中钢集团项目管理模式报告-终稿

中国中钢集团公司信息化规划

管控模式设计报告北大纵横管理咨询公司二零零四年十一月目录项目概况行业及公司概况管控手段描述行业概况各业务单元概况集团总部架构组织结构建议实施计划集团总体概况管控模式描述附件下属单位经营分析项目一阶段工作计划及工作情况介绍第1-5天15/10-19/1020/10-27/10第14-17天28/10-31/10第18-20天1/11-3/11项目启动双方项目组内部沟通资料搜集访谈确认和发放问卷纵横项目组就报告框架和主要内容与高级及中钢项目组主要负责人进行交流完善和充实报告协助标准化工作确定实施计划及需求与信息部主要负责人及项目组重要人员交流报告与高层交流报告访谈整理及补访资料搜集整理收集并统计问卷研讨并撰写第一阶段报告调查标准化需求与信息化实施计划需求访谈和问卷调研高管访谈：7人职能部室访谈：9个子公司访谈8个发放问卷：276份有效问卷：273份报告撰写集团战略构想子分公司概述管控模式诊断管控模式建议第6－13天报告修订与高层交流报告框架及主要内容。对报告进行修改完善标准化工作建议书实施服务需求书汇报目录项目概况行业及公司概况管控手段描述行业概况各业务单元概况集团总部架构组织结构建议实施计划集团总体概况管控模式描述附件下属单位经营分析我国钢产量占世界比重不断提升，人均钢产量的持续增幅也高于世界平均水平。自1996年起，我国已成为世界第一钢生产大国。2000年我国钢产量达到13140万吨，占世界总产量的1/7。2004年2月我国钢铁年产量首次突破2亿吨世界钢产量前五名国家产钢量（万吨）数据来源：统计年鉴在新一轮大炼钢铁运动中，企业面临迅速发展的机遇，同时还将面对同行竞争压力和上游煤、矿等资源大幅度涨价的夹击。尽管国家出台相关宏观调控措施，但我们工业化进程中对钢铁的需求仍很旺盛。

在不断向好的宏观环境中，中钢集团所处的钢铁行业正处于快速发展阶段…………同时钢铁行业利润正在逐步向资源和增值服务领域转移，为中钢集团的发展提供了良好的机遇2002年以来，钢材价格继续上涨，在2003年最后一个季度创出新高；近年钢铁企业大规模投资，钢铁行业在2004-2005年将进入产能释放期，将对钢铁原材料消费极大拉动；今年1到9月，我国钢材、钢坯出口与去年同期相比大幅增长，尤其9月单月钢材和钢坯出口总量第一次超过进口，预计2004年全年，中国钢铁需求将保持20%左右的增长速度；钢铁行业的迅猛发展，带动了铁矿石、焦炭、废钢市场价格几乎上涨了一倍；实际钢铁产量受到资源、运输等瓶颈的制约，今后几年钢铁行业将面临铁矿石、焦炭等原材料短缺，交通运输、港口等基础设施条件限制，使部分产能难以发挥效能；随着过剩的产能对上游资源进行充分竞争，钢铁行业整体毛利率可能出现下降，钢铁企业的利润将向矿山、物流、深加工等行业转移；同时，钢材、钢坯出口大幅增长，国内多项宏观调控措施使国内钢铁价格一度回落，钢铁市场内外环境的变化为钢铁、铁矿石等企业提供了发展的契机1998年Year1999年1993年2003年2004年总资产达116亿元，净资产价值22亿，经营规模235亿元，多元化经营的国资委直管大型企业集团公司现状集团成立三大公司合并组建中钢集团接管院所六家科研院所划归中钢集团公司管理，中钢集团规模进一步扩大，业务进一步延伸新任领导班子深化改革现任领导班子对中钢集团进行重大改革，整个集团进行业务专业化重组，深化股份制改革，加强对核心企业的管理和支持，重新布局整个网络，使集团公司焕发出新的活力。控股公司改革2001年，中钢集团进行控股公司改革；2002年，接管河北冶金设计院到1998年，随着国家政治体制改革的推进，冶金部的撤销，先后有众多原冶金部下属单位归入中钢集团。规模扩大经过十年的整合与发展，中钢集团已经成为具备一定规模的大型企业集团…………业务涉及资源开发、贸易、工程、科研等多个领域，形成多元化的业务组合营业额净利润额总资产额企业个数企业人数二级子公司中：盈利企业个数占68%，资产总额728305万元，占73%，03年盈利23367.31万元亏损企业个数占32%，资产总额275385万元，占27%，03年亏损-5923.79万元资料来源：中钢集团提供报告目录项目概况行业及公司概况管控手段描述行业概况各业务单元概况集团总部架构设想组织结构建议实施计划集团总体概况管控模式描述附件下属公司经营分析根据中钢集团的业务特点，北大纵横从收入、利润贡献，发展趋势等方面经过综合分析，认为中钢目前的业务主要集中在四大领域……实业、贸易、科研、服务板块经营情况京内、京外、海外公司经营情况注：并入资产管理公司的子分公司未统计在内……从经营规模与利润贡献看,实业领域与贸易领域的业务已经成为中钢集团的主要增长点销售收入：贸易板块营业收入成为集团主要的现金来源净利润贡献：贸易、实业利润较高，成为集团的主要利润来源注：并入资产管理公司的子分公司未统计在内中钢炉料公司、中钢贸易公司、中钢钢材公司、中钢华东炉料和中钢华北炉料五家公司占据了贸易领域中绝大部分的份额中钢炉料公司、中钢贸易公司、中钢钢材公司、中钢华东炉料、中钢华北炉料五家公司营业收入的总值占据中钢集团贸易业务总量的90.89%，该五家公司成为贸易业务的主体支撑。京内8家公司的经营数据分析可以看出中钢贸易公司、中钢炉料公司在销售收入、净利润方面领先于其它单位在中钢集团科研领域中，从总资产规模、盈利能力和资产负债来看，洛阳耐火材料研究院、马鞍山矿山研究院和武汉安全环保研究院的综合状况最好从营业收入和净利润来看，洛阳耐火材料研究院、马鞍山矿山研究院、武汉安全环保研究院主营业务收入和净利润较高；从总资产规模来看，洛阳耐火材料研究院、武汉安全环保研究院和郑州金属制品研究院的整体资产规模较高；从财务状况来说，天津地质研究院、洛阳耐火材料研究院、马鞍山矿山研究院的资产负债率较低，财务负担较轻。营业收入比较（单位：万元）净利润比较（单位：万元）总资产比较（单位：万元）资产负债率比较（单位：万元）中钢集团服务领域中，中钢招标公司、中钢工程公司呈现出了良好的领先优势从财务状况来看，中钢招标有限公司刚刚设立，基本没有财务负担，而中国设备总公司和中钢集团工程设计研究院则资产负债率较高；从营业收入和盈利来看，冶金设备总公司的营业收入较高，同时三家公司的盈利能力都较为低下，利润率不高；工程板块几家公司的总资产、净资产状况比较（单位：万元）虽然中钢集团目前的各业务领域还处于不同的发展阶段，但实业领域、贸易领域已经具备了一定的领先优势（1/2）销售收入净额（万元）净利润额（万元）虽然中钢集团目前的各业务领域还处于不同的发展阶段，但实业领域、贸易领域已经具备了一定的领先优势（2/2）经过多次讨论，确定中钢集团愿景：发展三大产业，强化产业服务，实施五大战略，建成行业领先、主业突出、管理一流，具有全球运作体系的企业集团。贸易工程科研物流房地产实业其它关联贸易资源开发服务过去业务各自为战未来业务有机结合实业贸易科研服务集团利润贡献主业支持转化投入巩固科研潜力扶持培育整合发展思路：发展三大主业——实业、贸易、科研；强化产业服务；实施五大战略——实业化、国际化、专业化、信息化、科研成果产业化；建成行业领先、主业突出、管理一流，具有全球运作体系的企业集团。生产加工科研成果产业化实业科研实业贸易贸易贸易各业务领域的有机组合将有利于发挥中钢集团的协同效应和资源整合的优势矿产资源国内外贸易冶炼、轧制分销加工贸易终端客户资金投入大，回收期长，产出稳定，对贸易发展起决定性支撑作用产业特点资源依赖，短期资金需求量大，收益波动性大资金投入巨大，回收期长，进入门槛高，产品市场竞争激烈短期资金需求大，价格波动大，利润空间小主要分布建材、机械、汽车、家电、铁路、石油、造船、其他现有恰那矿、南非矿，短期内再获得新矿源的可能性不大资源能力主要贸易：矿石、废钢、铁合金、焦碳…拥有客户关系资源，建议谨慎进入主要贸易：钢材、钢坯主要细分客户选择：机械、家电、建材、其他，逐步建立直供终端的冶金产品分销商业网络依据集团财力，大力开发未来紧缺原燃料资源，巩固资源占有优势发展思路主要贸易集中在以面向中型钢铁企业为主导的原燃料的供货服务和其它供应服务主要以国内大、中型钢厂产品为主导，覆盖到钢厂的销售环节细分生产环节与生产类型，考虑资源深加工或冶金生产环节的进入以分销商为主，钢加公司十大客户均为商贸公司服务冶金原燃料贸易钢铁产品贸易原燃料资源开发国内\外贸易科研加工分销客户服务直销生产然而，中钢集团对各下属单位的管理正处于从无序向有序整合转变的过程中……集团下属单位供应商、客户……现状未来专业公司地方公司职能部门…供应商集团职能集团高层客户在这种资源整合条件下中钢集团需要发挥集团整体优势，强化资源物流

一体化……中钢集团中钢地方公司中钢海外专业公司中钢贸易中钢工程中钢招标中钢期货中钢货运中钢投资中钢钢材中钢炉料-非核心产品的购销-执行专业公司的核心产品采购/销售计划-执行内部生产订单-客户商/供应商服务-区内市场研究-内部职能管理-非核心产品购销-执行专业公司的核心产品采购/销售计划-执行内部生产订单-客户商/供应商服务-区内市场研究-内部职能管理-专业市场研究-区域布局、资源整合-制定采购/营销计划-产生内部生产订单-核心产品的购销-客户商/供应商管理-区域间资源调配-内部职能管理-市场研究、战略制定-专业、区域布局优化-重大经营、投资、金融、人事决策-内部职能管理中钢其它海外公司-专业市场研究-海外区域间资源调配-产生内部生产订单-客户商/供应商管理-内部职能管理-区域布局、资源整合-内部职能管理……科研实业一体化的核心能力中钢集团中钢地方公司中钢海外专业公司中钢贸易中钢工程中钢招标中钢期货中钢货运中钢投资中钢钢材中钢炉料中钢其它海外公司洛耐院鞍山热能院天津地质院郑州金属院马鞍山矿山院安环院-集团科研领域战略执行-冶金产业链技术研究-承接集团重大科研项目-技术成果的产品化设计-技术资源整合-内部职能管理-科研领域战略制定-资源整合与优化-重大经营、投资、金融、人事决策-科研项目立项管理-技术成果管理-技术成果转化激励机制的拟定与执行-内部职能管理-在整体战略的指导下，完成科研领域的资源整合-关注与集团整体发展方向一致的技术成果培育与管理-发挥中钢集团实业与贸易领域的优势资源，推进科研成果的产业化进程-强化市场拉动、实业支撑、技术领先的科研实业一体化核心能力科研领域发展目录项目概况行业及公司概况管控手段描述行业概况各业务单元概况集团整体架构组织结构建议实施计划集团总体概况管控模式描述附件下属公司经营分析在设计中钢集团的管控模式设计方面，需要重点考虑了以下原则控制能力控制范围匹配适当匹配适当能力浪费管理失控小大大1、控制能力与控制范围相匹配2、激励与控制相匹配3、管理成本与激励成本（量本利分析、盈亏平衡点）4、关键点控制（80/20原则）控制深度激励力度控制难度积极性管控成本是否相对规模很大是否相对利润高是否相对风险大是否相对进入成熟期是否有战略协同要求是否进入战略调整期……过度控制过度激励激励成本激励成本业绩贡献管理型信息服务金融型战略型财务服务人力服务业务服务目前，从管理理论而言，集团公司的管控模式中主要有四种基本的总部定位类型母公司控制业务组合的买入和售出充分利用各子公司之间的协同性母公司为各子公司提供公共服务通过目标设定和绩效评估提高各独立子公司的业绩定义创造价值方式寻求并充分利用特有的技能/知识打造极具影响力的企业文化开发统一的、质量卓越的服务功能在总部能够最好地管理每项业务收购和出售业务重组新的收购四种主要的总部定位举例佳能通用电气淡马锡

金融型战略型服务型管理型

海尔每种定位类型都具有不同的特点和执行要求价值管理结构和流程集中的功能和资源母子公司关系人员和技能共享的基本假设

管理型服务型战略型金融型目标设定和评估机制、预算、战略、支出、人员的委派中度管理控制度，正规的流程，通过规划和监控施加影响共享战略、知识和管理、讨论会和计划影响力严格的财务控制，松散的结构，几乎没有协同效应财务、人力资源开发最新的知识/服务中心不断与外部服务进行比较人力资源开发、品牌开发、专利/技能交换、研发和战略交换财务、监控、业务研究、价值评估总部管理层对各子公司不断地进行干预强制使用统一的服务/资源管理协同效应，强化战略实施，进行干预采用正规的财务报告，设定最低业绩指标，表现不佳的子公司将被放弃综合战略技能、注重主要问题在服务提供领域有最新的技能引导、综合管理技能、公司间/不同业务间的协调能力公司收购的技能，尽全力达成交易的企业家精神“我们能够在我们的核心领域最出色地管理任何业务”“我们可以从其他地方获得帮助，但并非要求他们主动提供”“无论我们在哪儿工作，我们属于同一家公司”“我们相信总部会提供最好的支持服务”“我们可以互相学习”“我们可以互相帮助”“每个人都是在为自己工作”而且不同的管理模式都具有不同的管理目标及管理重点管理模式管理目标管理重点管理型模式提高子公司的盈利能力并实现规模扩张，形成集团资源的集中优势设定战略和绩效目标并监控在子公司需要的时候，提供必要的技能和资源支持，主要是资金和外部资源整合的整合，形成集团公司资源的集中优势对于子公司业务管理进行监控，集团总部按管理职能对子公司进行垂直管理服务型模式帮助子公司建立自己的竞争能力，逐步培育成为具备竞争力的新业务确定下属子公司的战略发展方向负责对下属子公司的重大经营决策重大投资项目的评估和前期实施协助开展外部资源的整合及建立系统的管理和运营体系提供必要的资源支持，如资金、政府关系等，并协助企业建立自已的核心能力战略型模式培育集团未来的支柱性产业，积极引导并支持子公司的运作，提供独立的运作空间，逐步提高竞争能力决定下属企业的战略发展方向、目标及业务组合参与主要投资项目的评估与决策，控制并防范风险在技能和资源方面全力配合和支持金融型模式子公司独立运作集团公司注重收益的取得，对于经营不善的公司要减少亏损，提高资产价值密切监控盈利状况及现金流必要的时候，通过资产重组实现价值提升尽可能避免对集团技能和资源的消耗根据中钢集团的业务领域特点，充分考虑到地域、发展的特点和集团内部的管理能力……实业贸易科研服务京内中钢贸易有限责任公司中钢炉料有限责任公司中钢钢材有限责任公司中钢工程公司中钢投资公司中钢期货公司中钢招标公司中钢货运公司京外中钢鞍山热能研究院中钢武汉安全环保研究院中钢洛阳耐火材料研究院中钢郑州金属制品研究院中钢天津地质研究院中钢马鞍山矿山研究院……海外中钢国际公司中钢（澳大利亚）公司中钢（新加坡）公司中钢（巴西）公司………..…………北大纵横建议中钢集团采用复合型管理模式管理型模式服务型模式战略型模式金融型模式经营管理战略控制战略指导投资控股集团干预的程度相互关联/整合的程度同一业务系统分立共享技能共享业务系统中钢集团的主要业务板块之间存在一定程度的协同性，主要业务按照专业划分，可以理解为近似同一业务系统根据中钢集团集中式集权管理的指导思想，集团总部需要介入集团核心业务板块具体运营过程的管理集团的各业务板块处于不同的专业领域，但均是为钢铁生产企业提供服务，集团本部需要为各个业务板块建立与各业务板块相对应的业务系统达到资源共享、协同作战的目的中钢集团管理型定位，决定了中钢集团是获取长期产业经营收益的运营者中钢集团不宜采用单一的管理模式，应根据各业务板块（下属二级子公司）的发展阶段、子行业特点及在集团业务组合中的地位，确定相应的、具有不同的管理重点及深度的复合型管理模式建议针对各业务领域特点集团整体采用以管理型模式为主，对海外业务和培育业务以战略与职能型组合的方式，集中资源，培育核心能力贸易实业科研服务京内京外海外管理管理管理管理管理金融金融战略战略战略职能职能职能职能职能北大纵横主要从各业务领域在集团战略层面的定位、发展方向出发，分析该业务领域目前所处的阶段（如成熟期、成长期或衰退期等）；再综合匹配管理能力、管理成本后，建议中钢集团采用以管理型为主的复合型管理模式。复合型管理模式的实施中，北大纵横建议中钢集团总部需要重点强化实现以下四项管理功能管理功能功能描述解决问题考核激励业绩考核控制通过业绩考核最直接、真实反映下属公司的经营情况，是最重要的控制手段人事法人治理结构基础上的董事、监事的任免下属公司经营层及财务负责人的任免通过董事监事的选派工作，及对外派董事监事的相关制度安排和设计，实现对下属子公司重大经营活动的监控作用权限对外投资权重大资本性支出权重大资产处置权开设孙公司权重大合同、担保、重大信用政策年度预算重大技术改造和基建投资等通过权限控制，下属公司的重大活动均能达到控制的目的，同时部分授权，发挥下属公司的积极性信息市场运行信息财务信息经营信息审计通过信息的准确及时传递，了解下属公司经营情况，达到防范风险的目的对职能型管理模式的主要职能在地方公司、海外公司、科研院所之间的运行描述

管理功能公司范围业务管理财务管理人力资源管理信息管理监督管理海外公司负责拟定战略和分解计划的审核负责业务绩效评价负责协调与各专业公司、科研领域间业务关系负责会计核算制度的建立与监督执行负责财务分析负责预算、决算审核资产配置与管理负责海外公司的人力资源制度的审核高管与重要岗位的人员任免负责海外公司信息技术应用选型、项目实施的审核和指导负责重大合同的审核负责法律事务的处理科研领域负责拟定战略和分解计划的审核负责业务绩效评价负责科研项目的立项审核、进度监督和资源调配负责会计核算制度的建立与监督执行负责财务分析负责预算、决算审核资产配置与管理负责科研领域的人力资源制度审核高管与重要岗位人员的任免专业人员的管理信息技术整体规划的拟定信息技术应用项目方案审核、选型指导、实施审核和指导应用系统维护指导负责重大合同的审核负责法律事务的处理负责定期和不定期的内部审计工作负责纪检监察工作地方公司负责拟定战略和分解计划的审核负责业务绩效评价负责协调与专业公司关系负责预算、决算审核、财务分析资产配置与管理资金管理与监督负责财务指导监督检查重要公司的财务经理管理负责高管人员的任免负责组织架构、人员定岗定编审核，工资总额管理负责人力资源相关制度的审核负责信息系统建设项目审批日常维护管理制度的审批负责信息技术应用设备、应用系统的选型负责对区域公司进行定期不定期的内部审计工作对区域公司纪检监察工作负责重大合同的审核负责法律事务处理管理型管理模式的主要职能在专业公司、地方公司之间的运行描述

管理功能公司范围业务管理财务管理人力资源管理信息管理监督管理专业公司负责审定战略负责指导业务负责专业公司业务绩效评价负责协调各专业公司间业务关系负责大宗业务的审批负责业务结算、会计核算、财务分析负责预算、决算审核负责资金集中管理负责资产配置与管理负责财务经理管理负责专业公司的人力资源规划、招聘、培训、考核、激励、职业生涯规划负责人事档案等事务性工作负责专业培训与考核执行由专业公司负责负责重要岗位的人员任免负责专业公司信息化系统建设、日常维护管理负责信息化系统应用开发的负责信息技术应用规划负责信息技术应用设备、应用系统选型负责对专业公司进行定期不定期的内部审计负责对专业公司的纪检监察工作地方公司负责审定战略负责业务指导负责区域公司业务绩效评价负责协调区域公司与专业公司关系负责大宗业务审批负责预算、决算审核、财务分析负责资产配置与管理负责资金管理与监督负责财务指导监督检查财务经理管理负责区域公司领导班子人力资源全面管理负责区域公司组织架构、人员定岗定编审核，工资总额管理负责人力资源相关制度的审定负责区域公司信息系统建设项目审批负责日常维护管理制度的审批负责信息系统应用开发审批负责信息技术应用设备、应用系统的选型负责对区域公司进行定期不定期的内部审计工作负责对区域公司纪检监察工作对战略型管理模式的主要职能在海外公司、地方公司、科研院所之间的运行描述

管理功能公司范围业务管理财务管理人力资源管理信息管理监督管理海外公司负责拟定战略和分解计划的审核负责业务绩效评价负责协调与各专业公司、科研领域间业务关系负责会计核算制度的建立与监督执行负责财务分析负责预算、决算审核资产配置与管理负责海外公司的人力资源制度的审核高管与重要岗位的人员任免负责海外公司信息技术应用选型、项目实施的审核和指导负责法律事务的处理科研院所负责拟定战略和分解计划的审核负责业务绩效评价负责科研项目的立项审核、进度监督和资源调配负责会计核算制度的建立与监督执行负责财务分析负责预算、决算审核资产配置与管理负责科研领域的人力资源制度审核高管与重要岗位人员的任免专业人员的管理信息技术整体规划的拟定信息技术应用项目方案审核、选型指导、实施审核和指导应用系统维护指导负责法律事务的处理负责定期和不定期的内部审计工作负责纪检监察工作地方公司负责拟定战略和分解计划的审核负责业务绩效评价负责协调与专业公司关系负责预算、决算审核、财务分析资产配置与管理负责财务指导监督负责高管人员的任免负责组织架构、人员定岗定编审核，工资总额管理负责人力资源相关制度的审核负责信息系统建设项目审批日常维护管理制度的审批负责信息技术应用设备、应用系统的选型负责法律事务处理项目概况行业及公司概况管控手段描述行业概况各业务单元概况集团整体架构组织结构建议实施计划集团总体概况管控模式描述附件下属公司经营分析目录中钢集团最高管理层职能部室附属机构业务单元(下属企业)*总裁办资产财务部人力资源部企业发展部国际合作部信息管理部投资管理部物业管理公司中钢贸易-原燃料进出口海外法人企业1参股公司地方公司中钢集团的目标组织模式中钢炉料-炉料进出口2中钢钢材-钢材销售-钢材加工3中钢投资-资产管理-投资4中钢工程-设备进口-工程项目5中钢招标-招标服务6中钢货运-货运代理-保险8中钢期货-期货服务7科研院所审计部党群工作部法律事务部在管理模式发生变化的同时，建议中钢集团总部也需要考虑搭建与发展思路和管理模式相适应的组织结构总裁副总主管专业公司副总主管地方公司副总主管科研院所副总兼纪委书记、党委副书记企业发展部资产财务部副总主管国际国际合作部投资管理部人力资源部总裁办信息管理部审计部党群工作部法律事务部总裁企业管理部、资产财务部副总（主管国际）国际合作部中钢海外业务单元副总（主管专业公司）/中钢炉料、中钢贸易、中钢钢材、中钢投资、中钢招标、中钢货运、中钢期货、中钢工程副总（主管地方公司）投资管理部中钢国内地方公司副总（主管科研院所）/中钢六大研究院所副总兼纪委书记、党委副书记人力资源部、总裁办、信息管理部、审计部、法律事务部、党群工作部/中钢主要管理职能在集团、专业公司、地方公司、海外公司间的划分————主要战略管理职责

管理功能信息收集与分析战略制定战略调整集团高层/集团战略审定集团战略调整方案的审定集团职能部室信息收集与分析集团战略的拟定集团战略目标的分解专业公司战略审核海外公司战略审核地方公司战略审核科研领域战略方案拟定集团战略调整的拟定专业公司战略调整方案的审核海外公司战略调整方案的审核地方公司战略调整方案的审核科研领域战略调整方案的拟定专业公司战略规划执行的信息收集与提供市场信息收集与提供专业公司的战略拟定集团战略规划的执行专业公司战略调整方案的提出海外公司战略规划执行的信息收集与提供市场信息收集与提供海外公司的战略拟定集团战略规划的执行海外公司战略调整方案的提出科研院所战略规划执行的信息收集与提供市场信息收集与提供科研领域的战略草案拟定集团整体战略规划的执行科研领域战略调整方案的提出地方公司战略规划执行的信息收集与提供市场信息收集与提供地方公司的战略拟定集团战略规划的执行地方公司战略调整方案的提出中钢集团主要职能在集团、专业公司、地方公司、海外公司间的划分————经营管理职责

管理功能经营计划制定经营计划调整经营信息采集与分析集团高层年度经营计划的审定年度经营计划调整方案的审定年度经营计划执行数据的参阅集团职能部室对集团年度经营计划的拟定对地方公司年度经营计划的审定对海外公司年度经营计划分解的审定对专业公司年度经营计划分解的审定对科研院所年度经营计划分解的审定年度经营计划调整方案的拟订地方公司年度经营计划调整申请的审定海外公司年度经营计划调整的审定科研院所年度经营计划调整的审定专业公司年度经营计划调整的审定集团整体年度经营计划执行情况的信息采集集团整体年度经营计划执行数据的分析专业公司对集团年度经营计划草案提出建议对地方公司年度经营计划分解，拟定草案执行审定的年度经营计划年度经营计划调整的申请地方公司年度经营计划调整申请的审核经营计划执行数据提供地方公司经营计划执行数据的采集与分析海外公司对年度经营计划草案提出建议海外公司对年度经营计划的分解，拟定草案执行审定的年度经营计划年度经营计划调整的申请海外地方公司年度经营计划调整申请的审核经营计划执行数据提供科研院所科研院所对年度经营计划草案提出建议对年度经营计划的分解，拟定草案执行审定的年度经营计划年度经营计划调整的申请经营计划执行数据提供地方公司地方公司对专业公司分解的年度经营计划草案提出建议执行审定的年度经营计划年度经营计划调整的申请经营计划执行数据提供中钢集团主要职能在集团、专业公司、地方公司、海外公司间的划分————投资管理职责

管理功能投资项目可行性研究投资项目的运作投资项目退出集团高层投资项目可行性研究报告的审定投资项目阶段进度审定投资项目过程中调整审定投资项目中风险处理投资项目退出方案的审定投资项目退出过程进度审定投资项目退出过程调整的审定集团职能部室投资管理部对投资项目可行性研究报告的拟定投资项目的运作信息采集与项目报告的拟定投资项目过程控制与风险预警投资项目退出方案的拟定投资项目推出方案的执行投资项目推出方案执行情况的信息采集与分析专业公司投资项目的方案提出投资项目相关信息提供退出项目相关信息提供海外公司投资项目方案提出投资项目相关信息提供退出项目相关信息提供科研院所投资项目方案提出投资项目相关信息提供推出项目相关信息提供地方公司/投资项目相关信息提供退出项目相关信息提供中钢集团主要职能在集团、专业公司、地方公司、海外公司间的划分————财务管理职责

管理功能财务制度制定与修订预算制定与调整资金管理资产管理仓储物资管理财务人员管理集团高层财务制度审定财务制度修订方案审定预算方案审定预算调整方案审定资金计划的审定计划外资金支出审定大额资产购置审定计划外购置审定仓储管理制度审定集团财务中层、高层人员的考核、任免集团职能部室财务制度拟定财务制度修订方案拟定预算方案拟定预算调整方案拟定预算执行情况信息采集与分析资金计划拟定计划外资金支出审核资金计划执行情况信息采集与分析集团资产管理计划外资产购置审核小额资产购置审定仓储管理制度拟定仓储物资盘点专业公司、地方公司财务负责人的考核、任免海外公司财务负责人的备案专业公司财务制度修订申请专业公司预算草案建议预算调整的提出预算执行信息提供资金计划草案拟定计划外资金支出申请资金计划执行信息提供资产购置申请资产管理仓储物资实地管理仓储物资台帐记录财务普通工作人员的聘用申请财务经理聘用申请与建议海外公司财务制度修订申请海外公司预算草案建议预算调整的提出预算执行信息提供资金计划草案拟定计划外资金支出申请资金计划执行信息提供资产购置申请资产管理实地管理仓储物资台帐记录财务普通工作人员的聘用财务经理的聘用地方公司/地方公司预算草案建议预算调整的提出预算执行信息提供资金计划草案拟定计划外资金指出申请资金计划执行信息提供资产购置申请资产管理实地管理仓储物资台帐记录财务普通工作人员的聘用财务经理聘用申请与建议中钢集团主要职能在集团、专业公司、地方公司、海外公司间的划分————人力资源管理职责

管理功能人力资源规划制定与修订薪酬管理绩效管理招聘管理人事任免培训管理集团高层人力资源规划审定人力资源规划修订方案审定薪酬制度审定薪酬计划方案审定薪酬计划调整审定绩效方案审定绩效考核结果审定高层管理人员招聘结果的审定任免方案的审定年度培训计划的审定计划外培训的审定集团职能部室人力资源规划方案拟定海外、地方公司人力资源规划方案审定薪酬制度拟定薪酬计划方案拟定薪酬计划调整拟定海外公司、地方公司薪酬总额控制绩效方案拟定绩效考核结果的初定绩效考核组织集团职能部室招聘申请审定与招聘组织海外公司、地方公司、专业公司的计划外招聘申请的审定集团职能部室人员任免方案拟定专业公司、海外公司、地方公司高层人员人事任免方案拟定人员变动记录的备案年度培训计划拟定专业公司、海外公司、地方公司计划外培训的审核集团职能部室培训组织集中培训的组织专业公司人力资源规划建议薪酬计划草案拟定薪酬计划的执行绩效草案提出绩效执行计划外招聘申请的拟定招聘组织中层人员人事任免普通员工招聘/解聘培训计划草案拟定培训组织培训计划执行数据提供海外公司人力资源规划方案拟订薪酬计划草案拟定薪酬计划执行薪酬发放信息提供绩效草案提出招聘组织计划外招聘申请的拟定中层人员人事任免普通员工招聘/解聘培训计划草案拟定培训组织培训计划执行数据提供地方公司人力资源规划方案拟订薪酬计划草案拟定薪酬计划执行薪酬发放信息提供绩效草案提出招聘组织计划外招聘申请的拟定中层人员人事任免普通员工招聘/解聘培训计划草案拟定培训组织培训计划执行数据提供中钢集团主要职能在集团、专业公司、地方公司、海外公司间的划分————信息管理职责

管理功能信息化规划编制与修订信息技术应用项目实施信息技术应用项目维护信息内容管理集团高层信息化规划方案审定信息化规划调整方案审定信息技术应用项目实施方案审定信息技术应用项目维护制度审定信息技术应用项目维护制度调整的审定信息内容管理制度的审定信息内容管理制度调整方案审定集团职能部室信息化规划方案拟定信息化规划调整方案拟定信息化规划执行信息技术应用项目方案拟定海外公司、地方公司信息技术应用方案审核海外、地方公司方案执行情况的审定信息技术应用项目维护制度的拟定信息技术应用维护工作效果检查与评价信息技术应用项目维护制度调整方案拟定信息内容管理制度的拟定信息内容管理制度执行效果检查与评价信息内容管理制度调整草案拟定专业公司信息化应用需求提出信息技术应用项目需求提出信息技术应用项目维护制度的执行信息内容管理制度执行海外公司信息化应用需求提出信息技术应用方案拟定信息技术应用项目执行情况汇总上报信息技术应用项目维护制度的执行信息技术应用项目维护制度的执行地方公司信息化应用需求提出信息技术应用方案拟定信息技术应用项目执行情况汇总上报信息技术应用项目维护制度的执行信息技术应用项目维护制度的执行中钢集团主要职能在集团、专业公司、地方公司、海外公司间的划分————审计职责

管理功能审计制度制定与修订审计计划制定与调整审计结果应用集团高层审计制度审定审计制度修订方案的审定审计计划审定计划外审计审定审计需求的提出审计结果审定集团职能部室审计制度拟定审计制度修订方案的拟定执行审计制度审计计划拟定计划外审计的申请审计计划执行审计结果初定审计改善措施的提出审计改善措施执行的监督专业公司配合审计制度执行配合审计计划执行对审计结果意见的提出审计改善措施的执行海外公司配合审计制度执行配合审计计划执行对审计结果意见的提出审计改善措施的执行地方公司配合审计制度执行配合审计计划执行对审计结果意见的提出审计改善措施的执行中钢集团职能部室职责调整建议——总裁办公室总裁办公室*集团重要会议的组织、管理和决议事项的督办工作*负责协调集团领导与各职能部室、下属单位的工作关系*集团层面文件的组织、起草、审核*起草、审核集团文件，组织、汇总资料*文件收发、批分、传递、运转、印章保管使用工作*集团印章的统一管理*集团对外宣传资料的统一起草、组织和审核*负责文秘、档案、机要、保密等工作*负责信访、保卫、人防等工作*集团外事管理、新闻发布会、公共关系活动等的统一筹划、组织、实施*集团日常行政事务的统一管理！集团本部和图书大厦内办公的下属单位的固定资产统计和管理，包括资产领用、出入库、台帐等工作！集团本部交通车辆管理，包括养路费、车辆调度、维护等工作服务中心（原）#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来的职能@建议新增的职能中钢集团职能部室职责调整建议——党群工作部党群工作部合并(原)党委办(原)纪检监察室*集团本部及在京企业党的组织、制度建设和党员教育管理工作*集团本部及在京企业党的宣传、思想政治工作，推进精神文明和企业文化建设*集团本部党委综合调研、事务工作及统战工作*集团本部团委日常管理工作*研究调查集团各下属单位党风廉政和反腐败工作*受理群众来信来访工作*集团和各下属单位政策、法规执行的监督检查*查处重大违法违纪案件*受理对各下属单位党组织、党员和行政领导人的检举和控告；*监督检查所属单位纪检、监察部门的案件查办*审理自立案件直接查处的违法违纪案件，以及所属单位上报的需要审理的重大案件*效能监察，实施监管和对领导干部进行监督；协助调查处理发生的重大责任事故*集团党风党纪宣传工作，表彰党风廉政优秀人员；指导和组织纪检监察干部培训(原)工会*参与集团民主管理制度的拟定*职工代表大会的日常工作和厂务公开的实施与日常联系*加强工会组织建设和管理*工会经费管理*组织文体活动*维护职工利益，负责集团本部女职工委员会工作*组织扶贫、救灾、募捐等公益活动的组织和落实*集团本部计划生育工作#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来的职能@建议新增的职能中钢集团职能部室职责调整建议——资产财务部#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来的职能@建议新增的职能*集团资金银行综合授信总额确定及在各下属单位之间的统一调配分配*集团内专业公司的资金筹措、资产调度、资金调度和银行结算管理*集团内重点地方公司的资金筹措、资产调度、资金调度和银行结算管理*集团内全部单位的对外担保审核、财产抵押的统一审核与管理*集团内资产债务重组、不良资产处置管理和国有资产产权事务管理*集团内全部单位预算拟定、预算调整与预算执行工作的指导、监督*集团内全部单位决算管理、编制内部考核报表*集团利润分配政策制定、下属单位利润上缴的管理*集团财务制度的拟定、调整与财务制度的监督执行*集团整体的税务统一筹划*集团内各专业公司财务机构设立、撤除与管理，财务人员的任免、考核*集团内全部下属单位财务工作的指导、检查*对各下属单位、集团本部预算外支出的审核*集团总部会计核算，指导各下属单位会计核算工作*集团财务报表的编制、日常财务工作监督@集团内重点地方公司财务机构设立、撤除与管理，财务人员的任免、考核！集团内各下属单位限额以上固定资产购置审批管理！集团内各下属单位关停并转中的有关资产处置工作资产财务部投资企业部（原）新增职能中钢集团职能部室职责调整建议——人力资源部人力资源部*集团人力资源管理制度、人力资源规划的拟定、调整与执行*集团内全部单位的高层管理人员的业绩考评、选拔、推荐管理*集团考核制度的拟定、调整与执行，集团各下属单位考核制度的审核*集团本部职工的考核方案执行；集团各下属单位考核结果的汇总与分析*集团总部薪酬分配制度与薪酬计划的制定，各下属单位薪酬总额的制定与控制*集团内各下属单位职数的制定与控制*集团本部薪酬、福利发放计算与管理*集团培训制度的拟定、修订与执行；集团培训计划的拟定、调整*集团本部培训工作的组织，对各下属单位培训计划执行的检查、指导*集团招聘制度的拟定、修订；集团招聘计划的拟定、调整*集团本部招聘工作的组织，对各下属单位招聘工作的检查、指导*对各下属单位计划外培训、招聘、用工总额的审核*对离休、退休职工的管理与服务*对集团本部人员、各下属单位高管人员和重点岗位的任免管理*对集团本部组织结构、职能设计、人员编制、岗位设置方案拟定和调整方案拟定*对集团内各下属单位组织结构、人员编制、岗位设置方案的审核和调整方案的审核*集团本部、各下属单位高层管理人员、重要岗位职工的劳动合同签署与管理*集团专业机构人员管理工作！集团本部职工的福利核算和发放！集团本部职工住房公积金管理！集团本部职工住房补贴、单身职工租房补贴、无房职工购房补贴的管理服务中心（原）#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来的职能@建议新增的职能中钢集团职能部室职责调整建议——企业发展部企业发展部（原经营发展部）*集团发展战略拟定、修订与执行*集团各下属各单位战略规划的审核、战略调整方案的审核；*集团各下属单位战略规划执行的监督与指导*集团年度经营计划的拟定、调整；*集团各下属单位年度经营计划的审核、计划调整方案的审核*专业公司、地方公司、海外公司之间的经营统筹协调*集团许可证的统一管理*集团经营考核制度的拟定、经营考核目标的拟定与调整，经营考核工作的组织*集团经营运行情况的分析，提出经营预警和改善建议*集团业务相关重大政策调整的拟定与执行*集团管理制度的制定、修订#代理和承办集团诉讼和仲裁案件#指导各下属单位法律工作并提供咨询服务#对外投融资项目、重大经营合同和重要规章制度提供法律意见#落实普法和常年法律顾问联系工作法律事务部@集团内各下属单位的客户档案的统一管理@集团内专业公司、地方公司布局优化方案的拟定投资企业部！科技产业发展建议和重大科技项目、产业化项目的审批、管理、协调、基金管理！制定集团公司组织结构调整、优化资源的总体规划和局部地区组织结构调整方案！审批下属单位的改革、改组方案！集团内下属单位制度建设、组织协调、汇总分析、预报预警、措施归结等综合监管管理！集团内各下属单位工商登记归口！负责子公司产权代表的业务管理、落实股东权益和责任、监督子公司国有资产保值增值！按照《产权代表报告制度》的规定负责下属单位报批事项的审批和报告事项的信息收集、归档！负责组织和实施对各下属单位的绩效评价#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来得职能@建议新增的职能新增职能中钢集团职能部室职责调整建议——投资管理部投资管理部（原投资企业部）*集团新增投资项目的可行性研究、立项工作的组织、方案论证、实施效果评价*集团对外企业产权交易项目运作与管理*集团内各下属单位投资项目可行性研究报告的审核、立项审核、方案论证、实施效果评价*负责集团内下属单位关、停、并、转的方案拟定和工作执行*负责集团和集团内各下属单位拟上市公司的政策协调、上市推进和资本运营政策制定*负责集团内各下属单位对外短期与长期投资项目管理、资本支出预算管理#科技产业发展建议和重大科技项目、产业化项目的审批、管理、协调、基金管理#制定集团公司组织结构调整、优化资源的总体规划和局部地区组织结构调整方案#审批下属单位的改革、改组方案#集团内下属单位制度建设、组织协调、汇总分析、预报预警、措施归结等综合监管管理#集团内各下属单位工商登记归口#负责子公司产权代表的业务管理、落实股东权益和责任、监督子公司国有资产保值增值、推进扭亏增盈#按照《产权代表报告制度》的规定负责下属单位报批事项的审批和报告事项的信息收集、归档#负责组织和实施对各下属单位的绩效评价企业发展部#集团内各下属单位限额以上固定资产购置审批管理#集团内各下属单位关停并转中的有关资产处置工作资产财务部#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来得职能@建议新增的职能中钢集团职能部室职责调整建议——国际合作部国际合作部*拟定海外市场开发发展战略及规划并组织实施*海外资源开发项目、资源政策和资源市场信息调研报告*集团海外公司的日常管理和业绩考评*集团海外公司新设机构的筹备、备案等工作*集团海外公司管理制度拟定*集团海外公司日常经营数据的统计、分析*集团海外资源开发项目前期论证、方案拟定、商务谈判等工作的组织*集团海外布局的优化方案拟定*协调海外公司之间的业务关系和海外公司与专业公司之间的业务关系#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来得职能@建议新增的职能中钢集团职能部室职责调整建议——信息管理部信息管理部*集团信息化建设总体规划方案拟定*集团信息化应用整体选型组织、项目实施、系统运行、监控和系统维护管理*集团电子商务的总体规划、构建、实施、运行和监控*集团本部应用系统立项拟定，开发和外购选型组织、系统维护管理*集团各下属单位应用系统立项审核，系统开发的承接和外购选型组织、审核，系统维护管理*集团数据集成与开发，统筹数据库维护和管理*集团整体网络规划方案拟定，各下属单位网络规划方案审核；*集团网络建设、运行维护、网络管理和安全保障工作，地方公司、海外公司网络建设方案审核、网络建设工作组织与审核，运行维护、网络管理、安全保障工作指导与监督*集团整体标准化管理制度的拟定与维护，集团各下属单位标准化制度执行情况的检查*集团本部硬件购置方案拟定，各下属单位硬件购置方案审核；*集团本部和专业公司、重点地方公司计算机相关设备购置的组织与审核*集团本部和各下属单位计算机相关设备购置的资产统一管理*集团和各下属单位系统数据采集、处理和权限范围内的发布*集团和各下属单位信息化应用咨询、指导工作#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来得职能@建议新增的职能中钢集团职能部室职责调整建议——法律事务部法律事务部（原经营发展部法律处）@集团内各下属单位商务合同标准本文的拟定、内容修订@集团内各下属单位标准合同执行情况的检查、指导@集团内各下属单位重大经济合同或重大合同内容修订的法律审核@集团对外投资、担保等重大活动的相关法律文件审核@集团与集团内各下属单位重大法律事务的处理@集团内各下属单位法律工作的指导*代理和承办集团诉讼和仲裁案件*指导各下属单位法律工作并提供咨询服务*对外投融资项目、重大经营合同和重要规章制度提供法律意见*落实普法和常年法律顾问联系工作经营发展部法律处#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来得职能@建议新增的职能新增职能中钢集团职能部室调整建议——审计部审计部*集团审计规章制度的拟定和修订*集团年度审计计划的拟定和组织实施，年度审计计划的调整*集团和各下属单位的日常审计、负责人离任审计和配合有关案件的审计取证工作*审计工作任务向各下属单位的分配，检查并指导下属单位审计工作的开展*向集团领导和上级主管部门通报有关单位的审计情况*对于审计中发现问题的处理措施和处理结果的跟踪、检查*编制集团审计工作情况通报*汇总有关审计数据，保管和整理审计档案@集团内重点下属单位的内部管理审计、流程审计工作的组织#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来得职能@建议新增的职能新增职能中钢物业管理公司中钢集团业务部室调整建议——中钢物业管理公司(原)房地产开发部(原）服务中心*筹建中钢大厦*集团现有房产的物业管理*集团办公大楼通讯管理*集团办公大楼的治安、保卫、清洁、维修*集团现有房产的物业管理*职工住房物业费、供暖费管理*职工住房通过二手房市场交易发生变化时，物业管理等协议的变更管理*职工人事变动时，物业管理等协议的变更管理#集团本部和图书大厦内办公的下属单位的固定资产统计和管理，包括资产领用、出入库、台帐等工作#集团本部交通车辆管理，包括养路费、车辆调度、维护等工作#集团本部职工的福利核算和发放#集团本部职工住房公积金管理#集团本部职工住房补贴、单身职工租房补贴、无房职工购房补贴的管理总裁办人力资源部#职工的福利核算和发放#职工住房公积金管理#职工住房补贴、单身职工租房补贴、无房职工购房补贴的管理下属单位综合办#需转移到其它部门去的职能*从原来部门转移来的职能！从其它部门转移来得职能@建议新增的职能根据我们的预测，随中钢集团整体管控能力的加强，将最终演变为以实业、贸易、科研为主体的，矩阵式组织结构（仅为预测，不做为本次项目最终建议）中钢集团最高管理层职能部室附属机构业务单元(下属企业)*总裁办资产财务部人力资源部企业发展部信息管理部物业管理公司中钢国际参股公司地方公司中钢贸易-炉料购销-矿石购销-钢材购销-其它产品购销1中钢钢材-钢材销售-钢材加工2中钢投资-资产管理-投资项目管理3中钢工程-设备进口-工程项目4中钢招标-招标服务5中钢货运-货运代理-保险-物流增值服务7中钢期货-期货服务6科研院所审计部党群工作部法律事务部注：国际合作部的对职能管理职责划归到企业发展部，其它海外公司业务管理职责划归到中钢国际公司；投资管理部与中钢投资合并，承担集团的投资服务与资产管理；科研院所按照冶金产业链的上下游环节进行内部专业调整，集中在上游资源开发支持环节和产品设计环节；中钢集团最终将整合出规模、行业地位较高的实业公司，主要在材料加工和生产。如果政策条件允许，财务公司也有可能成为其中的一个机构。中钢实业中钢财务公司项目概况行业及公司概况管控手段描述行业概况各业务单元概况集团整体架构组织结构建议实施计划集团总体概况管控模式描述附件下属公司经营分析目录京内专业公司京外公司集团总部重组集团总体重组职能部室改组与调整职能部室人员调整京内公司按业务领域调整投资管理部对相关项目进行清理将京外公司整合形成清晰的业务领域国内各地方公司整合形成清晰的区域结构对国内公司人员进行调整对国内各地方公司的流程进行调整海外公司集团职能部室12市场分析对海外公司调整成清晰的业务领域对海外进行评价，确定其人员配备北大纵横建议中钢集团的管理模式实施与组织结构调整分为两个阶段进行市场需求与技术趋势分析对科研院所内部调整，整合产业资源对科研领域进行调整，优化产业组合和资源配置建立技术成果转化的促进机制和专业人员管理体系科研院所管理模式变革受到多种因素和内部资源匹配的影响，因此建议中钢集团采取渐进式的变革路径，从管理意识、管理手段等方面立体化推进管理模式的建立可能的风险应对的措施战略规划方向没有能够清晰地传达，员工认同度低组织调整，带来人事变动，带来部分员工的抵触业务流程调整，切换时期局部工作量增大，影响业务的运行效率信息系统实施，带来规范化体系的推行，利益重新分配带来部分员工满意度下降存量资产清查，可能带来存货、应收、应付的缩水业务布局调整，可能带来短期业务量的变化逐层传达，反复宣讲知识传递，理解方案，操作公正，调解矛盾；工作细化、坚持原则；立体化培训，方案执行辅导，调整方案，注重实效；坚持推行，工作细化细化方案，深化工作，注重全局，侧重实施需求准确，资源优化坚持原则，行动快速；工作深化，注重细节准备充分，坚持原则；行动迅速，执行点准确；及时调整，立体推进中钢集团在管理模式变革的过程中还需要考虑整个管理流程体系的重新构建，以确保与发展思路、组织结构和管理模式的适应战略制定战略评估与调整年度经营计划制定年度经营计划调整资金计划与支付管理财务报表编制人力资源规划制定绩效考核财务制度制定与修订财务预算制定与调整人力资源政策培训/晋升薪酬管理固定资产采购与管理财务管理人力资源管理战略与计划管理下级公司战略规划战略规划调整后战略规划年度经营计划信息收集分析决策参考信息财务预算财务指导财务控制财务数据采集人力资源政策/规划、重点岗位人事调配与绩效考核人力资源数据采集战略/年度经营计划经营现状与深度分析战略/年度经营计划财务状况财务能力信息人力资源状况与分析战略/年度经营计划项目可行性财务制度财务预算财务预算资金信息政策规划预算绩效绩效资金使用担保管理资金信息资产信息调整申请招聘/解聘信息管理经营统计经营指标信息技术应用指导经营数据采集规划信息化规划制定与修订信息技术应用项目管理预算资金使用信息化规划数据深度分析经营指标制定与调整信息系统运行维护项目报告年度经营计划年度经营计划调整内容项目信息内部审计战略/年度经营计划经营管理信息投资项目可行性研究/投资项目退出审计结果审计结果中钢集团公司主流程一览表战略管理经营计划财务管理人力资源管理投资管理信息管理1。信息收集与分析2。战略制定与选择3。战略调整1。年度经营计划编制2。年度经营计划调整1。财务制度制定与修订2。财务预算制定3。财务预算调整4。固定资产采购与管理5。资金计划制定与支付管理1。人力资源规划编制2。招聘计划审核3。培训计划审核4。绩效考核5。薪酬计划1。投资项目可行性研究2。投资项目退出管理1。信息化规划编制2。信息化规划调整3。信息技术应用项目管理4。信息系统运行维护5。信息统计与深入分析审计管理1。内部审计管理目录项目概况行业及公司概况管控手段描述行业概况各业务单元概况集团总部架构设想组织结构建议实施计划集团总体概况管控模式描述附件下属单位经营分析附件一：下属单位基本情况分析中钢集团整体能够分为四大板块，不同板块产业还盖了不同数量的公司贸易：中钢冶金进出口公司、中国炉料总公司、中国钢铁炉料华东公司、中国钢铁炉料华北公司、中国冶金钢材加工公司等贸易支持：中钢集团国际货运公司、中钢国际货运公司、中钢国际投资公司、中钢期货经纪有限公司、亚洲金属有限公司、中国冶金（澳大利亚）有限公司、中国冶金（新加坡）有限公司、中国冶金（巴西）有限公司等科研：洛阳耐火材料研究院、武汉安全环保研究院、郑州金属制品研究院、天津地质研究院、马鞍山矿山研究院、鞍山热能研究院工程承包：中国冶金设备总公司、中国钢铁设计研究院、中钢招标公司中钢集团公司行业发展业务现状与集团主业关系2003年，贸易、贸易支持、科研、工程总包四大板块的业务总量、业务增长和净利润比较利润率业务增长率贸易支持科研贸易工程总包贸易类公司的分析贸易板块作为中钢集团的第一大板块，主要业务内容包括铁矿石、废钢、钢材、焦炭、煤炭、铬矿、钢坯等从中钢集团贸易板块的业务量来看，铁矿石的进口贸易量占据全集团总贸易量的40%左右，其它产品的业务量基本低于总业务量的10%，主营业务产品分散化的特点非常明显；这一特点，一方面能够使中钢集团的主营业务经营避免因为产品单一而造成的市场经营风险，另一方面也造成中钢难以在某一类特定的产品上能够形成资源垄断优势和经营特色。同时，中钢各子公司对于集团整体贸易业务的贡献程度不同从现有资产额和贡献利润来看，贸易板块的主要资产和利润贡献集中于五家公司中钢集团贸易板块重点支撑企业中国钢铁炉料总公司、中国冶金进出口总公司、中国冶金钢材加工公司、中国钢铁炉料华东公司、中国钢铁炉料华北公司资产额超过贸易板块企业总资产额10%的企业中国冶金进出口总公司、中国钢铁炉料总公司、中国钢铁炉料华北公司、中国钢铁炉料华东公司、中国冶金钢材加工公司净利润贡献超过贸易板块企业净利润额10%子公司分析：中国冶金进出口总公司财务状况、营业收入和利润主营业务收入与净利润（单位：万元）中国冶金进出口总公司业务量稳步增长，反映出公司整体的成长性和所在市场的前景较好，同时毛利率并未提高，反映出其成长较为粗放，整体的盈利能力并未提高；中国冶金进出口公司资产负债率较高，反映其财务负担较重。资产状况（单位：万元）负债状况（单位：万元）子公司分析：中国冶金进出口总公司的流动资产状况分析中国冶金进出口总公司的流动资产中，反映其与中钢集团内部成员单位之间关联交易的其他应收收款项占据总流动资产的50%，反映出集团的内部交易占据了进出口公司大量资源；从应收账款的账龄分析来看，冶金进出口公司应收账款的总体分布基本正常，一年以内的应收账款占据应收账款的80%左右的比例。子公司分析：中国冶金进出口总公司的主营业务和主要产品特色营业额（万元）174021274088.93%220240230350237275利润额（元）122300007237000092270000171180000175040000铝矾土萤石稀土铁矿镁砂根据中国冶金进出口总公司经营计划和实现利润，可以明显看出，进出口总公司的主营业务产品和利润来源为铁矿、萤石、镁砂，铁矿石是进出口总公司的主要业务支撑产品，萤石和硼砂是进出口公司的主要利润来源之一。0.73%3.16%4.22%2.96%铝矾土萤石稀土铁矿镁砂6.99%34.36%45.08%11.37%2.20%资料来源：进出口公司上报报表2004年按业务品种预算额2003年按业务品种利润贡献子公司分析（续）：中国冶金进出口总公司的产品与客户分析2003年中国冶金进出口总公司主要产品市场占有率资料来源：进出口公司上报报表中国冶金进出口总公司的主要业务产品在国内市场占都有一定的竞争优势，占据了相当的市场份额；中国冶金进出口总公司的重点关键客户业务额总和已经占据销售总额的66.23%，对于大客户的客户关系管理已经成为改善公司业绩的重要措施；从整体来看，冶金进出口公司主营业务的产品基础和客户基础都较好，能够成为公司进一步发展的基础。子公司分析：中国钢铁炉料总公司的财务状况、业务收入和利润资料来源：炉料总公司上报报表钢铁炉料总公司业务规模不断扩大，反映市场前景看好；同时，钢铁炉料总公司的盈利能力极低，而且其毛利率并未随业务量大幅提高；钢铁炉料总公司的发展基本停留于粗放式的扩张，盈利增长基本依靠量的扩大而实现，规模经济效益没有充分体现。资产状况（单位：万元）负债状况子公司分析：中国钢铁炉料总公司的流动资产状况分析作为贸易公司，钢铁炉料总公司流动资产的整体流动性基本正常，应收账款所占比例不大，基本没有长期呆账，基本局限于短期应收账款；同时另一方面，预付款项所占比例较高，应收账款与预付账款之和占据流动资产总量比例较高，反映出炉料总公司资产被占用较多。流动资产分析（单位：万元）应收账款账龄分析（单位：万元）子公司分析：中国钢铁炉料总公司的主营产品资料来源：炉料总公司上报报表营业额（万元）可以明显看出，中国炉料总公司的主营业务产品较为广泛，主营业务收入来源较为分散。废钢生铁钢坯铁矿热压铁钢材煤炭焦炭铬矿锰矿钼铁电解镍沥青电极铬铁锰铁其它铌铁4311029494730718734471233801211.73%19.98%13.36%0.69%5.71%12.93%13.82%3.23%4.41%1.89%0.95%0.89%0.76%1.22%4.41%1.77%1.12%1.48%1188101694101720171936472426073238873310273408973622043689043731543787663455042004年按业务品种预算额子公司分析：中国钢铁炉料总公司的客户分析中国钢铁炉料总公司的关键客户较为分散，销售范围较广；中国钢铁炉料总公司的客户基本集中于全国性公司，其市场业务重点能够与区域性炉料公司的分散客户业务形成良性互动，形成全面覆盖。关键客户分析子公司分析：中国钢铁炉料华东公司经营趋势及现状资产状况（单位：万元）负债状况（单位：万元）营业收入与净利润（单位：万元）钢铁炉料华东公司的整体盈利能力较钢铁炉料总公司要强；另一方面，钢铁炉料华东公司毛利率明显下降，整体业务规模快速发展的同时净利润额停滞不前，反映出其盈利能力与业务的整体发展成反向变化；子公司分析：中国钢铁炉料华东公司流动资产状况分析钢铁炉料华东公司流动资产状况较差，应收账款与预付款项之和超过整体流动资产额度的60%，反映出其大部分资产被占用，没有实现为销售能力；在应收账款中，有相当部分应收账款的账龄超过3年，反映出其过去对应收账款的管理存在需要改进之处。子公司分析：中国钢铁炉料华东公司主营业务与客户分析主营业务产品收入与毛利（单位：万元）关键客户占本企业销售额比例钢铁炉料华东公司的主营业务产品较为广泛，重点产品品种较为突出，品种结构较为合理；钢铁炉料华东公司的关键客户较为集中，局限于华东地区，为当地和邻近企业提供产品和服务。子公司分析：中国钢铁炉料华北公司财务状况、主营业务收入和盈利资产状况（单位：万元）负债与所有者权益状况（单位：万元）钢铁炉料华北公司的整体业务规模增长速度较钢铁炉料总公司和钢铁炉料华东公司要慢；但同时，钢铁炉料华北公司做到盈利与业务规模同步发展，反映出其整体运营处于较为稳健的状态。子公司分析：中国钢铁炉料华北公司流动资产状况和关键客户分析钢铁炉料华北公司流动资产整体状况较为合理，应收账款比例基本正常，同样预付款项比例较高，占用资源较大；钢铁炉料华北公司的关键客户基本局限于京津冀地区，为当地和邻近企业提供产品和服务。主营业务产品收入与毛利（单位：万元）关键客户占本企业销售额比例子公司分析：中国冶金钢材加工公司的财务状况、主营业务收入预盈利资产状况负债状况中国冶金钢材加工公司的整体业务规模迅速增长；同时，中国冶金钢材加工公司盈利水平下降；资产负债率较高，反映出其债务负担较重。子公司分析（续）：中国冶金钢材加工公司流动资产状况和关键客户分析2003年应收账款账龄分析（单位：万元）流动资产总额分析（单位：万元）从流动资产的存量结构来看，中国冶金钢材加工公司的预付账款和存货占据较大比例。同时值得注意的是，应收账款也占有较大的比例，反映出中国冶金钢材加工公司整体资产使用效率亟待提高；从应收账款的结构来看，有79.67%的应收账款账龄超过3年，反映出该公司的流动资产中包含了大量的坏账。关键客户分析子公司分析：中国冶金钢材加工公司的主营业务、盈利营业额（万元）2650054500136100236900246000利润额（元）2409289127988411546115889432973198180618.71镀锌热轧其它钢坯冷轧根据中国冶金钢材加工公司2004经营计划和2003年实现利润，可以明显看出，钢材加工公司的主营业务产品和利润来源为热轧、冷轧、镀锌板，这三种产品的营业额和利润贡献占据钢材加工公司的绝大部分份额。10.73%40.98%3.7%24.54%3.97%40.45%27.12%3.92%资料来源：进出口公司上报报表镀锌热轧其它钢坯冷轧11.38%33.17%2004年按业务品种预算业务额2003年按业务品种利润贡献贸易板块各关键子公司整体比较从利润率来看，中国冶金进出口总公司利润率最高，盈利能力最好，其他几个公司总体利润都较低；从财务状况来看，除了中国炉料华北公司资产负债率稍低外，其他几个公司资产负债率都较高，财务负担较重；结合流动资产、产品业务和客户群体，中国冶金进出口总公司也明显处于优势，这反映出资源贸易型企业的核心与关键在于对资源的掌控上。贸易服务类企业中钢期货经纪有限公司财务状况、主营业务发展与盈利资产状况（单位：万元）负债和所有者权益状况（单位：万元）主营业务与净利润情况（单位：万元）从经营收入角度来看，中钢期货经纪有限公司的业务发展较快，业务规模快速增长，同时盈利水平同样增长，盈利能力较好；作为期货经纪业务能够与集团整体的主营业务——铁矿资源的开发形成良好的互