监察与内部审核管理制度

监察与内部审核管理制度第一章总则第一条目的和依据为确保企业的正常运作和内部掌控的有效性，规范监察与内部审核工作，订立本制度。本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国劳动法》等相关法律法规以及企业内部管理制度进行订立。第二条适用范围本制度适用于企业全部职能部门和岗位。监察与内部审核部门应依据工作需要订立相应的细则，与本制度相互增补。第三条定义和解释监察：指企业内设机构或委托第三方对企业组织、运作、财务、合规等方面进行监督、检查、评估、审计等活动。内部审核：指企业内部组织或委托第三方对企业各项工作制度的适用情况进行评估、审查、核对的活动。监察与内部审核部门：指负责监察与内部审核工作的企业内设机构或部门。第二章监察职责第四条监察职责1.对企业的组织、运作、财务等方面进行监督、检查、评估、审计。2.提出监察看法和建议，并与相关部门协调解决问题。3.检查盘点企业资产，发现问题及时报告并跟踪整改情况。4.监督企业遵守法律法规、公司制度和各项规章制度的执行情况。5.对发现的违规行为进行调查，提出矫正措施，帮助相关部门进行处理。第五条监察程序监察部门应依照规定的程序和要求进行监察活动。监察部门应提前告知被监察的部门或岗位，并向其供应所需的文件、资料等支持。监察部门应及时向企业领导层报告监察事项，并提出相关建议和处理看法。监察部门和被监察部门之间应建立监察档案，记录监察活动的过程、结果及相关整改情况。第六条监察报告监察部门应及时编制监察报告，报告内容应客观、明确、准确。监察报告应反映出问题的严重性和影响范围，并提出相应的建议和改进看法。监察报告应送交企业领导层，并抄送被监察部门，要求被监察部门订立整改措施，并限定整改期限。第三章内部审核职责第七条内部审核职责1.对企业各项工作制度的适用情况进行评估、审查、核对。2.检查各部门及岗位的执行情况，发现问题并提出整改看法。3.检查企业内部掌控制度的有效性，发现风险并提出相应的防范措施。4.帮助外部审计机构进行审计工作，并协调解决审计问题。第八条审核程序内部审核部门应依照程序和要求进行审核活动。内部审核部门应提前通知被审核的部门或岗位，并向其供应所需的文件、资料等支持。被审核部门或岗位应搭配内部审核活动，并按要求供应相关料子。内部审核部门应及时向企业领导层报告审核事项，并提出相关建议和处理看法。第九条审核报告内部审核部门应及时编制审核报告，报告内容应客观、明确、准确。审核报告应反映出问题的严重性和影响范围，并提出相应的整改看法。审核报告应送交企业领导层，并抄送被审核部门，要求被审核部门订立整改措施，并限定整改期限。第四章附则第十条违规处理对于监察与内部审核部门发现的违反法律法规、公司制度和规章制度的行为，应及时进行调查并提出处理建议。对于被监察和审核的部门或岗位发现的问题，应依照相关制度进行处理，确保问题得到及时矫正。第十一条保密和公正监察与内部审核部门应严格保守企业机密，并依照相关规定处理相关信息。监察与内部审核工作应客观、公正，不得受到人身攻击或其他干扰。第十二条培训和提升监察与内部审核部门应定期组织培训，提高员工的业务水平和专业素养。监察与内部审核部门应关注业界动态，学习先进管理理念和方法，不绝提升工作水平。第十三条措施实施和追踪监察与内部审核部门应将监察和审核结果的整改落实情况纳入考核范围，并对整改工作进行跟踪。监察与内部审核部门应及时向企业领导层汇报工作进展和成效。第十四条本制度的解释权和修订本制度的解释权归企业领导层，监察与内部审核部门应依照企业领导层的要求进行实施。本制度的修订由监察与内部审核部门提出，经企业领导层批准后生效。第五章附则第十五条生效日期