于导致信息失真或是不对称，从而无法为管理层的信贷风险控制决策提供有力的信息支持，进而也就使得信贷风险内部控制机制无法实现其应有的实际价值。从管理角度而言，滞后的数据获取能力，将影响管理层判断决策的准确性，甚至错失及时降低或化解不良贷款产生的时机，为机构的资产质量降低埋下隐患。（1）信贷风险信息沟通渠道不畅通X银行在信息沟通方面所出现的问题主要有系统与实际操作相脱离、客户经理对信贷风险信息系统太过轻视、系统功能不够丰富等，这些都间接或直接的造成了信息沟通渠道不畅通，导致信贷风险信息无法在银行内部准确、及时的传递。从实际运行情况看，X银行目前使用的信贷管理系统存在以下问题：风险控制功能比较有限，现如今，其贷后管理系统依旧是作为一种信息登记系统，平日仅将贷后管理了解到的情况、收集到的材料进行简单录入；未将该行各项信贷业务全都囊括到同一个系统里，仅看重平日的贷款业务，但是对其他票据融资贴现、债券发放等业务信息的整合却太过轻视。一些系统流程和现实操作过程相脱离，从而使得信息管理体系无法与现实应用相契合，更无法将风险控制住。譬如风险控制系统，始终未得到运用，导致风险预警系统也未产生应有的预警作用，还需要人工上报风险管理部门，进行书面或口头沟通。（2）信息不对称影响贷后管理质量信息不对称对金融机构信贷管理造成了极大的影响。首先，金融体系内部信息共享不充分。尽管人民银行设立了企业征信查询系统、中登网、中征网等一系列查询登记网站，并将融资担保、债券转让等登记事项列入物权法，但因为监督措施以及后评价机制不够完善，所以各个金融机构在现实运行期间，信息录入有误、不及时等情况频频出现。特别是有些银行热衷于续作表外业务，现阶段的企业征信查询系统暂无法获取表外业务信息，在刻意隐瞒的情况下，将进一步加大信息的不对称性；第二，客户的生产经营信息分布在工商登记、税务机关、产权登记以及法院等各个部门，在上述部门未开放公开查询的基础上，金融机构很难获取有关数据，特别是在客户有意隐瞒的情况下，商业银行的信贷人员将无法获取有效或及时的信息，因此也无法借助数据分析，提高预警能力，发现信贷风险。第三，在审贷分离的情况下，审批人员获取的信息主要来源于客户经理，缺乏直接明确的现场核实信息，在客户经理及其管理人员刻意隐瞒负面信息的情况下，审批人员很难做出正确的判断，进而影响贷后管理质量。（3）风险预警信息来源不足信贷风险识别与评估是抵御信贷风险的第一道环节。X银行对商业银行信贷风险的识别与评估主要靠企业所提供的材料信息，不同信贷人员的信贷风险评估结果都会不同甚至差异甚大，且对借款人提供材料的真实性判断也差异甚大。比如部分客户经理仅关注抵押物足额覆盖贷款额度，而忽视企业经营情况；部分客户经理仅关注企业过去发展情况和信用记录，忽视行业发展前景；部分客户经理过度信任大型企业和国有企业，忽视其债务承受能力和财务管理水平。风险预警信息的来源和分析结果对于商业银行信贷风险的识别和评估十分重要，且对银行和业务人员的能力提出了较高的要求。1.2贷后管理后评价和风险评估手段落后一个有效的贷后管理后评价和风险评估手段是银行长期开展贷后工作的保障，也是有效防范风险的前提，如何建立健全贷后管理后评价和风险评估流程与金融数据基础、评估手段、后评价力度等方面息息相关。1.2.1贷后管理数据缺乏结构性运用贷后管理工作的开展首先必须依托于各类信息及数据，包括准确的客户信息、真实的财务报表、全面的账户信息、及时的外部信息，以及有效的贷后反馈。根据X银行当前的数据质量情况来看，客户的账户信息、业务信息属于问题最少的两类信息，其他信息均存在不同程度上的问题，主要问题体现在以下几个方面。一是贷后信息方面。由于X银行的贷后管理工作主要是以文本方式进行记录，缺乏结构性的利用方式。针对客户经理已在贷后管理工作中明确记录借款人已停产停工、他行逾期等风险事项的情况，由于缺乏结构化的记录方式，系统无法支持将触发特定风险的客户清单进行导出，导致无法开展数据拓展和应用工作。二是财报信息方面，根据X银行作业流程SOP要求，客户经理应每季度获取借款人的季度财务报表和年度审计报表，用以辅助审查借款人的信贷风险。但由于X银行在数据资产方面长期无专门的部门统筹负责数据质量问题，导致客户经理在录入报表时，没有形成统一标准，将财报录为月报、季报，以及半年报，导致数据之间缺乏兼容性，同时导致X银行无法对财报数据进行有效的横向纵向的比较。1.2.2管理措施落后于业务发展速度当前，表外业务快速发展，非标准化信贷产品和直接融资市场异军突起，一部分企业客户通过发行债券、委托贷款等方式获得融资，而产品不断创新的同时，X银行的管理措施却难以跟上业务开展速度。如针对非标准化信贷产品，X银行虽然制定了相应的管理办法，但没有相应的文件要求如何进行非标准化信贷业务的贷后管理，或者是客户经理因该业务属于表外业务而自行降低贷后管理的标准，导致在贷后管理中存在盲区，贷后管理的力度远远弱于表内融资。图4-3公司金融业务、资金业务、投行及保险业务在总量业务的占比情况数据来源：X银行2018、2019、2020年年度报告同时，由于实行审贷分离，X银行审查人员未采取平行作业方式，使其不直接接触一线客户，无法获取第一手的信息来源，仅是根据业务人员提供的材料和描述性的授信报告进行授信审查和审批。部分借款人经营情况持续恶化，已出现了影响贷款安全的实质性风险，而业务部门为隐瞒风险，不及时反馈相关信息，使审查和审批人员无法及时了解情况，导致错误的授信决策。因此，X银行现行的审查和审批方式存在无法及时获取客户信息进行科学决策的问题，管理措施落后于当前业务发展速度。1.2.3贷后管理后评价手段落后通过第三章中X银行近三年来信贷风险的处罚情况来看，绝大部分不良资产贷款的信贷风险都出现在贷后管理环节。贷后管理是商业银行信贷风险防范中至关重要的环节，对贷款质量和贷款能否按时收回起到了极大的作用。贷后管理作为对贷前和贷中审查的补充，是商业银行对信贷风险开展识别和评估的重要时机，一旦发生错误的调查，则直接造成错误的识别和评估，大幅提高贷款发生不良的可能性。首先，X银行的贷后管理工具对贷后管理的后评价考核造成了极大的阻碍，信贷人员仅能通过逐户查看排查的方式，审查客户经理的贷后管理工作是否到位，风险事项是否持续跟进。另一方面，贷后管理的后评价主要是通过借款人发生