金蝶财务软件旗舰版或K3系统存货核算的实际成本法操作手册

存货核算.实际成本操作指南

目录

一、操作前检查...................................................................3

首先确认存货核算（即采购、销售、仓库模块）与实际成本模块、总账模块处理同一会

计期间。.....................................................................3

再检查、审核本期所有的出库单、入库单、发票等等单据，保证当期所有单据都录入完

毕且审核完毕，然后进行存货核算模块及实际成本模块操作！....................6

二、整体流程及操作指引...........................................................6

1.外购入库核算...............................................................6

2存货估价入账...............................................................7

3.其他入库核算..............................................................8

4.盘盈入库..................................................................9

5.材料出库核算.............................................................10

6.红字出库核算/不确定单据单据维护.........................................12

7再次进行材料出库核算.....................................................15

8.实际成本计算（计算半成品、成品入库成本）:...............................15

8.1设置部门间费用、共耗材料费用、其它共耗费用、制造费用等费用分配标准-15

在产品分配标准设置..........................................................15

8.2投入产量录入...........................................................18

8.3完工产量检查...........................................................22

8.4实际工时录入...........................................................24

8.5部门间共耗费用录入.....................................................31

8.6材料费用检杳...........................................................32

8.7人工费用录入...........................................................34

8.8其它费用录入...........................................................37

8.9费用分配................................................................39

8.10成本计算合法性检查....................................................41

8.11实际成本计算..........................................................44

9产成品出库核算............................................................44

10.实际成本计算...........................................................47

10.1实际成本计算..........................................................48

10.2查询成本计算报表......................................................48

11.产成品出库核算..........................................................50

12业务单据生成凭证.........................................................51

13.1检查、审核凭证，于总账对凭证进行过账................................54

13.2进行业务与总账的对账.................................................56

14存货核算模块期末结账....................................................58

15实际成木模块期末结账....................................................61

三、PS:...................................................................................................................................................................63

操作前检查

首先确认存货核算（即采购、销售、仓库模块）与实际成本

模块、总账模块处理同一会计期间。

操作路径：系统设置--系统设置一存货核算--核算参数查询-（存货核算模块）

系统⑤我的K/3®帮助QJ）KSM平台论坛©Kingd^可房清输入助记码

0▼盘&回笆3邛

我的K/3更换操作员我的工作台K/3流程图信息中心添加到“我的K/3"退出系统

▼主控台基础设置与维护J

□子功能O明细功能

占系统参数配置

IC已51025核算参数查询

蕾基础资料

□生产管理Jj51026-系统设置

IK/3□采购管理□51097审批流管理

^一

二）VMI

1初始化

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计3仓存管理

一产稍售管理

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J存货核算

国二J诙际成本

一

妻3标准成本

云之家

□作业成本管理

盘口应收款管理

-J应付款管理

计ERP短信

3费用管理

3总账

3现金管理

-礴信

w资产管理

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g

gQ3预算管理

」用户管理

二I项目管理

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^口结算中心

W二1质里宜埋

日志信息

二）分消系统：

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|［当前状态］:

□账套参数

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日口会计期间

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当前会计年度2014

会计年度期间个数12

启用会计期间11

启用会计年度2014

会计期间定义按照自然月份

操作路径：系统设置一系统设置-一实际成本-基础设置与维护（实际成本模块）

拉实际成本系绫-［主界面］

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K/3®®KS・平台论坛©Kingd^0

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主控台

□子功能□明细功能

口系统参数配置D50028基础设置与维护

基础资料

口生产管理

采购管理

口VNI

口委外加工管理

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一

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J应收款管理

口应付款管理

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口总账

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日志信息

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深大反光材料厂演示版-深大反光材料厂则试演示账套2014年第12期

心实际成本系绫-

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▼主控台基础设置与维护X

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会计期间定义按照自然月份

再检查、审核本期所有的出库单、入库单、发票等等单据,

保证当期所有单据都录入完毕且审核完毕，然后进行存货核

算模块及实际成本模块操作！

二,整体流程及操作指引（由实际成本计算需求发起）

1.外购入库核算（将发票上的单价回填到对应入库单上去）

操作路径：供应链-存货核算-入库核算-外购入库核算-核算

L-［主畀面］

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▼主控台基砒设置与维护部门间共耗费用录入x其它费用录入

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」期初调整20005外购入原核算

□

□20007自制入库核算

2J计划价维护□20009其他入库核算

J无单价单据维护□20009委外加工入原核算

口报表分析□20061签外工序接收核茸

J存货趺价准备管理□20062委外工序接收暂占

口凭证管理□20010采购成本明细表

口期末处理□20011采购成本汇总表

口查询分析工具□20012存货哲估明细账

」反结账处理□20013存货智估汇总表

□20070委外暂估明细账

a20014进项税额汇总表

20015委外加工费暂估对比表

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▼主控台戛延设琵与维护「强誓与入上其它费用录入」外购人际核算X

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采购发票

日期付款日期共货单位发票号码审核标志部门也务员—而别辨｝名称规格型号单位数里税率6

2014-11-02014-11二9巨鼠科按ZPOFPOOOOiY采购部摩人民币南海祥含：1200晨德kg、,000.0000

沿线27KG/箱kg,000,0000

蒸发舟130*29.2*条?bDQ.0000

80g白色格1340ml**2001平方米,000.0000

树脂（压敏180KG/桶%L000.0000

乙酸丁脂20KG/桶kg,000.0000

223-150KG/桶kg,000.00001

汽泡摸卷,ooo.oood

封箱皎纸透明畤511m卷,000.0p00

封箱胶纸黄色》SS»m卷,000.0000

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纸管765-

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2014T1-02014-11Y1：巨恩科技ZPOFPOOOOIY富肖部摩人民市南海祥公：12000m/卷k—,000.0000

2014-11-22014-1L2：巨恩科技一zrorrooooiY莒消部坪人民市材料C1只,000.0000

2.存货估价入账（如无订单入库单上无单价，则手工输入价格）

操作路径：供应链--存货核算-入库核算--存货估价入账，直接双击打开相关单据输入单价，

保存即可。

瓶存货核算（供应链）系统-［主界面］

系统⑵我的K/3⑹帮助⑥KS・平台论坛©Kinffdee同密清输入助记码

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J存货跌价准备管理□20062委外工庠接收暂估

口凭证管理□20010采购成本明细表

口期末处理□20011采购成本汇总袤

口查询分析工具□20012存货暂估明细账

口反结账处理□20013存货智估汇总表

□20070委外暂估明细账

□20014进项税额汇总表

020015委外加工费暂估对比表

3.其他入库核算（手工录入其他入库单上物料单价）

操作路径：供应链--存货核算一入库核算--其他入库核算

直灌克汪箕灌［-［主界面］

KS・平台论坛⑥Kingd&e用卤请输入助记码

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▼主控台

□子功能□明细功能

1期初调整□20005夕确入库核算

采购管理

—j入库核算

120007自制入库基算

口出库核算

口计划价维护|一口20006其他入库核算

委外加工

J无单价单据维护

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口报袤分析□20061委外工序接收核算

口存货跌价港备管理□20062委外工序接收新估

G凭证管理□20010采购成本明细表

口期末处理□20011采购成本汇总表

J查询分析工具□20012存货暂估明细账

3皮结账处理□20013存货暂占汇总表

□20070受外哲占明细账

□20014进项税额汇总表

计20015委外加工费暂估对比表

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4•盘盈入库（直接双击打开单据手工录入盘盈单物样单价，保存即可）

操作路径：供应链-存货核算-出库核算-核算单据查询

拉核茸单据查询-存货核算-［主界面］

系统6）我的K/3QP群助也）KS・平台论坛©Kingdom-矗请输入助记码

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我的K/3'更换操作员我的工作台K/3流程图信息中心添加到“我的咫3"退出系统

▼主控e

□子功能□明细功能

□

二|期初调整20016红字出库核算

采购管理□

」入库核算□20017材料出库核真

J出库核算20018产成品出库核算

21计划价维护邙2所19不确定单价单据维护

委外加工

a无单价单据维护"□20020核算单据查词

一稠旗肛曲

□报赛分析50^1

二1存货践价准爸管理20022产成品发出汇总表

销售管理

2］凭证管理20023生产领料成本汇总表

」期末处理20024生产领料成本明细表

口查询分析工具20025徜鲁成本汇总表

仓存管理

反结账处理20026消售成本明细表

20027稍售收入汇总表

20028清售收入明细表

存货核算

20029分期收款发出商品汇

20030分期收款发出商品明

系统⑤我的K/33帮助⑥KS■平台论坛©Kingd^^国清输入助记码

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▼主控i

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愿选择“确定”时自动保存方案下次以本方案自动进入

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□20033俏项税额汇总裹

11"I20034方外加T材料「给品

5.材料出库核算（按计价方法计算出材料的出库成本

操作路径：供应链--存货核算-出库核算一材料出库核算

部材料出库核算-存货核算-［主界面］

系统9我的K/3⑹帮助如KSM平台论坛©Kingd&0剧密清输入助记码

II通々园笆齿邙

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0子功能□明细功能

□期初调整j2001B红字出库核翼.

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采购管理材料出库核算;

产成品出库健

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计划价维护20019不确定单价单据维护

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口无单价单据维护□20020核算单据查询

蔻口才瞌分析□20021材料发出汇总表

以口存货跌价准备管理20022产成品发出汇总表

寻俏售管理□

口凭证管理20023生产领料成本汇总表

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口期末处理20024生产领料成本明细表

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口置画分析工具20025稍等成本汇总表

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口反结账处理□20026谓售成本明细表

20027消售收入汇总表

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口

l20029分期收款发出商品汇总

口

g20030分期收款发出商品明细

口

E20031委托代消发出商品汇总

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主控台

结转存货成本-第一步（材料出库核算）

窗请你选择需要进行结转的物料:

裔采购看

f结转本期的置物程

奉核算

IK寻/3「结转指定物料类下斫有物料

价单据维护

委外力

一物料类:

供宣询

匚总表

唇B「结转指定物料代码段

-上汇总表

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g色访本汇总表

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j至:或本明细表

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仓存1「结转指定物料

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物料代码：回匚总表

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存货电

发出商品汇总

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援出商品明细

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□20033消项税额汇总表

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