银行从业资格（风险管理）模拟试卷92

银行从业资格（风险管理）模拟试卷92

一、单项选择题（本题共80题，每题7.0分，共80

分。）

1、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。

A、负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性

B、负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险

C、负责制定市场风险管理战略、政策和程序

D、负责确定本行可以承受的市场风险水平

标准答案：C

知识点解析：商业银行的董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商

业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。董事会负

责审批市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平，督

促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于

市场风险性质和水平的我告，监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级

管理层在市场风险管理方面的履职情况。银行的高级管理层负责市场风险管理政策

及程序的制定，修订和具体实施，故C错误。

2、下列属于按风险诱发原因分类的是（）。

A、政治风险和社会风险

B、系统性风险和非系统性风险

C、信用风险和市场风险

D、纯粹风险和投机风险

标准答案：C

知识点解析：A选项是按风险事故划分：B选项是按风险的范围划分；D选项是按

损失结果划分，只有C选项是按风险诱发的原因划分的。

3、（）指的是风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了

风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应当具有风险管理的意识

和自觉性。

A、全球的风险管理体系

B、全面的风险管理范围

C、全程的风险管理过程

D、全员的风险管理文化

标准答案：D

知识点解析：全员的风险管理文化指的是风险存在于商业银行业务的每一个环节，

这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员

都应该具备风险管理的意识和自觉性。

4、巴塞尔委员会以()方式把商业银行面临的风险分为八大类。

A、损失结果

B、风险事故

C、风险发生的范围

D、诱发风险的原因

标准答案：D

知识点解析：本题主要考查商业银行风险的主要类别。根据不同的分类标准可以将

风险分为不同的类型。本题主要侧重于信用、市场、操作、流动性、国家、声誉、

法律以及战略风险八大类。此八大类主要按诱发原因分类，因此D选项正确。A

选项按损失的结果可分为纯粹风险和投机风险；B选项按风险事故可分为经济风

险、政治风险和社会风险；C选项按风险发生的范围可分为系统性风险和非系统性

风险。

5、下列哪项不属于商业银行代理业务中的操作风险()。

A、.业务员贪污或截留代理业务手续费

B、代客理财产品由于市场利率波动而造成损失

C、委托方伪造收付款凭证骗取资金

D、客户通过代理收付款进行洗钱活动

标准答案：B

知识点解析：操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风

险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安

全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程

管理。市场风险包括权益风险、汇率风险、利率风险以及商品风险。

6、某部门的投资组合中有三种人民币资产，头寸分别为4万元、8万元、2万元，

一年后，三种资产的年百分比收益率分别为20%、44%、15%,则该部门的投资

组合年百分比收益率是()。

A、35%

B、33%

C、34%

D、23%

标准答案：B

知识点解析：本题主要考查风险管理的数理基础知识中的总资产的百分比收益率。

可以通过该部门的期初资产价值和期末资产价值计算该部门的总收益率。期初资产

分别为：P；=4万元，H=8万元，普=2万元。则Po=P：+8+回=14万元。期末

资产分别为：Pi=4*(l+20%)=4.8万元,P2=8*(l+44%)=11.52万元,

P3=2*(l+15%)=2.3万元。则P=P1+P2

7、20世纪70年代，资产负债风险管理理论产生于下列（）。

A、资产风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、资产负债风险管理模式

D、全面风险管理模式

标准答案：C

知识点解析：20世纪7（）年代处于资产负债风险管理模式阶段。此时，单一的资产

风险管理模式稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不

足，资产负债风险管理理论应运而生。

8、从金融机构的发展历史可以看出，很多银行倒闭案由。引发。

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：B

知识点解析：很多银行倒闭案例是由信用风险引发的。

9、关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是（）.

A、有助于商业银行对损失可能性的管理

B、石.助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置

C、有助于商业银行对盈利可能性的管理

D、在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈

利

标准答案：D

知识点解析：充分理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和

盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、

经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，所以A、R、C选项正确"在风险和

收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依法合理

地衡量业绩产生良好的激励效果，所以D选项错误。

10、金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行单位风险管

理，这属于商业银行（），

A、资产风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段

D、全面风险管理模式阶段

标准答案：D

知识点解析：金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理

理念和技术有了新的提升，对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程

学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式

阶段，所以D选项正确。

11、商业银行公司治理的核心是（）。

A、所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结构权力分配体系

B、所有权与经营权分离的情况下，强化对董事会和管理层行为的约束

C、所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、

高管层组织体系和监督制衡机构

D、所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡，增强核心竞争力

标准答案：c

知识点解析：商业银行公司治理的核心是所有权与经营权分离的情况下，为妥善解

决委托一代理关系向提出的董事会、高级管理层体系和监督制衡机制，所以C选

项正确。

12、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（）。

A、制作风险清单

B、情景分析法

C、专家预测法

D、录制清单法

标准答案：A

知识点解析：制作风险清单是商业银行风险识别最基本、最常用的方法，所以A

选项正确。

13、下列对商业银行日常资产负债期限结构的描述，恰当的是（）。

A、通常情况下，资产的久期小于负债的久期

B、通常情况下，资产与负债的久期缺口为零

C、通常情况下，资产的久期大于负债的久期

D、通常情况下，资产与负债的久期相等

标准答案：C

知识点解析：目前我国的情况是：保险业的负债久期长于资产久期，银行业的资产

久期则长于负债久期c

14、关于风险识别的常用方法描述正确的是（）。

A、分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B、情景分析法采用类似于备忘录的形式

C、可以把汇率的风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因

素的是分解分析法

D、资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

标准答案：C

知识点解析：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类，所以

A选项不正确。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，并采

用类似于备忘录的形式，所以B、D选项错误。将复杂的风险分解为多个相对简单

的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把汇率风险分解

为汇率变化率，利率变叱率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法，所以C

选项正确。

15、风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交（）批准。

A、监事会

B、高级管理层

C、董事会

D、其他部门

标准答案：C

知识点解析：董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序。风险管理委员会制订

的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准，所以C选项正确。

16、商业银行的财务控制部门通常采取（）的方法，及时捕捉巾场价格/价值的变

化。

A、每日参照市场定价

B、每日参照银行定价

C、每日参照交易定价

D、每H参照交割定价

标准答案：A

知识点解析：商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕

捉市场价格/价值的变叱。

17、董事会应定期核查果行（）能否充分保证其有序和审慎地开展业务。

A、内部控制体系

B、公司治理结构

C、风险控制环境

D、风险管理技能

标准答案：A

知识点解析：董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业银行的内

部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的董事会应定期核

查其内部捽制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展也务,所以A选项正确.

18、商业银行的（）承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优

先排序。

A、风险管理部门

B、合规部门

C、业务部门

D、董事会风险管理委员会

标准答案：C

知识点解析：业务管理部门负责控制其业务范围内发生的操作风险，定期向风险管

理部门就操作风险状况进行报告，并配合风险管理部门开展工作。作为操作风险防

控的第一道防线，业务管理部门对操作风险的管理情况负直接责任。

19、（）是商业银行进行有效风险管理的最前端。

A、外部监督机构

B、财务控制部门

C、法律/合规部门

D、内部审计部门

标准答案：B

知识点解析：现代商业策行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及

时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务

控制部门处在有效风险管理的最前端。

20、不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，风险管理委员会需要的是

()。

A、整体风险报告

B、最佳避难报告

C、风险监测报告

D、具体的头寸报告

标准答案：B

知识点解析：高级管理层所需要的是高度概括的整体风险报告；前台交易人员期待

的是非常具体的头寸报告；风险管理委员会则通常要求风险管理部门提供最佳避难

报告，以协助制定风险管理策略。

21、商业银行个人信贷产品可以基本划分为()三类，

A、个人住宅抵押贷款、个人消费贷款、循环零售贷款

B、个人住宅抵押贷款、经销商风险贷款、循环零售贷款

C、个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款

D、个人住宅抵押贷款、信用卡消费贷款、循环零售贷款

标准答案：C

知识点解析：个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零

售贷款三大类。

22、商业银行客户信用评级是()对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客

户违约风险的大小。

A、商业银行

B、专家

C、债务人

D、客户

标准答案：A

知识点解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，

反映客户违约风险的大小。

23、假定某部门当年的销售收入为200万元，销售成本为120万元，其销售毛利率

是()。

A、30%

B、40%

C、45%

D、50%

标准答案：B

知识点解析：销售毛利率=（销售收入一销售成本）/销售收入，所以销售毛利率

=（200-120）/200=40%o

24、巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风

险的重要手段是严格的（）«

A、内部控制

B、员工培训

C、职责分二E

D、外部监管

标准答案：A

知识点解析：健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手

段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本

约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控

制。

25、按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定分别采用（）。

A、评级方法和评分方法

B、评级方法和评级方法

C、评分方法和评级方法

D、评分方法和评分方法

标准答案：A

知识点解析：按照国际喷例，商业银行对于企业采取评级方法，对个人的信用评定

采取评分方法。

26、压力测试是用于评估（）。

A、预期损失

B、特定时间的变化

C、风险价值

D、特定经营环境

标准答案：B

知识点解析：压力测试是用于评估特定时间或特定金融变量的变化对金融机构财务

状况的潜在影响。

27、债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致

的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于（）。

A、贷款重组

B、限额管理

C、贷款转让

D、贷款审批

标准答案：A

知识点解析：贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降

低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整、重新安排、重新组织的过程。

28、客户评级/评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，在以下各项

中，它的内容不包括（），

A、客户信用评级

B、风险违约区分能力验证

C、检验评级结果

D、对违约概率预测准确性的险证

标准答案：A

知识点解析：客户评缎/评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，它

的内容包括风险违约区分能力验证，对违约概率预测准确性的验证，检验评级结果

及风险参数在商业银行信贷流转中的使用情况。

29、商业银行在组合风险限额中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（）。

A、组合在战略层面的重要性

B、目前的组合集中情况

C、资产负债率

D、经济前景

标准答案：C

知识点解析：在确定商业银行在重组风险限额管理中资本支配的权重时，需要考虑

的因素是组合在战略层面的重要性、目前的组合集中情况、经济前景、收益率，所

以A、B、D选项正确，C选项错误。

30、假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为30亿人民币，关注类贷

款为15亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款2亿人民币，损失类贷

款为1亿人民币，则其不良贷款率为（）。

A、15%

B、12%

C、45%

D、25%

标准答案：A

知识点解析：本题考查风险检测中的不良资产率。不良贷款资产率=（次级类贷款+

可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款+100%=（5+2+1）/（30+15+5+2+1户15%。

31、1年期的2亿元人民币的定期存款利率为4%,目前，1年期人民币贷款的利

率为8%,银行将获得4%的正利差，1年期无风险的美元收益为10%,该银行将

1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，

同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（）。

A、2%

B、4%

C、5%

D、8%

标准答案：C

知识点解析：银行的资产加权收益率：50%+10%+50%+8%=9%,9%—4%

=5%,同银行的定期存款利息成本相比，银行产生了5%的正收益。

32、《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行交易账户中的项目通常按市场后价格计

价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按照（）定价，

A、历史成本

13、巾场估值

C、模型

D、平价期权

标准答案：C

知识点解析：商业银行交易账户中项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场

价格时，可以按照模型定价。

33、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析，

A、汇率

B、利率

C、商品价格

D、股票价格

标准答案：B

知识点解析：缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量

利率变动对银行经济价值影响的一种方法，久期分析也是对利率变动进行敏感性分

析的方法之一。

34、在持有期为1天，置信水平为97%的情况下，若计算的风险价值为3万元，

则表明该银行的资产组合为（）。

A、在1天中的损失有97%的可能性不会超过3万元

B、在1天中的损失有97%的可能性会超过3万元

C、在1天中的收益有97%的可能性不会超过3万元

D、在1天中的收益有97%的可能性会超过3万元

标准答案：A

知识点解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市

场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的较大损

失。在持有期为1天、置信水平为97%的情况下，若计算的风险价值为3万元，

则表明该银行的资产组合在1天中的损失有97%的可能性不超过3万元。

35、叙做远期外汇买卖时，最不可能面临的风险是（）。

A、利率风险

B、结算风险

C、商品价格风险

D、汇率风险

标准答案：D

知识点解析：远期外汇交易是最常用的规避外汇风险、锁定外汇成本的方法。

36、关于公允价值、名义价值、市场价值的下列说法中，不正确的是（）。

A、国际会计准则委员会将公允价值定义为“公允价值为交易双方在公平交易中可

接受的资产或债权价值”。

B、市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的预期价值

C、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

D、在大多数情况下，巾场价值可以代表公允价值

标准答案：B

知识点解析：国际会计准则委员会将公允价值定义为“公允价值为交易双方在公平

交易中可接受的资产或债权价值”，A选项正确；市场价格是指在评估基准日，买

卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价

值，故B选项不正确；与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，C选项正

确；在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，所以D选项正确。

37、对于总敞口头寸的理解不正确的是（）。

A、累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B、总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险

C、净总敞口头寸等于所有外币多头总额

D、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

标准答案：C

知识点解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A选项正

确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，B选项正确；短边法计算的总

敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值，D选项正确；净总

敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，C选项错误。

38、若银行资产负债表上有美元资产1100,美元负债500,银行卖出的美元远期

合约头寸为400,买入的美元远期合约头寸为300,持有的期权敞口头寸为100,

则美元的敞口头寸为（）c

A、多头650

B、空头650

C、多头600

D、空头600

标准答案：C

知识点解析：敞口头寸二即期资产一即期负债+远期买入一远期卖出+期权敞口头寸

+其他=1100—500+300—400+100=600o如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明

机构在该币种尚处于多头，故C选项正确。

39、在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（）进行管理。

A、汇率风险

B、商品价格风险

C、信用风险

D、操作风险

标准答案：A

知识点解析：在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入汇率风险进行管

理。

40、总收益互换覆盖了由基础资产市场价值变化所导致的（）。

A、全部市场风险损失

13、部分市场风险损失

C、全部违约风险损失

D、全部损失

标准答案：D

知识点解析：总收益互爽覆盖了由基础资产市场价值变化所导致的全部损失。

41、错误监控报告是指商业银行监控报告流程不明确、混乱，负责监控报告的部门

的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的（）或者对外

部汇报不准确。

A、法律规定

B、监管职责

C、汇报义务

D、风险计量义务

标准答案：C

知识点解析：错误监控艰告是指商业银行监控报告流程不明确、混乱，负责监控报

告的部门的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的汇

报义务或者对外部汇报不准确。

42、（）是现代商业银行稳健运营/发展的核心。

A、内部控制

B、公司治理

C、风险评估

D、监管部门

标准答案：B

知识点解析：公司治理是现代商业银行稳健运营发展的核心。

43、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损

失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（），

A、所有员工都应当深入理解价值理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的

因素

B、声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

C、有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代信息技

术共同作用的结果

D、商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉

标准答案：B

知识点解析：市场风险可以通过历史模拟法进行计量和监测。声誉风险计量具有困

难性，定性分析在声誉风险的评估中占据主导地位。

44、采用标准法计量操作风险监管资本时，公司金融这类业务条线的操作风险资本

要求系数0为（）。

A、18%

B、12%

C、15%

D、10%

标准答案：A

知识点解析：采用标准法计量操作风险监管资本时，公司金融这类业务条线的操作

风险资本要求系数p为18%。

45、使用高级计量法计算风险资本配置时，监管当局要求商业银行通过加总（）来得

出监管资本要求。

A、预期收益，预期风险

B、预期损失，井预期损失

C、预期收益，非预期风险

D、预期资产，非预期资产

标准答案：B

知识点解析：使用高级计量法计算风险资本配置时，监管当局要求商业银行通过加

总预期损失、非预期损失来得出监管资本要求。

46、下列对于行业风险的理解，最不恰当的是（）。

A、对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业

B、行业风险是系统性风险的表现形式之一

C、某些行业天然就会比别的行业风险高

D、所有行业都应当得到均等的信贷投放

标准答案：D

知识点解析：根据多样化投资风险的原理，商业银行的信贷业务应当是全面的，使

自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险，但不是意味着所有的行业都得到均

等的信贷投放，商业银行需要有选择地进行适度投资。

47、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（）o

A、前两年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

B、前两年中各年净收入乘以一个固定比例加总后的平均值

C、前三年中各年正的息收入乘以一个固定比例加总后的平均值

D、前三年中各年净收入乘以一个固定比例加总后的平均值

标准答案：C

知识点解析：采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于前三年中各

年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值。

48、商业银行可以采用流动性比率法来度量和评价自身的流动性状况。下列关于比

率法的描述错误的是（）,

A、比率法的前提是将流动性资产和负债进行分类，并对各类资产负债准确计量

B、商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

C、比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性

D、我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%

标准答案：C

知识点解析：流动性比率指标法的优点是简单实用，有助于理解当前和过去的流动

性状况；缺点是属于静态分析，无法对未来特定时段内的流动性进行评估。

49、从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期

内从机构客户或市场上筹集大量资金，因此其大额负债依存度越（），流动性风险管

理的要求越（）。

高

A优

、

低

B优

、

低

c氤

、

氤

D高

、

略

标(

卜f:eD

知识点解析：从事积极负债管理的商业银行被认为大额负债有较高的依赖度，意味

“热钱”对商业银行盈利资产的支撑程度。对大型商业银行来说，该比率为50%很

正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为

负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商业银行的流动性风

色。大额负债依存度越高，说明银行的流动性越好，则流动性风险管理的要求越

r司o

50、下列各项中，不属于内部欺诈事件的是（）。

A、多户头支票欺诈

B、内幕交易

C、交易品种未经授权（存在资金损失）

D、银行内部发生的环境安全性事件

标准答案：D

知识点解析：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策

导致的损失，此类事件至少涉及内部一方。A、B、C选项均属于内部欺诈事件，D

选项属于违反用工法事件。

51、根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于（）时，对商业银行的流动性风险

是一个预警。

A、2%〜5%

B、3%〜5%

C、4%〜5%

D、1%〜5%

标准答案：B

知识点解析：根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于3%〜5%时，对商业

银行的流动性风险是一个预警。

52、针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于（）。

A、企业当期利润是否足够偿还贷款本息

B、企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款

C、企业是否具有足够的融资能力和投资能力

D、企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

标准答案：B

知识点解析：针对不同类型的贷款，银行对于企业现金流量分析的侧重点也是不同

的。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还

贷款：对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流

量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资

能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。

53、商业银行应当定期对因资产、负债及表外项目变化所产生的现金流量及期限变

化进行分析，以正确预测未来特定时段的资金净需求的是（）。

A、情景分析

B、压力测试

C、融资缺口

D、流动性管理

标准答案：B

知识点解析：商业银行应当定期对因资产、负债及表外项目变化所产生的现金流量

及期限变化进行分析，以正确预测未来特定时段的资金净需求的是压力测试。

54、在我国银行监管实践中，（）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过

程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。

A、资产收益率

B、盈利能力

C、资本充足率

D、资本收益率

标准答案：C

知识点解析：根据银监会2（X）4年2月发布的《商业银行资本充足率管理办法》，

银监会对商业银行的资本充足率监管贯穿于银行设立、持续经营、市场退出的全过

程，全面推动商业银行加强风险管理。

55、（）通常被认为是商业银行破产的直接原因。

A、流动性风险

B、信用风险

C、操作风险

D、市场风险

标准答案：A

知识点解析：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，所以A项正确

56、下列关于资产负债期限结构说法错误的是（）。

A、“借短贷长”是最常见的资产负债的期限错配情况

B、商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月

的最初几日，每年的节假日

C、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D、商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺

口，是一种不可控性的流动性风险

标准答案：D

知识点解析：商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，是最常见的

资产负债的期限错配情况，所以A选项正确：商业银行必须随时准备应付现金的

巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初儿日，每年的节假日，所以B

选项正确；商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以C

选项正确：商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有

期缺口，是一种正帝的、可控性的流动性风险，所以D选项不正确。

57、在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是（）。

A、市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会

有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害

B、商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不

减少相应资产

C、分析商业银行正常状况下的现金流量变化

D、商业银行分析现金流人采用较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期

标准答案：R

知识点解析：在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假

设是商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不

减少相应资产。

58、以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是（）。

A、央行宣布上调利率0.3%

B、沪市投资收益率上涨7%

C、贷款人推进新的贷款请求

D、商业银行增加网点数量

标准答案：D

知识点解析：商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对

利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以A选项不符合题意。外

部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构，例如，股票投资收益率上升时，

存款人倾向于将资金从果行中撤出并转投到股票市场，而贷款人可能推进新的贷款

请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张，

所以B、C选项不符合题意。商业银行增加网点数量不会影响到商业银行的资产负

债结构，所以D选项符合题意。

59、对商业银行而言，下列情形中重新定价风险最大的是（）。

A、以短期存款作为长期浮动利率贷款的资金来源

B、以短期存款作为短期流动资金贷款的资金来源

C、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的资金来源

D、以短期存款作为长期固定利率贷款的资金来源

标准答案：D

知识点解析：如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升

时，贷款的利息收入仍然是固定的，但存款的利息支出却会随着利率的上升而增

加，从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。

60、往往被看作是核心存款的重要组成部分的是（），

A^个人存款

B、同业拆借

C、公司存款

D、分支机构存款

标准答案：A

知识点解析：往往被看作是核心存款的重要组成部分的是个人存款。

61、假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05%,则根据《巴塞尔新资本协

议》定义的该借款人违约概率为（）。

A、0.05%

B、0.04%

C、0.03%

D、0.02%

标准答案：A

知识点解析：根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定为借款人内部评级1年期

违约概率与0.03%中的较高者。

62、死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同

信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡

率。根据死亡率模型，假设某3年期辛辿加贷款，从第I年至第3年每年的边际死

亡率依次为0.17%、0.60%、0.60%,则3年的累计死亡率为（）。

A、0.17%

B、0.77%

C、1.36%

D、2.32%

标准答案：C

知识点解析:累计死亡率CMRn=l-SRCSR2x...xSRn,SR=1-MMR,式中

MMR是边际死亡率。带入数据CMRn：17%）（1—0.6%）（1—

0.6%户1.36%。

63、在计量信用风险的方法中，下列不属于《巴塞尔新资本协议》中标准法缺点的

是（）。

A、过分依赖于外部评级

B、没有考虑到不同资产间的相关性

C、对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性

D、与198X年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性

标准答案：D

知识点解析：从表述上看，提高敏感性是优点，而不是缺点。A、B、C三个选项

内容都是《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点。

64、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（）。

A、金融损失和财务损失

B、正常损失和非正常损失

C、实际损失和理论损失

D、经济损失和会计损失

标准答案：D

知识点解析：客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，

包括折现率、贷款清收过程中较大的直接成本和经济成本；二是会计损失，也就是

商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两部分。

65、商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?（）

A、选定某一种方法，便一以贯之的采用

B、流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水

平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法

C、商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商.业银行的流动性状

况

D、以上都不对

标准答案：C

知识点解析：不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一种或者某几种

方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，如果想要全面综

合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。

66、假设某家银行的外汇敞口头寸表示为：瑞士法郎多头200,欧元多头150,英

镑多头100,美元空头50,日元空头220,则净总敝口头寸法为（）。

A、180

B、140

C、80

D、220

标准答案：A

知识点解析：净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。净总敞口头寸

=(200+150+100)-(220+50)=180。

67、下列关于远期利率合约的说法，正确的是()。

A、即期利率曲线可由远期利率推断

B、远期利率合约是一项表外资产业务

C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能下降

带来的风险

D、债权人通过卖出远期利率合约，保证了木米的投资收益，规避了利率可能上升

带来的风险

标准答案：B

知识点解析：根据即期利率曲线可以推出远期利率，所以A选项错误；债务人通

过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险，

所以C选项错误；债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避

了利率可能下降带来的风险，所以D选项错误。

68、实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是()。

A、违约风险暴露(EAD)

B、有效期限(M)

C、违约概率(PD)

D、违约损失率(LGD)

标准答案：C

知识点解析：实施信用风险内部评级法初级法要求商业银行运用自身客户评级估计

每一等级客尸违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值。

69、上市公司从维护投资者权益和资本市场运行秩序出发，依法将自身财务经营情

况等会计信息向证券监管部门报告，并向社会公众投资者公告的行为是()。

A、监管要求信息披露

B、风险管理状况披露

C、公司治理信息披露

D、会计信息披露

标准答案：D

知识点解析：会计信息披露是上市公司从维护投资者权益和资本市场运行秩序出

发，依法将自身财务经营情况等会计信息向证券监管部门报告，并向社会公众投资

者公告的行为。

70、某进口公司持有美元，但要求对外支付的货币是日元，可以通过()，卖出美

元，买入日元，满足对外日元的需求。

A、期货交易

B、即期外汇交易

C、远期外汇交易

D、期权交易

标准答案：B

知识点解析：即期外汇交易是外汇交易中最基本的交易，可以满足客户对不同货币

的需求。

71、下列选项中不属于商业银行流动性风险内部预警信号的是（）o

A、资产或负债过于集中

B、资产质量上升

C、盈利水平下降

D、某项或多项业务产品的风险水平增加

标准答案：B

知识点解析：B选项中资产质量下降才是商业银行流动性风险的内部预警信号。

72、关于巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场内

部模型提出的定量要求，下列说法不正确的是（）。

A、市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

B、持有期为10个营业日

C、至少每2个月更新一次数据

D、置信水平采用99%的单尾置信区间

标准答案：C

知识点解析：巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市

场内部模型提出了定量要求，置信水平采用99%的单尾置信区间，持有期为10个

营业日，市场风险要素,介格的历史观测期至少为1年，所以A、B、D选项正确，

至少每3个月更新一次数据.所以C选项不正确。

73、下列关于红色预警法的说法，不正确的是（）。

A、是一种定性分析的方法

B、要对影响因素变动的有利因素与不利因素进行全面分析

C、要进行不同时期的对比分析

D、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

标准答案：A

知识点解析：红色预警法重视定量分析和定性分析相结合，故A选项不正确。

74、已知商业银行期初贷款余额为50亿，期末贷款余额为70亿，核心贷款期初余

额25亿，期末余额35亿，流动性资产期初余额为30亿，那么该银行借入资金的

需求为（）。

A、30亿

B、60亿

C、40亿

D、50亿

标准答案：B

知识点解析：融资缺口为（50+70）/2—（25+35）/2=30,资金需求为30+30=60

75、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。

A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B、商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

C、按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的

价值

D、商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

标准答案：B

知识点解析：本题知识点在“市值重估”，市值重估是指对交易账户头寸重新估算其

市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值，B

选项显然错误。

76、信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交

易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是（）。

A、住房抵押贷款信用风险暴露

B、零售信用风险暴露

C、企业机构信用风险暴露

D、公用事业信用风险暴露

标准答案：C

知识点解析：信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业机构信

用风险暴露。前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款（个人贷款、住房贷

款、透支、个体或者私人企业贷款）；后者主要是向企业机构用户提供的国际和国

内贷款组合。企业机构信用风险暴露是商业银行最主要的信用风险暴露。

77、在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万

元，则表明该银行的资产组合（）。

A、在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元

B、在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元

C、在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元

D、在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元

标准答案：c

知识点解析：题中的实例，考生可简单记住风险价值表达的意思。另外，通过字面

可分析出答案，一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B选

项；其次，如果像D选项所说有98%的可能会超过2万元，那么这个风险价值计

算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，从逻辑判断，应该选C

选项。事实上，风险价值是潜在的最大损失，在置信水平的概率下，资产组合的损

失不会超过风险价值。

78、一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率

每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对

此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）。

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期限错配风险

标准答案：C

知识点解析：首先排除A、D选项，因为这是同一种风险，题目中屡次出现“重新

定价”使A、D选项成为干扰选项，但是存款和贷款的利率都是每月定价一次，在

期限上是很相配的。其次，题干中没有提到未来收益的情况，所以也不是B选

项。题中重点说明的是贷款与存款利率不相同，基准利率不一样，容易引发基准风

险。

79、商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A、风险管理和绩效考核

B、资产管理和负债管理

C、流动性管理和绩效考核

D、资本金管理和负债管理

标准答案：A

知识点解析：经济资本有效地将银行承担的风险水平与银行的资本金连接起来，可

以防止银行以较小的资本去承担超过自身承受能力的风险。因此，经济资本在风险

管理上起到一定的作用。另外，经济资本使得计算经风险调节的净资产回报率

（RAROC）成为可能，而经风险调节的净资产回报率是可以比较准确地衡量经营风

险机构的绩效的一把尺子。因此，经济资本亦应用到绩效考核中来。

80、某银行2009年的银行资本为800亿元，计划2010年注入70亿元资本，若电

子行业在资本分配中的权重为5%,则以资本表示的电子行业限额为（）亿元。

A、25

B、30.5

C、43.5

D、66

标准答案：C

知识点解析：“资本分配''中的资本是所预计的下一年度的银行资本（包括所有计划

的资本注入）。以资本表示的组合限额：资本x资本分配权重。本题中，资本

=800+70=870（亿元）；以资本表示的电子行业限额=870x5%=43.5（亿元）。

二、多项选择题（本题共40题，每题1.0分，共40

分。）

81、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：这是风险管理的基本常识。根据商业银行的业务特征及诱发风险的原

因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流

动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

82、信用风险的主要形式包括（）。

标准答案：A,D

知识点解析：这是比较基础的知识点，信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常

包括违约风险、结算风险等主要形式。

83、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（），

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：操作风险可以分为由人员因素、系统缺陷、内部流程和外部事件所引

发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作

场所安全事件，客户、产业及业务事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执

行、交割及流程管理。

84、下列关于资本作用的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：商业银行过度业务扩张对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所

支持的。除了正确的四个选项之外，还有一个作用是限制商业银行业务过度扩张和

风险承担，增强银行系统的稳定性。

85、下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：经风险调整的业绩评估方法是以经济资本为基础的。

86、下列属于市场风险的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：记住四个市场价格：利率、汇率、股票、商品。C选项，违约风险是

信用风险。

87、国家风险可分为（）,

标准答案：A,C.D

知识点解析「后们最熟悉的三个关于国家的词汇就是：政治、经济、社会。这三种

风险正是国家风险的分类。信用风险和操作风险是和国家风险并列的。

88、关于商业银行区域限额管理的说法中，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：国家风险限额和区域风险限额是不同的，前者是用来对某一国家的风

险暴露进行管理的额度框架。后者对于发达国家来说，是对较大的跨国区域设置信

用风险暴露的额度框架，而我国幅员辽阔，各地经济发展水平差距大，因此如选项

C所述。实施区域风险管理还是很有必要的，但是区域限额管理不包括国家限额管

理。

89、下列可能给某商业艰行带来声誉风险的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：联系现实，选项所列举的情况都会影响到商业银行的声誉。

90、战略风险来自（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：战略风险来自四个方面，商业银行的经营目标还不能达到“战略”级

别。

91、巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：除了这5个选项外，商业银行公司治理遵循的八大原则还包括：（1）

董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事

务做出正确的判断；（2）董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化长

期目标和战略、控制环境相互一致；（3）董事会和高级管理层应了解商业银行的运

营架构，包括在低透明度国家或在透明度不高的架构下开展业务。

92、商业银行内部控制的主要耍素有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行内部控制的主要要素有：内部控制环境；风险识别与评估；

内部控制措施；信息交流与反馈；监督与纠正。

93、商业银行风险监测的具体内容包括。。

标准答案：B,C,D

知识点解析：商业银行风险监测的具体内容包括：（1）监测各种可量化的关键风险

指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势；（2）报告商业银行所有风险的定

性/定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。

94、商业银行风险管理部门的主要职责有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：风险管理部门的职贡：（1）监控各类金融产品和所有业务部门的风险

限额；（2）核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估；（3）全

面掌握商业银行的整体风险状况，保护信息准确性。

95、风险文化一般由（）三个层次组成。

标准答案：A,C,D

知识点解析：B选项，风险模型一般是用来计量风险的，E选项，内部控制是管理

风险的重要体系。风险文化是风险管理体系的灵魂，一般由风险管理理念、制度、

知识三个层次构成。

96、下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法中，不正确的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的

事件所导致的潜在损失。B选项，进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差

的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。C选项，在评估资本充足性的时候，

采用内部评级法的商业策行必须具有健全的压力测试过程。

97、下列关于风险预警方法的说法中，正确的有（）

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：我国银行将风险预警方法分为黑色预警法（只考虑警素指标的时间序

列变化规律，即循环波动特征）、蓝色预警法（侧重定量分析，分为指数预警法和统

计预警法）、红色预警法（定量和定性相结合）三种。其中蓝色预警包括C、D的预警

方法。

98、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：在集团客户授信限额管理中，对集团客户授信时应注意以下几点：

①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行

牵头，协调信贷业务。

99、下列关于银行利率风险的说法中，正确的有（），

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：D选项中，利息收入和利息支出依据相同的基准利率，不存在基准风

险。但值得注意的是，在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况

下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但是因其利息收入和利息支

出发生了变化，也会对艰行的收益或内在经济价值产生不利的影响。

100、下列关于金融期货的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：目前已开发出的金融期货合约有三大类：一是利率期货，指以利率为

标的的期货合约。包括以长期国债为标的的长期利率期货和3个月期限的短期期

货；二是货币期货，指以汇率为标的的期货合约，目的是管理汇率风险；三是指数

期货，指以股票指数或其他行业指数为标的的期货合约，不涉及股票本身的交易，

指数期货以现金清算的形式进行交割。C选项的错误很明显，指数期货是以股票指

数为标的的期货合约。

101、下列关于各类期权的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：对于选项D,期权执行价格低于现在的即期市场价格，该期权就是价

外期权，而不是价内期权。

102、明显不列入交易账户的头寸一般包括（人

标准答案：A,C

知识点解析：交易账户汜录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而特

有的可以自由交易的金融工具或商品头寸进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头

寸中。

103、远期净敞口头寸中的远期合约包括（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：远期净敞口头寸土要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸，其数量等

于买入远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸。这里的远期合约包括未到交割日或

已到交割日但尚未结算的现货合约及约定在未来交割的合约，所以，A、C、D是

正确的。

104、下列关于久期缺口的理解中，正确的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：记住久期缺口的特点，即：缺口+,利率变动一，市场价值+。记住

这个之后，保持其中一个符号不变，变动另外任何一个符号，第三个就会变。由此

判断ABC正确。另外久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的变化就

越敏感，银行的利率风险暴露就越大，选项DE错误。

105、按照马柯维茨理论的假设和结论，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：马柯维茨理论假设市场上的投资者都是理性的，即在相同收益率的情

况下，选择风险较小的组合。

106、下列关于内部评级体系的验证的说法中，正确的是（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：内部评级体系的验证是一个持续的过程，应定期对验证工具进行更

新，可采取基准测试，返回检验等不同的验证方法，用来评估内部评级和风险参数

量化的准确性、稳定性和审慎性。所以，选项A、B、C、E符合题意。

107、组合层面的风险识别应当关注（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：风险分散叱,即将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业/

地区/贷款种类的贷款人,有助于降低商业银行贷款组合的整体风险。相反，信贷

资产过于集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，题

中五个选项均符合。

108、系统缺陷引发的操作风险具体表现为（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：系统风险引发的操作风险具体表现为：（1）数据信息风险；（2）违反系

统安全规定；（3）系统设计/开发的战略风险；（4）系统的稳定性、兼容性、适宜

性。A、C属于内部流程引发的操作风险。

109、下表是某机构总结的银行业从业人员资格认证考试辅导教材《风险管理》

书中的内部评级法要点（N/A表示无信息）。

两类暴H：《A》无期限调整（B）有期限内部评级法

内部评级法初级法（C）

公司、主权及商业银行暴露（A）

内部评级法高级法（D）

零售统露（N/A

B）则下列说法中正

确的有（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：一共有两类暴露：（B）是零售暴露，（A）自然可以称为非零售暴露，A

正确。从直观上判断，公司、主权等大方面的风险暴露是有期限去调整的，而零售

暴露因为简单零散，无期限调整，B错误；C的表述合情合理，正确：D中，初级

法不要求估计违约损失率，高级法要求估计违约损失率E的表述也正确。

110、常用的信用衍生工具包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：目前比较有代表性的衍生产品主要有：（1）总收益互换。（2）信用违约

互换。（3）信用价差期权。（4）信用联系票据。

111、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：具体标准包括：①资格要求（商业银行董事会和高管积极参与监督风

险管理构架，拥有完整且确实可行的操作风险管理系统，拥有充足资源）。②定性

标准（须设独立操作风险管理岗位，拥有统一的操作风险管理控制政策和程序、操

作风险计量方法，报告系统及控制/缓释策略）。③定量标准（内部积累的损失数

据、情景分析、本行业务经营环境和内部控制四个基本要索，并对其在操作系统中

的作用和权重作出书面合理界定）。

112、《巴塞尔新资本协议》提出的内部评级法要求商业银行建立健全的内部评级

体系，自行预测（）等信用风险因素，并根据权重公式计算每笔债项的信用风险资本

要求。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：《巴塞尔新资本协议》提出的内部评级法要求商业银行建立健全的内

部评级体系，自行预测违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限等信用风险因

素，并根据权重公式计算每笔债项的信用风险资本要求。

113、下列关于久期的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：久期的数学公式为D=（lxPVxl+...+nxPvxn）/Pvx（其中Pvxi表示第i

期现金流现值，D表示久期）。

114、市场风险内部模型的主要优点包括（）。

标准答案：A,B„CD

知识点解析：市场风险内部模型法的局限性包括：（1）不能反映资产组合的构成及

其对价格波动的敏感性；（2）未涵盖价格剧烈波动等可能银行造成重大损失的突发

性小概率事件；（3）大多数模型只能计量交易业务的市场风险，不能计量非交易业

务中的市场风险。所以选项E不正确。

115、下列关于计算VaR值参数选择的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：计算VaR值的相关参数选择主要包括两种：（1）置信水平的选择：如

果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平应取高；如果模型是纯粹用于银

行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选择并不重要；（2）持有期的

选择：使用者是经营者，取决于其资产组合的特性，如果资产组合变动频繁，时间

间隔要短；使用者是监管者，取决于成本和收益，时间间隔越短，成本越高，所

以，选项A、B、C均正确。

116、在代理业务中，瓦能引发操作风险的行为包括（）。

标准答案：A,D

知识点解析：由人员因素引起的操作风险包括：员工发生内部欺诈，失职违规，知

识/技能匮乏，核心雇员流失和违反用工法等引起的风险。内部流程引起的操作风

险包括：业务流程缺失、设计不完善，或没有被严格执行而造成的风险。系统缺陷

引起风险包括：数据/信息质量，违反系统安全规定、系统设计/开发战略风险和

系统稳定性、兼容性、适宜性。外部事件包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规

定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。

117、市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的

风险，其中的市场价格包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：利率是使用货币的价格，汇率本国货币的价格，工资率却不是工资的

价格。

118、下列关于衍生产品与市场风险关系的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B.D,E

知识点解析：衍生产品的杠杆作用不能完全消灭市场风险，而且有可能带来新的风

险。衍生产品的利弊在本题中有着很好的概括，一共四个方面，如A、B、D、E

选项所述。

119、下列关于远期和期货的说法中，正确的有（）。

标准答案：C,D,E

知识点解析：远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期

货合约的价格也是事先约定的