公司备用金管理制度（二篇）

公司备用金管理制度第一章总则1.1为规范公司备用金的管理，确保资金安全及有效运用，特制定本规定。1.2公司备用金系指为应对突发状况或紧急事件，保障日常运营及业务发展的预留资金。1.3公司备用金管理遵循安全、合规、高效、透明的原则。1.4公司备用金的使用范围包括但不限于自然灾害、劳动争议、重大事故、法律诉讼等不可预见事件。1.5公司备用金的使用须严格遵守相关法律法规，并经过适当程序及授权。第二章管理权限与程序2.1公司财务部门负责备用金管理，应设立专项岗位，执行备用金的申请、核销等职责。2.2申请备用金需满足以下条件：2.2.1申请人需提供详细申请理由及相应证明材料；2.2.2申请人需提供具体使用计划及预算；2.2.3申请人需按公司规定程序提交申请，经相关部门审批后方可领取。2.3核销备用金需满足以下条件：2.3.1使用应符合公司相关规定和程序；2.3.2使用应提供相关支出凭证及报销材料；2.3.3支出需经过相关部门的核对和审批。2.4财务部门应建立备用金管理记录和档案，定期进行审计和检查，以追踪备用金的申领、核销及使用情况。第三章使用限制与责任3.1备用金使用应遵守以下限制：3.1.1严格按照公司规定和程序使用，禁止私自挪用或支出；3.1.2使用应遵循预算和计划，不得超出预算范围；3.1.3使用应遵守财务纪律和法律法规。3.2备用金使用责任如下：3.2.1申请人对申请的备用金使用负全责，确保资金安全及合理使用；3.2.2财务部门负责备用金管理，确保发放和核销合规；3.2.3公司领导对备用金的管理使用负最终责任，监督审查备用金使用情况。第四章监督与检查4.1公司内部应实施对备用金使用的监督和检查，包括但不限于内部审计、经济责任审计等手段。4.2相关部门、合作伙伴、监管机构及社会公众有权对备用金使用进行监督和检查。4.3对违反备用金管理制度的人员，将依法追究责任，并承担相应法律责任。第五章附则4.4本制度由公司财务部门负责解释和修订。4.5本制度自发布之日起生效执行。公司备用金管理制度（二）第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》及公司的实际情况制定，旨在规范公司备用金的管理与使用。第二条公司备用金，系指为应对突发情况或公司日常经营活动中可能发生的资金需求而设置的资金储备。第二章管理范围第三条公司备用金管理范围涵盖：1.公司整体资金储备；2.由公司出资设立的备用金子公司、备用金合作组织的资金储备。第四条公司备用金的管理应遵循以下原则：1.遵循合法、公正、公平、廉洁和谨慎的原则；2.根据公司经营需求，合理配置备用金；3.实施事前审批与事后监督；4.强化风险管理与内部控制；5.定期对备用金管理进行评估与调整。第五条公司备用金管理应遵循以下程序：1.制定备用金管理制度；2.配置备用金；3.使用备用金；4.监督备用金使用。第三章配置备用金第六条公司备用金的来源包括：1.公司自有资金划拨；2.股东代表大会或董事会决议划拨的资金；3.由公司合法授权设立的备用金子公司、备用金合作组织提供的资金。第七条公司备用金的配置应遵循以下原则：1.根据公司实际经营情况，制定合理的备用金配额；2.分类管理备用金，确保用于正当目的；3.遵循备用金管理制度及相关法律法规进行配置。第八条公司备用金的配置应进行风险评估，确保资金的安全性与流动性。第四章使用备用金第九条公司备用金的使用范围包括：1.应对突发事件或紧急情况；2.支付公司日常经营活动中可能发生的应急开支；3.用于投资、融资或其他经营活动。第十条使用备用金应遵循以下原则：1.在确保备用金用途符合公司合法经营目的的前提下，合理使用备用金；2.经营层应遵循合法、正当、公正、公平、廉洁和谨慎的原则使用备用金；3.使用备用金应经过相应的审批程序。第十一条使用备用金的审批程序如下：1.公司经营层提出备用金使用申请，包括所需金额、用途、时间、责任承担等内容；2.财务部门审核资金是否充足；3.相关部门审核备用金使用申请，包括用途合理性、安全性和流动性等；4.执行备用金使用决策。第五章监督备用金使用第十二条应加强公司备用金使用的监督，确保备用金的合理使用与管理。第十三条对备用金使用的监督包括：1.内部审计部门对备用金使用进行审计；2.财务部门对备用金使用情况进行监控；3.外部独立机构对备用金使用进行审计。第十四条公司备用金使用情况应及时向公司经营层及股东代表大会或董事会报告。第十五条对违反备用金使用规定的责任人，应追究其相应的责任，包括但不限于行政责任、经济赔偿责任等。第六章附则第十六条本制度的解释权归公司股东代表大会或董事会所有。第十七