国际结算业务测试题（含参考答案）

国际结算业务测试题（含参考答案）一、单选题（共31题，每题1分，共31分）1.境内机构接收境内主体再投资外汇资金或以外汇支付的股权转让对价的，应在所属外汇局辖内银行申请办理（）的基本信息登记后，方可开立账户。A、新设外商投资企业B、境内资产变现C、前期费用D、接收境内再投资正确答案：D2.汇入款中，客户授权结汇成人民币，此笔要求保留现汇的，需提交加盖企业公章的（）。A、《出口收汇保留现汇的说明》B、《自动划转及结汇授权委托书》C、《补制回单申请书》D、《套汇保函》正确答案：A3.客户经理所属支行或部门向总行国际业务部或分行提交（），指定被授权的客户经理的姓名、身份证号码、工号及委托客户名称，承诺遵照《客户经理签收授权书》的内容办理进口单证项下的到单承兑和付款业务。A、《客户经理签收授权书》B、《对外付款/承兑通知书》C、《授信提用审批表》D、《客户取单授权书》正确答案：A4.人民币汇出汇款报文如为SWIFT报文，主管在国业系统授权报文至SWIFT系统，并在SWIFT系统进行报文授权发送后，相关经办人员应及时确认报文状态为“（）”。A、ACKB、NACKC、已清算D、未清算正确答案：A5.外保内贷业务发生境外担保履约的，我行应通知客户在（）日内到所在地外汇局办理短期外债签约登记及相关信息备案手续。A、30B、60C、15D、10正确答案：C6.我行为客户办理远期结售汇业务，应将客户提交的单证资料留存备查，保存期限不少于（）年。A、8B、6C、5D、3正确答案：C7.就卖方承担的风险而言A、CIF比CFR大B、CIF与CFR相同C、CFR比CIF小D、有时CIF大，有时CFR大正确答案：B8.按CIF价格术语成交的合同一般应由A、卖方办理保险B、买方办理保险C、承运人办理保险D、保险人办理保险正确答案：A9.外商投资性公司与外国投资者共同出资的，被投资企业仍需办理外汇登记手续，外商投资性公司视为（）。A、中方股东登记B、中方投资登记C、外方投资登记D、外方股东登记正确答案：A10.外国投资者境内直接投资，是指外国投资者（包括境外机构或个人）通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目，并取得所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。在以下境内直接投资行为中，不属于直接投资的行为是（）A、收购或合并被投资国的企业B、与当地投资人建立合资企业C、购买其他国家债券D、独自在被投资国设立企业正确答案：C11.“来料加工工缴费收入、出料加工工缴费支出”项下结汇业务，如“三来一补”企业的加工费、综合费等结售汇业务，应报送在结售汇（）代码项下。A、服务贸易“124”B、货物贸易“110”C、服务贸易“126”D、经常转移“133”正确答案：C12.在取得税务部门对NRA账户的所得税确认通知书后，经办人员应按照通知书规定的税率在核心系统中进行维护，交易编码为（)。A、4103B、106C、4303D、4213正确答案：D13.境内银行可为香港、澳门居民开立个人人民币银行结算账户，用于接收香港、澳门居民每人每日()元额度内的同名账户汇入资金。A、5万B、10万C、8万正确答案：C14.在办理NRA账户向境内机构或个人付款业务时，应在付款报文的附言中注明（）字样。A、PAYMENTOFGOODSB、TRANSFERC、REFUNDD、NRAPAYMENT正确答案：D15.总行国际业务部和经总行核准的各分支机构办理远期结售汇，必须通过（）逐笔向总行金融市场部询价。A、国业系统B、总分行系统C、OA系统D、信贷系统正确答案：B16.汇出汇款时，如账户行直接将款项退至我行账户,我行应及时通知汇款人，以退汇申报入客户账，并在申报单上注明原汇款（）。A、申报号B、金额C、日期D、交易编码正确答案：A17.根据我行即期结售汇操作规定，我行即期结售汇询报价系统是()A、信贷系统B、核心系统C、反洗钱监测系统D、国业系统E、总分行交易系统F、网银系统正确答案：E18.根据商事制度改革，企业办理外商直接投资人民币结算相关业务时，无需提供（）出具的批准或备案文件。A、外汇局B、商务主管部门C、市场监督管理局正确答案：B19.根据我行代客即期结售汇业务管理办法，我行对分支行开办结售汇业务实行（）A、核准制B、备案制C、审批制正确答案：C20.外商投资企业的外方股东出资，不得通过以下哪种方式（）A、非人民币利润再投资B、境外现汇C、外币现钞D、人民币利润再投资正确答案：C21.根据我行对客户T+N起息即期结售汇业务管理办法，T+N结售汇的询价操作和业务处理时间为工作日（）A、上午9：30至下午16：30B、上午9：30至下午17：00C、上午9：30至下午17：30D、上午9：00至下午17：30E、上午9：00至下午16：30正确答案：A22.汇款业务中汇款人因故申请退汇，如果在我行要求退汇前，收款行已经解付，责任由（）负责。A、汇款行B、收款人C、收款行D、汇款人正确答案：D23.若在MTS中，T日业务的基础信息有误，生成错误反馈，须在何时之前修改，否则为迟报A、T+3日中午十二点前B、T+1日中午十二点前C、T+5日早上八点之前D、T+1日早八点之前正确答案：B24.根据我行即期结售汇操作规定，原则上，即期结售汇的询价操作及业务处理时间为工作日（）A、上午9：00至下午17：30B、上午9：00至下午16：30C、上午9：30至下午16：30D、上午9：30至下午17：30E、上午9：30至下午17：00正确答案：A25.外商投资企业在同一银行网点开立的资本金账户，在意愿结汇制下，可开立（）个结汇待支付账户。A、无限制B、1C、2D、3正确答案：B26.试点企业单笔等值（）美元以上（含）的退汇日期与原收、付款日期间隔在（）天以上（不含）或由于特殊情况无法原路退汇的，可在银行直接办理，免于到外汇局办理登记手续。A、5万；360B、5万；180C、10万；180正确答案：B27.我行美元即期汇汇买价与基准价的价差参数为（）A、3‰B、2‰C、1‰D、1.5‰正确答案：D28.分支行应当建立结汇、售汇业务的单证保留制度。分支行应按照与客户之间的结汇、售汇业务和自身结汇、售汇业务将有关单据分别留存，留存期限不得少于（）年，涉及会计凭证的，按照会计凭证的保管期限办理。A、10B、5C、3D、1正确答案：B29.银行在办理境内直接投资货币出资入账登记时，当实际流入币种与注册币种不一致时，使用（）汇率折算。A、以出资入账登记日人民银行发布的人民币汇率中间价B、外管中间价C、现汇买入价D、以资金入账日中国人民银行发布的人民币汇率中间价正确答案：D30.如在提货担保函签发后（）内仍无法办理销保手续的，分行国际结算人员应书面报告总行国际结算人员A、二个月B、一个月C、三个月正确答案：B31.若客户授权指定具体员工办理到单承兑和付款业务，客户须在《客户取单授权书》中()A、写明被授权员工的身份证号码B、写明被授权员工的姓名及身份证号码C、写明被授权员工的姓名D、写明被授权员工的姓名及身份证号码（授权员工身份证复印件须复印或粘贴在授权书上并加盖公司骑缝章）正确答案：D二、多选题（共31题，每题1分，共31分）1.5万美元以上的利润、股息和红利项下款项对外支付需要审核的材料有哪些（）A、书面申请B、会计师事务所出具的相关年度财务审计报告C、与本次利润汇出相关的股东会或董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）D、税务备案表E、报关注册登记证书正确答案：ABCD2.汇款人申请以下()操作，客户应提出书面申请，经办人员核实申请书内容和申请人签章并扣收相关费用后，向相关银行查询，并将查询结果及时通知汇款人。A、止付B、更改C、挂失D、查询E、退汇正确答案：ABCDE3.境内企业接受或向（）、（）捐赠，按照跨境投资、对外债权债务有关规定办理A、境外营利性机构B、境外公益机构C、境外个人正确答案：AC4.客户提出开证申请是应提供哪些相关材料（）A、申请人与出口商签署的相关合同或类似文件B、符合外汇政策等有关批件、证明文件，如备案表等（如需）C、代理协议D、信托收据E、开证所需的其他材料（如需）正确答案：ABCDE5.汇入汇款中，以下哪种类型（)需凭汇款行更正报文入账。A、收款账号正确但比别有误B、收款账号错误C、收款人户名关键字有误D、汇款附言与收汇性质不符正确答案：BCD6.存在下列哪种情况的NRA账户不能操作销户()A、有未归还的记账费用B、有未归还的贷款C、有欠息D、有我行已承兑或有负债正确答案：ABCD7.银行结售汇统计报表分为()。A、外债报表B、掉期报表C、资本项目报表D、即期报表E、远期报表正确答案：BDE8.下列属于经办柜员操作跨境人民币出口信用证/托收收汇业务的办理步骤的有（）A、在RCPMIS系统查询企业是否为激活企业、是否为重点监管名单内企业、关注企业B、在外汇局应用服务平台查询客户名录及分类状态C、审核出口信用证/托收收汇凭证是否符合外汇政策法规和我行的操作规程，通知客户到款D、国业系统操作出口信用证/托收收汇经办，凭证打印E、直联上报跨境人民币收入信息正确答案：ABCDE9.汇入款凭证种类包括有（）。A、SWIFT报文B、境内同业转账回单C、同城交换提回票据D、境内外币支付系统报文正确答案：ABCD10.人民币与外汇衍生产品业务限于（）A、远期结售汇B、黄金交易C、人民币与外汇期权D、人民币与外汇掉期E、外汇买卖正确答案：ACD11.根据展业规范，国际赔偿款项下款项对外支付需要审核的材料有（）或者仅审核（）或（）A、仲裁机构出具的仲裁书或有权调解机构出具的调解书B、原始交易合同C、法院判决书D、赔款协议（赔款条款）E、整个赔偿过程的相关说明或证明材料正确答案：ABCDE12.国内信用证福费廷的风险控制包括：A、加强国内证福费廷业务的管理，确保相关文本和电文的完整性、真实性及有效性。B、严格审查信用证申请人与受益人之间的交易背景、交易关系和债权债务关系，确保贸易背景的真实性。C、加强对申请人资信状况的审查，禁止对有不良记录的申请人办理D、考察申请人交易对手的资信情况正确答案：ABCD13.企业办理激活需向我行提供下列材料的原件及加盖单位公章的复印件（三证合一前提下）（）A、《企业营业执照》B、经办人有效身份证明（非法定代表人或负责人办理时提供）C、法定代表人或负责人有效身份证明D、《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》（进出口企业提供）正确答案：ABCD14.NRA账户开户经办流程包括（）A、收到经过审批完成的NRA账户开户资料和外汇局的《特殊机构赋码通知书》后，在系统中操作建立客户信息B、进行活期、保证金、通知存款或定期存款的开户C、在账号前加增NRA标识D、维护NRA客户的税率正确答案：ABCD15.开通半自动入账的客户需同时满足以下条件：（），由经办发起《半自动入账客户审批单》。A、货物贸易名录分类A类B、非重点监管企业C、非关注客户且与我行建立外汇业务关系满两年D、非关注客户且与我行建立外汇业务关系满一年正确答案：ABD16.关于汇入汇款的查询说法正确的是（）。A、若收到的账户行的电文指示不清、收款人名址不详、收款人户名与账号不符等B、对于客户主动发起的查询，我行应要求其出示相关的说明，代其向代理行查询C、对于汇出行的有关查询电，我行应做到有查必复D、国外客户致电我行外汇柜台询问入账情况，我行外汇人员可直接回复。正确答案：ABC17.客户基于（）的融资需求提出出口代付的需求。A、托收B、出口信用证C、银行承兑汇票D、汇款正确答案：ABD18.在处理信用证开立、修改、撤销业务时，客户经理的业务权限包括A、负责到货物贸易外汇监测系统查询企业分类B、负责对备用信用证业务在《授信提用审批表》出具意见C、跟踪业务发展，做好贷后管理。D、对《授信审批通知书》上需要证实的要素出具意见正确答案：BCD19.根据货物贸易外汇管理规定，货物贸易外汇检测的总量核查指标具体包括哪些（）A、一年期贸易信贷发生额比率B、总量差额C、贸易信贷报告余额比率D、总量差额比率E、资金货物比率正确答案：ABCDE20.外商投资企业依法设立后，外国投资者可以（）方式向外商投资企业进行出资。A、境外汇入（含跨境人民币）B、人民币利润/非利润再投资C、境内划转D、前期费用结汇E、外汇局认可的其他出资形式正确答案：ABCDE21.我行为企业办理经常项目跨境人民币业务，仍需识别客户为可信、关注客户，识别标准包括：A、近一年是否涉及人行处罚案件B、是否跨境人民币业务重点监管名单企业C、是否异地企业D、货物贸易企业名录分类正确答案：ABCD22.结售汇统计报表包括（）A、结售汇综合头寸报表B、即期结售汇及人民币与外汇衍生品履约报表C、衍生品业务报表正确答案：ABC23.符合下列哪些条件的企业可被视为跨境人民币业务的适格企业（）A、不属于跨境人民币业务重点监管名单企业B、不属于贸易外汇收支企业名录内的B、C类企业C、不属于厦门市跨境贸易人民币结算试点联席工作会议认定并公布的重点监测企业正确答案：ABC24.根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，银行申请办理即期结售汇业务，应当具备条件()A、具有金融业务资格B、具备完善的业务管理制度C、具备办理业务所必需的软硬件设备D、拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员E、执行外汇管理规定情况考核等级最近一次为B-级以上F、银行需银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应具备相应的外汇业务经营资格正确答案：ABCDF25.根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的即期询价操作界面的下列()汇价为分行即期结售汇业务成本价A、客户成交汇率B、基准价C、分行成本汇率D、即期平盘汇率E、市价正确答案：CD26.单笔低风险业务需要提供什么材料()A、贸易融资业务审批表B、厦门银行股份有限公司低风险授信业务申请书C、单笔审批通知书D、厦门银行贸易融资合同E、一般对公授信业务审批表（1/2）正确答案：ABCDE27.涉外收付款的申报范围（）A、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款B、境内居民个人通过境内银行与非居民发生的人民币收付款C、境内居民通过境内银行与境外发生的收付款项D、境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款项正确答案：ACD28.已在RCPMIS中备案的人民币外债合同主要条款发生变化的，如（）等有变化的，我行应对原有的“人民币跨境信贷融资业务信息”进行变更操作。A、期限B、金额C、债权人正确答案：ABC29.代客利率互换分为（）和（）A、固定利率换浮动利率B、固定利率换固定利率C、浮动利率换固定利率D、浮动利率换浮动利率正确答案：AC30.境内企业办理人民币（）、（），仍需前往外汇局办理事前登记。A、资本金B、境外放款C、外债正确答案：BC31.境内银行与合法转接清算机构、非银行支付机构在依法合规的前提下合作为（）、（）、（）等贸易新业态相关市场主体提供跨境人民币收付服务。A、市场采购贸易方式B、外贸综合服务C、跨境电子商务正确答案：ABC三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1.采取网申的申报主体，若出现逾期未申报情况，会影响银行的考核,故我行经办人员须提前催促即将逾期的申报主体进行申报，并掌握企业端网络申报的操作方式，且掌握如何为忘记用户名和密码的申报主体进行重置A、正确B、错误正确答案：A2.在付汇前务必到货物贸易外汇监测系统查询企业名录分类情况，严格依照货物贸易管理办法执行，可以为不在名录内的企业办理付汇。A、正确B、错误正确答案：B3.如果开证行授权或要求我行对信用证加具保兑，若我行不准备对对此证加具保兑的话，必须毫不延误地发电文通知开证行，不对此证加具保兑，并在信用证原件上注明厦门银行对此证不加具保兑的字样。A、正确B、错误正确答案：A4.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定，B类企业可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外。A、正确B、错误正确答案：B5.对于境内居民与境外居民之间发生的跨境收付款，国别项暂时申报境外居民境外账户开户银行所在国家或地区A、正确B、错误正确答案：A6.受益人要求撤证的，必须通过通知行电文告我行其撤销要求，申请人如同意则需出具加盖授信印鉴的书面同意书。如申请人不同意撤证,申请人出具书面说明加盖授信印鉴，国业操作发报文通知受益人信用证仍然有效。A、正确B、错误正确答案：A7.个人外币现钞存取数据由于全接口从源系统取数，规则明确，操作标准，由监管报送平台自动完成相关报送。故国际业务部数据报送人员不需要每日检查数据报送情况A、正确B、错误正确答案：B8.出口信用证被撤销、注销后，我行应在正本信用证及所有修改、附件等有效文件上加盖“注销”印戳。A、正确B、错误正确答案：A9.大额美元及其他币种资金头寸应在完成资料审核及落实汇出资金后，由经办柜员及时通知外汇资金人员，以落实我行在境内外账户行清算账户的资金头寸情况。A、正确B、错误正确答案：A10.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，B、C类企业的分类监管原则上有效期为半年A、正确B、错误正确答案：B11.根据货物贸易外汇管理规定，在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施，A类企业贸易外汇收支业务不需要通过监测系统向所在地国家外汇管理局报告信息。A、正确B、错误正确答案：B12.国际收支网上申报系统中的收付款金额为正整数，对于不足1美元的涉外收付款无需办理国际收支统计间接申报A、正确B、错误正确答案：B13.台北富邦商业银行香港分行或香港富邦银行与厦门银行股份有限公司开立美元账户的客户之间的美元汇款均属于两岸通美元速汇的业务范畴。A、正确B、错误正确答案：A14.结汇待支付账户内资金可用作跨境人民币支出，按照现行跨境人民币业务作业规定办理。A、正确B、错误正确答案：A15.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，B类企业可以办理90天以上（不含）的延期付款业务，办理后需向国家外汇管理局逐笔报告。A、正确B、错误正确答案：B16.境内居民向境外居民支付款项时，应按照境外居民的资金用途性质进行申报A、正确B、错误正确答案：A17.机构未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的，依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定，由国家外汇管理局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款。A、正确B、错误正确答案：A18.因申请人或其他原因,要求撤回原证另开新证者,须待原证注销后,才能开出新证。开出的新证应用原信用证编号。A、正确B、错误正确答案：B19.县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠，应凭申请书在银行办理外汇收支手续。A、正确B、错误正确答案：A20.如采用“印/押未符”的方式已将信用证通知受益人，在查实信用证确系伪造后，应据实通知受益人，并将已通知的信用证/修改书正本收回，并在该正本上签注“该信用证系伪造”的字样。A、正确B、错误正确答案：A21.我行若收到黑名单、受制裁的国家开立的信用证，因引起重视，告知客户可能会产生收汇风险。A、正确B、错误正确答案：A22.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定,经外汇局集体审议后，非关联关系的境内外机构可以代垫或分摊的服务贸易费用项下，代垫期限可超过12个月。A、正确B、错误正确答案：A23.经办银行办理境内机构外币现钞收付业务，应遵守我国反洗钱与反恐怖融资的有关规定。A、正确B、错误正确答案：A24.境内非居民通过境内银行收取境外汇入的外币，汇款人国别应以报文中汇款人的地址为准A、正确B、错误正确答案：B25.已发生业务的帐号或隔日开立的账号，将无法加注NRA标识。A、正确B、错误正确答案：A26.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当逐笔到所在地国家外汇管理局办理登记手续。A、正确B、错误正确答案：A27.境内银行通过网银方式办理客户对外付款业务时，可根据汇款人的网银汇款指令直接打印《境外汇款申请书》，并在“申请人签章