2023年中级银行从业资格之中级公司信贷题库及答案 (一)

2023年中级银行从业资格之中级公司信贷题库及精

品答案

单选题（共35题）

1、己知某保证人信用风险限额为350万，对银行的负债为200万，此次申请保

证贷款本息为45万，保证率为（）。

A.40%

B.30%

C.12%

D.16%

【答窠】B

2、（）是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的

方式，转移债务人或者或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务

人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。

A.保证

B.留置

C.质押

D.抵押

【答案】C

3、下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是（）。

A.公司的借款需求一是单方面的

B.借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的殖缺，即公司对现金的需求超

过了公司的现金储备，从而需要借款

C.借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款

D.借款需求与借款目的是两个紧密联系，但乂相互区别的概念

【答案】D

4、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收

账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到

3000万元，应收账款立均余额将达到350万元。

A.80

B.82

C.88

D.89

【答案】C

5、下列关于贷款合同管理的说法，不正确的是（）。

A.是对贷款合同的制定、修订、选用等一系列行为进行管理的活动

B,是按银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同进行管理的

C.贷款合同管理工作隶属于银行业金融机构内部管理工作

D.通过签订合同建立法律关系的行为是一种民事法律行为

【答案】C

6、反映未来新增资金来源的成本的是（）。

A.贷款的风险成本

B.资金边际成本

C.资金平均成本

D.贷款费用

【答案】B

7、下列不属于贷款合同存在不合规、不完备等缺陷的具体内容的是（）。

A.对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力

B.担保方式的约定不明确、不具体

C.未明确约定罚息的计算方法

D.对借款人的主体资格和履约能力审查不严

【答案】D

8、下列有关贷款自主支付的表述，错误的是（）。

A.事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融矶构加强贷款资金发放和支付

的核查的重要环节

B.在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基

本要求

C.自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主

要方式

D.在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款

人资金支付，又要控制贷款用途

【答案】C

9、安全性调查的内容不包括（）。

A.对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准

B.对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查

C.对保证人的财务管理状况进行调查

D.对借款人、保证人及其法定代表人的品行进行调查

【答案】A

10、下列关于放款执行部门的说法，不正确的是（）。

A.放款执行部门负责贷款发放和支付审核

B.放款执行部门应独立于前台营销部门

C.放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导

D.设立独立的放款执行部门或岗位，可实现对放款环节的专业化和有效控制

【答案】C

11、对于企业的项目组织分析，下列表述错误的是（）。

A.建设单位不定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责

B.新建及改扩建项目都应成立新的项目实施机构

C.项目实施人员的配备，要同时满足年龄层次和知识层次上的需求

D.机构设置的关键之一是如同使项目实施机构具备管理项目的能力

【答案】B

12、按规定，商业银行超额计提的贷款损失准备属于（）。

A.一级资本

B.三级资本

C.核心资本

D.二级资本

【答案】D

13、金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后（）个工作日内，向同级财

政部门和中国银保监会或其属地派出机构报告转让方案及处置结果。

A.60

B.30

C.45

D.15

【答案】B

14、下列不属于企业收款条件的是（）。

A.预收账款

B.现货交易

C.赊销销售

D.合资入股

【答案】D

15、预计净残值率一取（）。

A.1%〜3%

B.1%〜5%

C.3%〜5%

D.5%〜7%

【答案】C

16、下列各项中，不属于项目评估内容的是（）。

A.项目技术评估

B.项目担保及风险分担

C.项目建设的必要性与建设配套条件评估

D.可行性研究报告

【答案】D

17、下列做法中，符合对抵债资产管理原则的是（）。

A.收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，银行要优先选择

以问接拍卖的方式回收债权

B.抵债资产要以资产原价、购人价为基础合理定价

C.银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的账实核定，

并做好核对记录

D.抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生

效日为抵债资产取得日

【答案】D

18、抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求其提出

（）,并经银行同意后予以办理。

A.电话申请

B.书面申请

C.信用承诺

D.口头协议

【答案】B

19、关于热力学第二定律的表述，下列（）是正确的。

A.不可能从热源吸取热量使之完全转变为有用功

B.不可能把热量从低温物体传到高温物体而不产生其他变化

C.不可能从单一热源吸取热量使之完全转变为有用功

D.热量可从高温物体传到低温物体而不产生其他变化

【答案】B

20、参考《流动资金贷款管理暂行办法》中对营运资金量的测算方法，假设一

个借款人2015年销售收入为200万，销售利润率为10%,预计销售收入年增长

率为20%,营运资金周转次数为12,则2016年该借款人的营运资金量为

()O

A.20万

B.200万

C.18万

D.16.67万

【答案】C

21、1986年，美国著名市场营销学家菲利浦?科特勒教授在原4P组合的基础上

提出了6P营销策略，增加的两个P为()。

A.权力(Power)、渠道tPlace)

B.权力(Power)、公共关系(PublicRelations)

C.促销(Promotion)、权力(Power)

D.渠道(Place)公共关系(PublicRelations)

【答案】B

22、银行一般通过()来覆盖非预期损失。

A.提取准备金

B.提取资本金

C.提取流动资金

D.银行贷款

【答案】B

23、与银行往来监控中，银行应通过检查企业的（），分析公司的最近经营状

况。

A.申贷材料

B.提款申请书

C.借款凭证

D.银行对账单

【答案】D

24、信贷档案管理模式不包括（）。

A.分类管理

B.专人负责

C.按时交接

D.定期检查

【答案】A

25、下列关于销售收入与固定资产增长模式的表述，正确的是（）。

A.销售收入阶梯形增长，固定资产线性增长

B.销售收入线性增长，固定资产阶梯形增长

C.销售收入与固定资产都是线性增长

D.销售收入与固定资产都是阶梯形增长

【答案】B

26、银行在收取承担费时，说法错误的是（）。

A.借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

B.在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额

度通知借款人

C.在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该走未

提部分在提款期结束时自动注销

D.对于允许变更提款计划的，银行应该对借款人收取贷款额度承担费

【答案】D

27、我国全面实行贷款五级分类制度是从（）年开始的。

A.2014

B.2008

C.2002

D.1999

【答案】C

28、在贷款意向阶段，（）可表明贷款可正式予以受理。

A.主管领导同意后

B.银行审查通过后

C.银行确立贷款意向

D.银行出具贷款意向书后

【答案】C

29、下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是（)O

A.公司的借款需求一是单方面的

B.借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超

过了公司的现金储备，从而需要借款

C.借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款

D.借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念

【答案】D

30、下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是（）。

A.拟建项目的物力条件

B.拟建项目的人力条件

C.拟建项目的建筑施工条件

D.拟建项目的财务资源条件

【答案】C

31、商业银行（）对贷款损失准备管理制度及其重大变更进行审批，并对凭款

损失准备管理负最终责任。

A.监事会

B.股东大会

C.董事会

D.内部审计机构

【答案】C

32、（）是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。

A.生产规模分析

B.项目财务分析

C.工艺流程分析

D.项目环境分析

【答案】B

33、既应用定量分析，又结合专家判断等定性分析的预警方法是（）。

A.黑色预警法

B.指数预警法

C.统计预警法

D.红色预警法

【答案】D

34、银行信贷人员在进行贷款资金用途监控时，发现贷款资金使用违反合同约

定的，可采取的措施不包括（）

A.降低受托支付起点金额

B.要求划回违约支付的贷款资金

C.停止贷款资金发放

D.要求借款人股东给与流动性补偿

【答案】D

35、借款企业的所有授信额的总和称为（）。

A.集团成员借款额度

B.单笔贷款额度

C.集团授信额度

D.客户信用额度

【答案】D

多选题（共20题）

1、下列关于质押效力的说法，正确的有（）。

A.关于质押担保的范围，当事人另有约定的，按照约定执行

B.债权人有权按法律规定以变卖质押财产的价款优先受偿

C.主要涉及变卖价款受偿顺序及质押担保范围两方面

D.债权人有权按法律规定以质押财产折价或拍卖的价款优先受偿

E.质押担保范围主要包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用

和实现质权费用

【答案】ABCD

2、关于长期投资，下列说法中正确的有（）。

A.常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资

B.长期投资属于一种战略投资，其风险较大

C.最适当的融资方式是股权性融资

D.长期投资属于资产变化引起的借款需求

E.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特

别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动

【答案】ABCD

3、商业银行贷款授信额度的决定因素包括（）0

A.借款企业的还款能力

B.贷款组合管理的限制和关系管理因素

C.银行的客户政策

D.有关法律或条款存在的限制

E.银行资金供给能力

【答案】ABCD

4、以下属于预期收入理论的观点有（）。

A.贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的

B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

C.中央银行成为资金流动性的最后来源

D.随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币

E.银行应超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务

【答案】ABC

5、国别风险的特点有（）。

A.以本国货币融通的国内信贷不属于国别风险分析的主体内容

B.国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽

C.国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险

D.国别风险与其他风险是并列的关系

E.国别风险之中可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或

者全部

【答案】ABC

6、各级地方发改委审批的项目应审查的内容包括（）。

A.是否拥有相应权限

B.是否存在越权审批

C.是否取得有权审批部门重新批复的文件

D.项目的总投资等建设条件变化超过规定浮动比例是否得到有权审批部门同意

E.是否存在拆分处理越权审批

【答案】ABCD

7、某公司向A银行申请2年期流动资金贷款，该贷款将于2009年6月5日到

期，该公司向A银行提出展期申请，在不考虑企业实际经营状况的前提下，下

列可被银行接受的贷款展期到期日有（）。

A.2010年5月1日

B.2011年12月31日

C.2010年9月30日

D.2009年10月31日

E.2010年6月30日

【答案】AD

8、银行对贷款项目的工程设计方案评估的内容主要包括（）。

A.选择的设备具有较高的经济性

氏拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否符合要求

C.产业基础和生产技术水平的协调性

D.主要工程设计方案分析

E.总平面布置方案分析

【答案】D

9、贷款授信额度包括（

A.信用卡额度

B.贸易融资额度

C.保函额度

D.透支额度

E.承兑汇票额度

【答案】BCD

10、根据《项目融资业务指引》的规定，项目融资是指符合（）特征的贷

款。

A.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人

B.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目

或其他项目

C.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入

D.专指对在建项目的再融资

E.借款人包括主要从事项目建设、经营或融资的既有企事业法人

【答案】ABC

11、贷前调查的主要对象包括（）。

A.保证人

B.借款人行业主管部门

C抵（质）押人

D.抵（质）押物

E.借款人

【答案】ACD

12、下列属于企业的财务风险的有（）。

A.不按期支付银行贷款利息

B.产品结构单一

C.应收账款异常增加

D.在多家银行开户

E.以短期利润为中心，忽视长期利益

【答案】AC

13、客户历史分析中成立的动机包括（）。

A.基于人力资源

B.基丁•技术资源

C.基于客户资源

D.基于行业利润率

E.基于产品分工

【答案】ABCD

14、贷款效益性调查的内容不包括对借款人（）进行调查。

A.抵押物的价值评估效益情况

B.过去和未来给银行带来综合效益情况

C.该笔贷款的利差

D.原到期贷款及应付利息清偿效益情况

E.该笔贷款风险调整后的收益情况

【答案】AD

15、在贷款合同审查中，质押合同含有，抵押合同不含有的需审查条款有

（）。

A.借款人履行债务的期限

B.担保物的名称、数量、质量、状况

C.担保范围

D.质物移交时间

E.质物生效时间

【答案】D

16、下列属于渎职行为的是（）。

A.收受客户贵重礼物、现金、购物卡或有价财物

B.与客户串通或授意客户隐瞒不良信用记录

C.与客户串通或授意客户提供虚假财务、非财务信息及资料

D.参与客户组织的高档娱乐、餐饮活动

E.主动危害银行利益的行为

【答案】ABCD

17、贷款保证存在的主要风险因素有（）。

A.保证人不具备担保能力

B.虚假担保人

C.公司互保

D.保证手续不完备

E.超过诉讼时效

【答案】ABCD

18、当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应与借款人约定走账

户（）的最低要求。

A.资金进出

B.余额

C.担保资金

D.平均存量

E.最低存量

【答案】ABD

19、关于出质人对质物、质押权利占有的合法性，下列说法正确的是

（）0

A.用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人

所有

B.如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意

C.审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议

D.认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性

E.用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人

【答案】ABC

20、下列关于新进入者进入壁垒的说法中，正确的有（）。

A.竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素：进入新领域的障碍大小与

预期现有企业对于进入者的反应情况

B.进入障碍主要包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开

拓、政府行为与政策、不受规模支配的成本劣势、自然资源、地理环境等方面

C.进入障碍都可以很容易地通过复制或仿造来突破

D.预期现有企业对进入者的反应情况主要取决于有关厂商的财力情况、报复记

录、固定资产规模、行业增长速度等

E.新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的

潜在利益、所需花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况

【答案】ABD

大题（共10题）

一、一房地产项目建设期为2年，第一年年初投入1500万元，全部是自有资

金；第二年年初投入1000万元，全部是银行贷款。固定资产投资包括了固定资

产投资方向调节税。固定资产贷款利率为10%。该项目可使用20年。从生产期

第一年开始，就达到生产能力的100机正常年份生产某产品10000吨，总成本

费用1500万元。销售税金为产品销售收入的10乐产品销售价格为2500元/

吨，并且当年生产当年销售，没有库存。流动资金为500万元，在投产期初由

银行贷款解决。1、该房地产投资项目的总投资为（）万元A、3000B.2600C、

2500D、31002、正常年份，该项目的投资利润率为（）%A、26.IB、24.19C、

38.46D、28.853、正常年份，该项目的资本金利润率为（）%A、20

【答案】1、D。总投资二固定资产投资+固定资产没资方向调节税+建设期利息+

流动资金=1500+1000X（1+10%）+500=3100万元2、B。正常年份利润二年产品

销售收入一年总成本费用一年销售税金二2500-1500-2500X10脏750万元投资利

润率=正常年份利润/总投资又100%=750/3100乂100%;24.19%3、Do资本金利润

率二正常年份利润总额/资本金*100%二750/1500X：00%=50%

二、A公司为扩大生产经营，以其厂房作抵押向日银行申请贷款500万元，双

方签订了书面合同并办理了抵押登记；以其机器没备作抵押向乙银行申请贷款

200万元，双方签订了书面合同但并未进行抵押登记。A公司在经营过程中，因

缺乏流动资金向丙自然人借款50万元，未提供任何担保。抵押期间，A公司将

上述机器设备出售给B公司并进行了交付，但并未告知其以该机器设备为标的

设立抵押权的情况，上述三笔借款到期后，A公司因产品销售不畅均未能偿

还，此后甲银行和乙银行均主张实现抵押权，丙因要求A公司偿还到期借款遭

到拒绝，强行开走了该公司的一辆轿车，以迫使A公司还款，与此同时，A公

司因拖欠C公司的委托贷款而被起诉至法院。在A公司不履行法院生效判决的

情况下，应C公司申请，法院对上述厂房和机器没备进行了查封。请根据以上

资料-，回答下列问题：1、是否办理抵押登记不影响A公司与甲银行之间的抵押

合同的效力。（）2、甲果行抵押权因抵押物被查封而无法实现。（）3、由于未办

理抵押登记，故乙银行的抵押权没有设立。。4、乙银行不能对己经出售的机

器设备行使抵押权。（）5、B公司不能取得该机器设备的所有权。（）6、关于丙

强行开走A公司一辆轿车的行为，下列表述中，正确的是0A.该行为属于合法

有效行为，应得到法律支持B.该行为属于行使质押权行为，应得到法律支持

C.该行为属于行使留置权行为，应得到法律支持D.该行为没有法律依据，不

应得到法律支持

【答案】

三、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收

账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到

3000万元，应收账款立均余额将达到350万元。根据以上资料，回答下列问

瞿。如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金（）万

兀O

【答案】根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：

210/2400X365=31.9（天），2016年应收账款周转天数为:350/3000X365=4

2.6（天），那么假设2016年需要补充资金X万元，则有：X/3000X365=4

2.6-31.9,得X=88（万元）。

四、某工业项目投资生产A产品，设“年产量为12万吨，据预测A产品的单位

变动成本为450元/吨，销售单价拟为700元/吨，企业的年固定成本总额为

1500万元。请根据以上材料，回答下列问题。（1）盈亏平衡时的产量是（）

万吨。（四舍五入，答案保留整数）（2）盈亏平衡时的生产能力利用率是

O%。（四舍五入，答案保留整数）

【答案】（1）6

【解析】

用实际产量表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点产量二年固定成本土

（产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金）。因此，在不考虑税金的

情况下，该企业盈亏平衡点产量=1500+（700-450）=6（万吨）。（2）50

【解析】

用生产能力利用率表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点生产能力利

用率二年固定成本+（年销售收入-年变动成本-年销售税金）X100%o因此，

在不考虑税金的情况下，该企业盈亏平衡点生产能力利用率=1500+（12X700-

12X450）X100%=50%。

五、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收

账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到

3000万元，应收账款立均余额将达到350万元。根据以上资料。回答下列问

题。（1）如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金

O万元。A.80B.82C.88D.89（2）如果应收账款周转天数的延长属于长期

性变化，该公司从2015年末到2016年末应收账款增加了100万元，则此时该

公司适合（）。A.流

【答案】（1）C

【解析】

根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：210/2400X365^31.9

（天），2016年应收账款周转天数为：350/3000X365比42.6（天），那么

假设2016年需要补充资金X万元，则有：X/3000X365=42.6-31.9,得

X^88（万元）。（2）C

【解析】

由（1）题可知，实际应收账款增加额（100万元）的88%是由于应收账款周转

天数的延长引起的，此时如果公司借款100万元来弥补这部分现金需求，由于

应收账款周转天数延长属于长期性变化，在公司只有短期贷款的情况卜.很有可

能出现还款困难，因而此时公司适合中长期贷款。

六、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收

账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到

3000万元，应收账款三均余额将达到350万元。根据以上资料，回答下列问

瞿。如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金（）万

兀O

【答案】根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：

210/2400X365=31.9（:天），2016年应收账款周转天数为：350/3000X365=4

2.6（天），那么假设2016年需要补充资金X万元，则有：X/3000X365=4

2.6-31.9,得X=88（万元）。

七、某公司2014年、2015年的年销售收入分别为2000万元、2400万元，应收

账款平均余额分别为180万元、210万元。公司预计2016年销售收入将达到

3000万元，应收账款立均余额将达到350万元。根据以上资料。回答下列问

题。（1）如果不考虑其他因素，该公司2016年需通过其他融资渠道补充资金

（）万元。A.80B.82C.88D.89（2）如果应收账款周转天数的延长属于长期

性变化，该公司从2015年末到2016年末应收账款增加了100万元，则此时该

公司适合（）。A.流

【答案】（1）C

【解析】

根据题中资料，公司2015年应收账款周转天数为：210/2400X365^31.9

（天），2016年应收账款周转天数为：350/3000X365^42.6（天），那么

假设2016年需要补充资金X万元，则有：X/3000X365=42.6-31.9,得

Xg88（万元）。（2）C

【解析】

由（1）题可知，实际应收账款增加额（100万元）的88%是由于应收账款周转

天数的延长引起的，此时如果公司借款100万元来弥补这部分现金需求，由于

应收账款周转天数延长属于长期性变化，在公司只有短期贷款的情况下很有可

能出现还款困难，因而此时公司适合中长期贷款。

八、某工业项目投资生产A产品，设计年产量为12万吨，据预测A产品的单位

变动成本为450元/吨，销售单价拟为700元/吨，企业的年固定成本总额为

1500万元。请根据以上材料，回答下列问题。（1）盈亏平衡时的产量是（）

万吨。（四舍五入，答案保留整数）（2）盈亏平衡时的生产能力利用率是

O%。（四舍五入，答案保留整数）

【答案】（1）6

【解析】

用实际产量表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点产量二年固定成本土

（产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金）。因此，在不考虑税金的

情况下，该企业盈亏平衡点产量=1500+