银行从业资格（风险管理）模拟试卷35

银行从业资格（风险管理）模拟试卷35

一、单项选择题（本题共80题，每题7.0分，共80

分。）

1、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A、金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C、商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

标准答案：C

知识点解析：C项中应为通过资本金来应对非预期损失。

2、在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A、度产规模和商业银行的风险管理水平

B、资本金规模和商业银行的盈利水平

C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案：D

知识点解析：资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响

着风险发生的概率和承祖风险的能力。

3、20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。

A、资产负债风险管理模式阶段

B、资产风险管理模式阶段

C、全面风险管理模式阶段

D、负债风险管理模式阶段

标准答案：D

知识点解析：60年代前为资产风险管理模式阶段；60年代后为负债风险管理模式

阶段：70年代后为资产负债风险管理模式阶段；80年代后全面风险管理模式阶

段。

4、下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。

A、资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过

匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制

B、缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C、20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D、1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系

基本形成

标准答案：B

知识点解析：B项中缺口分析和久期分析是资产负馈风险管理模式的重要分析手

段。

5、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A、企业的资产规模

B、企业的目标

C、全面风险管理要素

D、企业的各个层级

标准答案：A

知识点解析：考生可以形象化记忆这三个维度：横向企业目标，纵向各个层级，分

散各个部门角落的是风险管理因素。

6、下列关于风险的说法，正确的是（）。

A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在干表外业务中

C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此

其潜在风险可以忽略不计

D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

标准答案：D

知识点解析：A项中应为贷款而不是存款。B项中信用风险不仅存在于传统的表内

业务中，也存在于表外业务中。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常

巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。

7、下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。

A、流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被

视为独立的风险

B、流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C、流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或

破产的风险

D、大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

标准答案:A

知识点解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加

复杂，通常被视为一种综合性风险。

8、下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

A、国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B、在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C、在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D、国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

标准答案：A

知识点解析：在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。个人、企业、

政府、银行都有可能遭受国家风险带来的损失。国家风险通常是由债务人所在国家

的行为引起的，超出债权人的控制范围。

9、商业银行风险管理的主要策略不包括（）。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险隐藏

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

10、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

A、对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其

系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B、风险补偿是指事前（殒失发生以前）对风险承担的价格补偿

C、风险转移只能降低非系统性风险

D、风险规避可分为保险规避和非保险规避

标准答案：B

知识点解析：分散化投资只能消除单个资产的非系统风险，系统风险是不能被消除

的。风险转移可以转移部分系统风险。

II、下列关于资本的说法，正确的是（）。

A、经济资本也就是账面资本

B、会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平

相匹配的资本

C、经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非

预期损失而应该持有的资本金

D、监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

标准答案：C

知识点解析：账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。

12、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）0

A、RAROC=（收益-预期损失）俳预期损失

B、RAROC=（收益-非预期损失）/预期损失

C、RAROC=（非预期损失.预期损失）/收益

D、RAROC=（预期损失-非莎［期J员失攵益

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

13、下列关于事件的说法，不正确的是（）。

A、概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量

B、不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多

种，但具体是哪种结果事前不可预知

C、确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同

的

D、在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件

标准答案：C

知识点解析：C项应为在相同的条件下重复。

14、随机变量X的概率分力表如下:

K1410

P20%40%40%

则随机变量X的期望

是()。

A、5.8

B、6.0

C、4.0

D、4.8

标准答案：A

知识点解析：E(X)=1x20%+4x40%+10x40=5.8。

15、卜.列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是

()。

A、治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受

到平等的待遇

C、如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造

财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

标准答案：A

知识点解析：A项中应为确保董事会的指导和监督，而不是经理。

16、下列关于收益计量的说法，正确的是()。

A、相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

B、资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

C、资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D、百分比收益率衡量了绝对收益

标准答案：B

知识点解析：A项中应为绝对收益。C项中多个时期的百分比收益率也应按照期初

和期末的价格来计算。D项中百分比收益率衡量的是相对收益。

17、商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银

行带来凶失的风险。这里的商品不包括（）。

A、大豆

B、石油

C、铜

D、黄金

标准答案：D

知识点解析：黄金不作为商品是常考的知识点，考生应牢记。

18、下列关于货币互换的说法，不正确的是（）。

A、货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B、货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由

事先确定的汇率决定

C、货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

D、货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

标准答案：D

知识点解析：D项中不能说规避，只能说降低了。

19,下列关于期权内在阶值的理解，不正确的是（），

A、内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润

B、买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

C、卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

D、价内期权和平价期权的内在价值为零

标准答案：D

知识点解析：价外期权与平价期权的内在价值为零。

20、下列对于影响期权，介值因素的理解，不正确的是（）。

A、如果买方期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格

与期权执行价格的差额

B、随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大

C、随着执行价格的上升，买方期权的价值减小

D、买方期权持有者的最大损失是零

标准答案：D

知识点解析：买方期权持有者的最大损失是期权费。

21、下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（），

A、交易账户中的项目通常只能按模型定价

B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头

寸的价值

C、存贷款业务归入银行账户

D、银行账户中的项目通常按历史成本计价

标准答案：A

知识点解析：A项中通常按市场价格计价。

22、《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，

其中不包括（）。

A、交易账户中的利率风险和股票风险

B、交易对手的违约风险

C、全部的外汇风险

D、全部的商品风险

标准答案：B

知识点解析：巾场风险旦括4个与价格有关的风险，即ACD二项；违约风险是信

用风险。

23、商业银行的市场风险管理组织框架中，（）。

A、包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

B、董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的

操作规程

C、高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

D、承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

标准答案：A

知识点解析：排除法：B项是高管层的职责；C项是董事会的职责，D项中业务经

营部门不能同时负责市场风险管理，市场风险管理部门是独立的。故选A。

24、假设1年后的1年期利率为7%,1年期即期利率为5%,那么2年期即期利率

（年利率）为（）。

A、5.00%

B、6.00%

C、7.00%

D、8.00%

标准答案：B

知识点解析：（1+R2）（1+R2）-（1+RI）（1+FL2）0

25、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（）。

A、交易限额

B、风险限额

C、止损限额

D、单一客户限额

标准答案：D

知识点解析：单一客户限额属于信用风险限额管理。

26、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）。

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理

D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行

调整

标准答案：C

知识点解析：应综合考虑流动性风险等不是完全独立的。

27、下列情形中，重新定价风险最大的是（）。

A、以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B、以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C、以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源

标准答案：B

知识点解析•：本题考查期限错配风险。浮动利率贷款的风险小于固定利率贷款的风

险。

28、下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是（）。

A、期货

B、期权

C、货币互换

D、远期

标准答案：B

知识点露析：期权的买方和卖方的权利义务是不对等的。

29、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（）。

A、即期汇率

B、两种货币之间的利率差

C、期限

D、交易金额

标准答案：D

知识点解析：交易金额是日常记录的交易额，它不决定远期汇率。

30、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该

投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票

S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为（）元。

A、5

B、7

C、-1.8

D、0

标准答案：A

知识点解析：内在价值一市场价格一执行价格。

31、下列关于交易账户的说法，不正确的是（）。

A、交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以

自由交易的金融工具和商品头寸

B、记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合

D、为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

标准答案：B

知识点解析：记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。

32、国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（），

A、它是基于会计核算的划分

B、按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和

数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C、直接面对风险管理的各项要求

D、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

标准答案：C

知识点解析：C项是国际会计准则对金融资产划分的缺点。

33、假设资本要求（K）为2%,违约风险暴露（EAD）为10亿元，则根据《巴塞尔新

资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元“

A、12.5

B、10

C、2.5

D、1.25

标准答案：C

知识点解析：风险加权资产RWA=Kxl2.5xEADo

34、一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%,

违约后回收率为40%,则预期损失为（）万元。

A、3.6

B、36

C、2.4

D、24

标准答案：A

知识点解析：预期损失二违约概率x违约损失率x违约风险暴露=1%X60%X600万

=3.6万。

35、假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100,欧元多头50,港币空头

80,美元空头30,则用短边法计算的总敞口头寸为（）。

A、150

B、110

C、40

D、260

标准答案：A

知识点解析：短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个

总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为150,空头为

110,因此总敞口头寸为150。

36、某5年期债券，面值为100元，票面利率为10%,单利计息，市场利率为

8%,到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为（）年。

A、I

B、2.5

C、3.5

D、5

标准答案：D

知识点解析•：根据麦考利久期的计算公式可算得。

37、某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为

46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行人

民币超额准备金率为（）c

A、2.53%

B、2.16%

C、2.15%

D、1.78%

标准答案：A

知识点解析：人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/

人民币各项存款期末余额X100%。

38、下列关于压力测试的说法，不正确的是（）。

A、压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析

B、压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失

C、压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计

D、应当定期对压力测试的设计和结果进行审查；不断完善其程序

标准答案：A

知识点解析•：银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的

市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情

况可能对其造成的潜在损失。

39、风险水平类指标不包括（）。

A、核心负债比率

B、预期损失率

C、关注类贷款迁徙率

D、不良贷款拨备覆盖率

标准答案：C

知识点解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，不是衡量风险水

平。

40、下列情况会引发基准风险的是（）。

A、利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈

B、利息收入和利息支出依据相同的基准利率,该利率较稳定

C、利息收入和利息支出依据不同的基准利率,两种利率变动一致

D、利息收入和利息支出依据不同的基准利率,两种利率不同步变化

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

41、下列关于巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市

场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是（）。

A、置信水平采用99%的双尾置信区间

B、持有期为10个营业日

C、市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

D、至少每3个月更新一次数据

标准答案：A

知识点解析：应为单尾置信区间。

42、期权费由期权的（）两部分组成。

A、市场价值和内在价值

B、市场价值和时间价值

C、内在价值和时间价值

D、时间价值和利率水平

标准答案：C

知识点解析：记忆题。

43、商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以卜说法不止确的是（）。

A、有助于银行加强自身的风险管理

B、商业银行自营交易的盈亏将由暗变明

C、交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”

D、交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易

损失

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

44、假设资产组合初始没资额100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为

5%、标准差为1%的正态分布，那么在95%置信水平下，该资产组合一年均值

VAR为（）万元。（标准正态分布95%置信水平下的临界值为1.96）

A、3.92

B、1.96

C、-3.92

D、-1.96

标准答案：B

知识点解析：VAR二初始投资额x置信水平下的临界值x标准差x时间的方差

=100x1.96x0.01xl-1.96o

45、下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是（）。

A、当市场利率上升时，银行资产价值下降

B、当市场利率上升时，银行负债价值上升

C、资产的久期越长；资产的利率风险越大

D、负债的久期越长，负债的利率风险越大

标准答案：B

知识点解析：当市场利率上升时，银行负债价值下降。

46、市场风险内部模型法的局限性不包括（）。

A、不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

B、未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件

C、不能计量非交易业务中的市场风险

D、不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇息

标准答案：D

知识点解析：D项是市场风险内部模型的主要优点，

47、下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（）。

A、公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B、公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动

时应当平等对待所有参与者

C、对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D、效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

标准答案：D

知识点解析：效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。

48、用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（）。

A、2

B、3

C、4

D、5

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

49、以下不属于内部欺蚱事件的是（）。

A、头寸故意计价错误

B、多户头支票欺诈

C、交易品种未经授权

D、银行内部发生的性力J或种族歧视事件

标准答案：D

知识点解析：关于欺诈的常识，考生要了解。

50、我国商业银行操作风险管理的核心问题是（）。

A、信息系统升级换代

B、合规问题

C、员工的知识或技能培养

D、公司治理结构的完善

标准答案：B

知识点解析：常识，考生要了解。

51、我国银行业第一个关于操作风险管理的指引法规是（）。

A、《商业银行市场风险管理指引》

B、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》

C、《商业银行资本充足率管理办法》

D、《巴塞尔新资本协议》

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

52、商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（），

A、建立完善的公司治理结构

B、建立完善内部控制体制

C、加强外部监管体制建设

以上都不是

标准答案：A

知识点漏析：有效防范和控制操作风险的前提是建立完善的公司治理结构。

53、对于已反映在商业艰行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，

应当将其视为（）。

A、操作风险损失

B、信用风险损失

C、市场风险损失

D、以上都不对

标准答案：B

知识点解析：已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失应当将其视为信用

风险损失。

54、从长期来看，商业艰行资本分配于抵补操作风险的比例大约为（）。

A、40%

B、30%

C、20%

D、10%

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

55、商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于()。

A、市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

D、声誉风险

标准答案：B

知识点露析：市场交易过程中的交易或定价错误属于操作风险。

56、健全完善我国商业家行内部控制体系应当包括那些内容?()

A、强化内控意识，树立内控优先理念

B、完善激励约束机制

C、提高内控制度的执行力

D、以上都是

标准答案：D

知识点解析：考生要了解健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

57、以下关于商业银行风险的论述，正确的是()。

A、商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管

理

B、商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视

C、商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视

D、以上都不对

标准答案.C

知识点解雇暂无解析

58、关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是()。

A、商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包

B、通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从

此不必对外包业务负任何直接或间接的责任

C、虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任

D、过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患

标准答案：B

知识点解析：商业银行对不良后果仍要承担责任。

59、59关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有.业务划分为

了几类产品线?()

A、5类

B、6类

C、7类

D、8类

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

60、60商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由

此则可能带来（）。

A、市场风险

B、流动性风险

C、信用风险

D、操作风险

标准答案：D

知识点解析：这是由操作引起的，所以可能是操作风险。

61、商业银行资产的流动性是指（）。

A、商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B、商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金

C、商业银行流动资产数量的多少

D、商业银行流动资产减去流动负债的值的大小

标准答案：A

知识点解析：对资产流动性定义的考查。

62、如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持

有什么样的资产负债期限结构?（）

A、将短期借款与长期贷款匹配

B、将长期借款与长期贷款匹配

C、将短期借款4短期贷款匹配

D、资产和负债的期限结构比较平衡

标准答案：D

知识点解析：商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感时倾向于持有资产和

负债的期限结构比较平衡。

63、目前最恰当的声誉风险管理方法是（）。

A、采用精确的定量分析方法

B、推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管

理

C、按照风险人小，采取抓人放小的原则

D、采取平等原则对待所有风险

标准答案：B

知识点解析：相比而言，B项最全面。

64、如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债

久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%,那么按照久期分析方法描述商业银行

资产价值的变动：如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期

为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%,那么按照久期分析方法

描述商业银行资产价值的变动，商业银行资产价值的变化为（）。

A、资产价值减少27.8亿元

B、资产价值增加27.8亿元

C、资产价值减少14.8亿元

D、资产价值增加14.8亿元

标准答案：A

知识点解析：资产的价值变化=-（资产加权平均久期x总资产初始值x利率变化量

/（1+市场利率）。

65、如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债

久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%,那么按照久期分析方法描述商业银行

资产价值的变动：如果某商业银行资产为1（X）0亿元，负债为800亿元，资产久期

为6年，负债久期为4年，如果年利率从8%上升到8.5%,那么按照久期分析方法

描述商业银行资产价值的变动：下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不

正确的是（）。

A、流动性比例和超额各付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B、核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标

C、流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D、计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

标准答案：D

知识点解析：应为按照本币和外币分别计算。

66、如果某商业银行资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债

久期为4年,如果年利率从8%卜升到X.5%，那么按照久期分析方法描述商加银行

资产价值的变动：下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）

A、流动性比例二流动性负债余额/流动性资产余额X100%

B、人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余

额X100%

C、核心负债比率;核心负债期末余额/总负债期末余额X100%

D、流动性缺口率;流动性缺口/到期流动性资产X100%

标准答案：C

知识点解析：A项流动性比例二流动性资产余额/流动性负债余额xlOO%。B项人民

币超额准备金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期

末余额X100%。D项流动性缺口率二（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性

资产xIOO%。

67、下列关于超额备付金率的说法，正确的是（）。

A、外币超额备付金率不得低于3%

B、外币超额备付金率：（在中国人民银行超额外汇准备金存款+存人同业外汇款项

+外汇现金）/外币各项存款期末余额xlOO%

C、在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款

D、人民币超额准备金率不得低于3%

标准答案：B

知识点解析：A项应为不得低于2%。C项是指银行存入央行的各种存款中高于法

定准备金要求的部分。D项应为不得低于2%。

68、下列属于外资银行流动性监管指标的是（）。

A、单一客户授信集中度

B、不良贷款拨备覆盖率

C、营运资金作为生息资产的比例

D、贷款损失准备金率

标准答案：c

知识点露析：流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”

就是流动性的表现指标。

69、下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A、操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值

之比

B、拨备覆盖率二（一般沱备+专项准备+特种准备）/贷款余额

C、关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初

关注类贷款期间减少金额）x100%

D、市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年

标准答案：B

知识点解析：拨备覆盖率=（-般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款

+损失类贷款）。

70、下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是（）。

A、正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中

转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关

注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x100%

B、期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款

正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

C、次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初

次级类贷款期间减少金额）x100%

D、期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可

疑类的贷款余额

标准答案：D

知识点解析：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末

分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。

71、盈利能力监管指标不包括（）。

A、资本金收益率

B、不良贷款率

C、净利息收入率

D、资产收益率

标准答案：B

知识点解析：B项属于信用风险监管指标。

72、下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A、资本金收益率:税后净收入/资本金总额

B、资产收益率=税后净收入/资产总额

C、净业务收益率=（营业收入总额-营业支出总额）/资产总额

D、非利息收入率二（非利息收入-非利息支出）/（营业收入总额-营业支出总额）

标准答案：D

知识点解析：非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/资产总额。

73、下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。

A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构

风险状况

B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全

面评估和监控

C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流

动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

74、下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。

A、监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行

建立全面涵盖各类风险的内部管理体系

B、内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作

系统和管理报告制度相吻合

标准答案：B

知识点解析：内部控制是第一道防线。

75、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（），

A、账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B、账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未

分配利润等

C、监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合

格的资本工具

D、经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

标准答案：D

知识点解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。

76、下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（）。

A、我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行

资本充足率管理办法》实施

B、我国商业银行资本充足率仅需在每月木保持在监管要求比率之上

C、资本充足率：（资本x扣除项）/信用风险加权资产

D、核心资本充足率：（核心资本x核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+8x市场风

险资本要求）

标准答案：A

知识点解析：B项应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C项资本充足率

二（资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求）。D项核心资本充足

率二（核心资本■核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本要求）。

77、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（）,

A、重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产

公允价值与账面价值之间的正差额

B、若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附

属资本的部分不超过重估储备的70%

C、优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先

权利的股票

D、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间

接方式归属于子银行的部分

标准答案：D

知识点解析：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是

指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

78、根据1988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是

（）。

A、0

B、50%

C、75%

D、100%

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

79、下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（）。

A、表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B、首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险

资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C、对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计

算

D、利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市

值乘以固定系数获得

标准答案：D

知识点解析：两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义

本金乘以固定系数获得。

80、风险评级的程序是（）。

A、制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B、收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C、制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息、+分析评级信息+得出评级结果

D、整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

标准答案：B

知识点解析：无论什么评估工作，收集信息是第一步。

二、多项选择题（本题共40题，每题1.0分，共40

分。）

81、下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B.C,D.E

知识之解析「就立条文字性的多选题，只能要求考生多看书，形成大概印象来作

答。

82、全面风险管理模式体现的先进风险管理理念和方法包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。

83、计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：信用风险的计量方法是“标准内评”，内部评级又分为初级和高级。内

部模型法是市场风险计量方法：高级计量表是操作风险计量方法。

84、下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,D,E

知识点解析：对应我们总结归纳过的风险控制方法的特征，可选出正确答案。其

中，B是风险对冲的方法，C是风险转移的方法。

85、2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规

向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，

客户负担逐步达到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债

危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致

使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，

使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风

险。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险；“信用分

数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是

声誉风险。

86、风险管理信息系统应当（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产”，必须设置严格的质量

和安全保障标准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特

的识别标志，并定期更疾密码或磁卡。另外看到了E中出现了“所有”、“相同”这种

过于绝对的词汇，就要加倍留意。

87、我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：这类题目，只要内容积极正面，都是正确选项。

88、现代商业银行管理的最重要的两份报告是（）。

标准答案：A,D

知识点解析：作为知识点记忆。

89、2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。

下列定义正确的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：当遇到这类同一个知识点，而所列选项比较全面的题时，通过比较分

析选项间的轻重程度，夜照顺序排列一下，就不难作答。次级类贷款：借款人的

还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执

行担保，也可能会造成一定损失的贷款。可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本

息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

90、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（）。

标准答案：B,D,E

知识点解析：题干中指出许多客户关联关系熨杂，所以个体控制不太现实；保证比

抵押效力要低。

91、产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在（）等

方面存在不完善、不健全等问题。

标准答案：A,C,D

知识点解析：本题属于汜忆题。数据信息质量和内部系统缺陷都是属于系统缺陷。

92、商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（）等非

财务因素。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：本题较简单，企业现金流量是财务因素。

93、对小企业进行信用风险分析时，应关注（）等风险点。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、

资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。很少开具发

票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而产品多样化是一种分散

风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。

94、下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有（）。

标准答案：B,E

知识点解析：考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，如果不

知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，

系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越

低，行业风险越小。产绡率高，说明销售情况好；销售利润率是一个比较简单的指

标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事

实上，行业净资产收益率是衡量行.业盈利能力最重要的指标；资本积累率越低，我

们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累

率越高说明发展潜力越好。

95、相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：集团相对于单一，特征就是数量大，数量大所对应的问题就是

ABCE,D应为系统风险较高，因为关联度高。

96、下列属于可以质押的权利有（）。

标准答案：A,B,C,D.E

知识点解析：权利质押的范围：①汇票、支票、本票、债券、存款单等；②仓

单、提单等与货权相关的票据；③依法可以转让的股份、股票；④依法可以转让

的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；⑤依法可以质押的其他权利。

97、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层

控制费用并获得投资收益的能力，主要有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：我们提到过，盈利能力指标都是有利润这个因素的。资产负债率是杠

杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力；总资产周转率是效率

比率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

98、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具

体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标

不包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：题干中已经给出了三类指标的名称，考生可以逐项归类，例如AD都

是与风险密切相关的指标，归为审慎经营指标；B是经营绩效类指标：C不良贷款

率可能会被误归为审慎经营类指标，但是相对于E.它更可以解释资产质量的问

题。A有可能被认为是资产质量类指标，但是考生要留意资本充足与资产质量是没

有什么关系的。E是审慎经营类指标很好判断。

99、某公司2008年销售收入为2亿元，销传成本为1.5亿元，2008年期初应收账

款为7500万元，2008年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的

有（）。

标准答案：A,D

知识点解析：销售毛利率二［（销售收入-销售成本片销售收入］X100%,应收账款周转

率=销售收入引（期初应收账款+期末应收账款）+2］,应收账款周转天数=360：应收账

款周转率。代人数据，得出销售毛利率为25%,应收账款周转率为2.35,应收账

款周转天数为153天。

100、信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。

标准答案：A,D

知识点解析：抓住题干中“财务”这个关键词，正确选项一定是与财务有关系的，这

也是本题的出题点。业务方面的变动不属于财务状况变动。

101.授信权限管理原则包括（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：暂无解析

102、个人客户信用风险主要表现在（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：本题的出题点就是个人客户和信用风险。B、D中是员工的问题，不

是客户问题，B、D是操作风险。

103、下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有（）。

标准答案：B,E

知识点解析：A中应为75%。商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具进行

信用风险缓释。D中应为35%。

104、国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：暂无解析

105、验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。

标准答案：A,B.D

知识点解析：二项式分布检验和扩展的交通灯检验是对违约概率预测准确性进行检

验的方法。

106、影响违约损失率的因素包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：这些因素从宏观到微观，考生按照顺序可以方便记忆。

107、下列关于缺口分析的理解，正确的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：遇到缺口这个知识点时，简单记住正缺口就是银行正资产，负缺口就

是银行在负债。于是，在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上

升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。

108、情景分析中的情景可以（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：人为设定不等同于任意设定，这个地方会设置陷阱，考生要留意。

109、下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有（）。

标准答案：B,C,D,E

知识点解析：即期外汇买卖不是衍生品交易衍生品都是在未来交易的。

110、某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该巴口

商可以在当前利用的金融衍生工具有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析♦：即期外汇交易不是衍生品交易，不能用来规避外汇风险。A、B、

C、D包含了衍生品的基本种类，都可以为汇率风险进行对冲。

111、某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为

9%o假设市场利率突然上升到10%,则按照久期公式计算，该债券价格（）。

标准答案：A,C

知识点解析：久期公式4P;PxDW（l+y）,D=2.3,P=105,△y=10%-9%=0.01,

y=10%o计算得出△P=-2.2,因此，该债券价格下降2.2元，下降比例为

△P：P=2.1%。

112、下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：C中“只需要”的措辞就要引起考生注意。C错在也需要分析单币种敞

口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

113、下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题

中D是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于

基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。

114、市场风险内部模型的优点包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：关于市场内部模型最重要的缺陷就是E所述的问题，市场风险内部

模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用

压力测试对其进行补充。考生要留意这句话，经常出各种类型考题。

115、债券收益率曲线通常表现的形态包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：收益率曲线是随时间的增加而变动的，如果是