《电动汽车动力电池碳减排量核查指南》

ICS

CCS

团体标准

T/CSAExx－20xx

电动汽车动力电池碳减排量核查指南

GuidelineofcarbonemissionreductionsverificationofTractionbatteries

（征求意见稿）

在提交反馈意见时，请将您知道的该标准所涉必要专利信息连同支持性文件一并附上。

DraftingguidelinesforcommercialgradesstandardofChinesemedicinalmaterials

20xx-xx-xx发布20xx-xx-xx实施

中国汽车工程学会发布

T/CSAExx—2022

电动汽车动力电池碳减排量核查指南

1范围

本文件规定了电动汽车动力电池改造/新建的具体项目碳减排核查规范的术语和定义、核查原则、

核查流程、能力要求。

本文件适用于电动汽车动力电池改造/新建的具体项目碳减排的外部核查和企业或组织内部盘查。

2规范性引用文件

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，

仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本

文件。

GB/T33760—2017基于项目的温室气体减排量评估技术规范通用要求

3术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

3.1

温室气体greenhousegas

大气层中自然存在的和由于人类活动产生的能够吸收和散发由地球表面、大气层和云层所产生的、

波长在红外光谱内的辐射的气态成分。

注：改写GB/T32150—2015，定义3.1。

3.2

基准线情景baselinescenario

用来提供参考的，在不实施碳减排项目情景下可能发生的假定情景。

注1：基准线情景的发生时间段和项目同步。

注2：改写GB/T33760—2017，定义3.4。

3.2

温室气体减排量greenhousegasemissionreduction

经计算得到的一定时期内项目所产生的温室气体排放量与基准线情景的排放量相比较的减少量。

[GB/T33760—2017，定义3.5]

3.4

6

T/CSAE161—2020

全球变暖潜势globalwarmingpotential

GWP

将单位质量的某种温室气体在给定时间段内辐射强迫的影响与等量二氧化碳辐射强度影响相关

联的系数。

[GB/T32150—2015，定义3.15]

3.5

二氧化碳当量carbondioxideequivalent

CO2e

在辐射强度上与某种温室气体质量相当的二氧化碳的量。

注：二氧化碳当量等于给定温室气体的质量乘以它的全球变暖潜势值。

[GB/T32150—2015，定义3.16]

4核查原则

4.1独立性

核查员独立于所核查的活动，不带偏见，无利益冲突，在核查过程中保持客观，以确保其

发现和结论均建立在客观证据的基础上。

4.2公正性

真实、准确、合规地反映核查的活动、发现、结论和报告。如实报告在核查过程中遇到的

重大障碍，以及在核查员和受核查方之间未解决的分歧意见。

4.3针对性

核查员应针对减排项目的温室气体减排量结果开展核查，有针对性地制定合理且具备技术

可行性的核查方案并开展核查活动。核查条目应包含项目情景、基准线情景、报告主体的活动

数据来源、排放因子确定方法，以及计量设备配备状况。

4.4准确性

核查应做到计算口径、原则和方法与核算标准一致，数据真实、在时效期内、资料完整及

结论可靠，且经验证的数据应确保正确。

4.5保密性

核查机构及核查人员应当遵守核查协议的保密条款,保守委托方的商业秘密及相关数据和

资料，并对核查过程中所获取的信息负有保密责任。

5核查流程

5.1总则

本章为碳减排核查过程的策划和实施提供指南。核查过程包括4个部分：核查启动、现场核查实施、

核查结果和记录与保存。

2

T/CSAExx—2022

5.2核查启动

5.2.1协议评审与受理

核查机构应与委托方签订碳减排核查协议。为保证核查的独立性，在签订碳减排核查协议前，申请

方应避免与核查机构之间的利益冲突，包括：

a)核查机构与受核查方不能雇佣共同的高层管理人员或董事会成员，或者在3年之内曾在彼此机构

内相互受聘过管理人员；

b)核查机构不能为受核查方设计、开发、实施、评审减排项目；

c)核查机构不能为受核查方提供减排方面的咨询服务。

确认申请意向后，核查机构应进行合同评审，评估核查机构是否具备执行合同的能力。核查协议应

包括核查目的、核查范围、核查准则、核查年份和日期、双方责任和义务、保密条款、核查费用、协议

的解除、赔偿等相关内容。申请方应按照核查协议要求缴纳核查费用。

核查机构应对申请文件的齐套性进行检查，文件不齐套时，通知申请方重新提交或补充。核查机构

应对申请资料进行评审，在确认可受理申请且申请方已交纳核查费用后，即把文件移交核查组。

5.2.2核查准备

核查机构应在与委托方签订核查协议之后成立核查组。核查组应至少包含2名成员，其中1名为组长，

至少1名为专业核查员。核查组的组成应根据核查员的专业领域、技术能力与经验、项目业主的单位性

质、规模及排放设施的数量等确定。

核查组长负责制定核查计划、明确核查组成员的任务分工、与委托方的项目管理者接洽。核查组长

与项目管理者的接洽内容应包括：

a)双方商定核查目的及准则，包括组织所遵从的标准规定的原则；

b)核查组长向项目管理者说明核查开展方式；

c)双方商定核查范围，包括项目边界、组织边界、基准线情景、项目情景、温室气体类型、时间段

等；

d)受核查方事先准备可作为证据支持的数据和信息。

核查组应做好准备工作，明确核查任务重点、核查范围和路线，准备核查所需要的装备，如现场核

查清单、记录本、交通工具、通信器材、录音录像器材、现场采样器材等。明确核查任务重点时，应了

解动力电池碳减排项目的具体情况，明确减排项目属于生产材料替代、能源替代、生产工艺升级、使用

模式变更、运输方式变更、工厂生产变更等。

5.3现场核查实施

5.3.1文件审核

文件审核的主要内容为原始记录和数据质量管理系统等相关证据的收集和验证。相关证据包括温室

气体清单和报告、此前相关的碳核查报告和温室气体清单以及碳排放信息管理体系文件。碳排放信息管

理体系包括职责权限确定、人员培训、温室气体文件和记录管理程序、温室气体量化和报告程序、数据

质量管理程序等。核查组应采用数据一致性验证、物料平衡验证、能效数据验证等方法对活动数据与其

他数据来源进行交叉核对，验证信息的合理性。

针对于生产原材料变更的项目，应核验动力电池生产企业原材料采购单据、库存情况、动力电池产

品供应链报告等，确保企业选用合规的再生材料、低碳材料、零碳材料替代一次原料生产动力电池，查

阅企业物料平衡表，明确不同类型原材料的使用比例。针对于生产能源变更的项目，应核验动力电池生

产企业自产能源的月报、年报或统计表，用能设备台账和能源计量装置台账、外购能源的采购结算凭证

或发票等。针对于生产工艺变更的项目，应核验动力电池生产企业的车间重点设备信息、设备购买记录、

生产工艺流程图、原材料及能源消耗量变更情况等。针对于使用模式变更的项目，应核验动力电池换电

运营商、动力电池资产管理、新能源汽车生产等企业的换电站分布情况、月度或年度换电频次记录、电

6

T/CSAE161—2020

力购买凭证等。针对于运输方式变更的项目，应核验运输车队的车辆购买记录、能源购买记录、铁路运

单、水路货物运输单等。针对于工厂生产变更的项目，应核验工厂安装改造维修许可证、施工方案、压

力管道设计图、锅炉改造验收报告、工业锅炉修理(改造)质量证明书、余热回收设备合同等。

保存证据时可保存文件和信息的原件，如保存原件有困难，可保存复印件、扫描件、打印件、照片

或视频录像等，必要时，可附文字说明。

5.3.2抽样

如现场核查涉及的信息收集量大、处理过程复杂，在受到现场核查实施时间和人力资源限制的条件

下，核查组需要通过制定合理的取样计划来进行数据检查以验证排放报告数据的准确性及真实性。取样

计划的制定要遵循降低固有风险和控制风险的原则，通过识别哪些排放源、数据质量管理系统的哪个环

节最容易产生重大偏差，以进一步检查风险较高的数据。围绕数据质量管理系统中排放源计算、数据采

集设备、数据处理过程等环节，对有关数据及证据进行取样。取样时可对每个排放源的排放量占总排放

量的比例进行排序，识别重点排放源并着重进行检查。对支撑数据样本较多，需采用抽样方法进行验证

的，抽样原则、抽样方法和样本数量应具有代表性。

针对于生产原材料变更的项目，核查组应选取再生材料、低碳材料、零碳材料为样本，核验材料参

数和性能，根据原材料库存量、使用量、碳排放情况等数据验算碳减排量。针对于生产能源变更的项目，

核查组应选取用能设备为样本，核验设备能耗数据，根据生产工艺基本情况、用能系统、设备台账资料、

能源计量装置情况等数据验算碳减排量。针对于使用模式变更的项目，核查组应选取动力电池产品为样

本，核验充电次数、耗电情况，根据能源消耗量等数据验算碳减排量。针对于运输方式变更的项目，核

查组应选取运输车队的新能源汽车为样本，核验行驶里程、单位里程的碳排放等数据，验算碳减排量。

如在抽取的场所或者数据样本中发现不符合，核查机构应考虑不符合的原因、性质以及对最终核查

结论的影响，判断是否需要扩大抽样数量或者将样本覆盖到所有的场所和数据。

5.3.3工作人员问询

问询的对象为现场工作人员（如管理层、相关负责人、基层员工），问询工作人员的目的是了解生

产实际与文件记录中的生产情况是否大致符合，以及实际操作中是否有依循相关的管理规定。核查组应

采用开放式提问方式询问工作人员，获取更多关于碳排放核算边界、项目情景、排放源、数据监测以及

核算过程等信息。

5.3.4现场核查

核查组应查看现场排放设施和监测设备的运行，形成核查证据，包括现场观察核算边界、排放设施

的位置和数量、计量器具与系统软件情况、排放源的种类以及监测设备的安装、校准和维护情况等。

核查组应与受核查方沟通，以复印、记录、摄像、录像的方式保存必要的核查证据。现场核查组应

验证现场收集的证据的真实性，确保其能够满足核查的需要。核查组进行现场核查过程中发现核查证据

无法满足核查的目的时，核查组长应与受核查方代表沟通以采取适当的措施保障核查的实施。

核查组对照核查准则评价核查证据以形成核查发现，核查发现能表明核查证据符合或不符合核查准

则。如果发现不符合核查准则的地方，核查组应告知受核查方不符合项并要求其在规定时间内完成整改

或澄清，并对碳排放报告进行修正。

5.3.5核查会议

现场核查工作应以首次会议开始，并以末次会议结束。

在首次会议上，核查组应向项目管理者介绍本次现场核查的工作范围、核查原则、核查方法、核查

组成员和核查流程等。此外，项目管理者应介绍其指定的现场核查的碳减排小组和负责人，以便双方进

行有效沟通。在核查过程中，核查组应做好核查过程记录，以备后续查验。

在末次会议上，核查组应向受核查方陈述核查发现和核查结论。核查组和受核查方应当就有关核查

4

T/CSAExx—2022

发现和核查结论的不同意见进行讨论，并尽可能予以解决。如果未能解决，应当记录所有的意见。

5.4核查结果

5.4.1核查报告编制

核查报告编制的流程包括编制核查报告、独立技术评审及批准核查报告。

核查报告需经过独立技术评审、受核查方确认后方可提交。核查报告应该提供核查过程的完整、准

确、清晰和简明的记录，并至少包括以下内容：

a)封面（包括核查报告标题、核查机构名称、核查报告的编号，报告出具的时间）；

b)核查的目的、范围和准则；

c)受核查方的名称、地址；

d)受核查方责任人的姓名和联系方式；

e)核查机构的名称和地址；

f)核查组成员的信息（核查组长和核查组成员的姓名、工作单位和联系方式）；

g)受核查方碳减排项目基准线情况；

h)受核查方碳减排项目及监测计划的实施情况；

i)受核查方碳排放设施、排放源的信息及碳排放量；

j)受核查方经核查前后的碳减排量差异及原因；

k)现场核查的时间；

l)企业碳排放信息报告需要澄清或修改的情况；

m)核查结论；

n)核查机构的公正性声明

o)核查组成员对核查报告的签名确认；

p)核查机构对核查报告的公章确认。

5.4.2技术评审

核查机构应对核查组提交的数据取样过程、形成的核查发现、核查报告的完整性、准确性及规范性、

进行技术评审。技术评审是独立评审员对核查组核查过程及得出的核查结论是否存在错误进行最后的系

统检查，以降低核查风险。技术评审人员应具有相关资质，且不应为核查组成员。技术评审时，独立评

审员根据核查组提交的内部核查文件，对核查的完整过程进行评估，并评价核查组收集的证据是否足以

支撑其核查结论，对核查发现提出反馈意见。独立评审员如不同意核查结论，应与核查组长沟通并形成

一致的结论，并反馈给受核查方沟通解决后方可确认，必要时可能需要再去现场。

5.4.3结果提交

核查结论包括通过与不通过。核查机构对于满足核查准则要求的减排报告做出通过结论；对于不满

足核查准则要求的减排报告做出不通过结论。核查机构经过技术评审之后，由技术评审批准人批准，将

核查报告交指定授权人签字完成最终核查报告的签发，提交委托方。

5.5记录与保存

核查机构应做好对记录和文件的安全保密保护工作。核查组应对核查人员在核查活动中形成的全部

记录和获取的资料做好整理、归档和保存工作，形成核查工作文档，以备政府主管部门查阅或复核。核

查工作文件应至少保存10年。核查机构应至少保存下列记录和文件：

a)与委托方签订的核查协议

b)核查活动的相关记录表单，如文件审核表、抽样计划表、核查计划表、现场核查记录、核查发现

表等；

c)受核查方碳减排报告；

d)受核查方碳减排减排核查报告；

6

T/CSAE161—2020

e)受核查方碳减排减排核查信息确认书；

f)技术审查记录；

g)信息交流记录,如和委托方、专家及其他利益相关方的书面沟通副本及重要口头沟通记录等；

h)对核查的后续跟踪资料（如适用）；

i)其他备份文件。

核查工作文档应当做到内容完整、格式规范、标识一致、记录清晰、结论明确。

核查机构应对所有与项目管理者及利益相关的记录和文件进行保密。

6能力要求

6.1核查机构

核查机构必须具有开展碳减排核查的相关能力。应当确保所有参与核查实施的人员有能力完成分配

给他们的任务。核查机构应满足以下条件：

a)应具有独立法人资格，充足的专业人员及完善的人员管理程序，以确保其有能力开展核查工作；

b)应具备健全的组织结构，完善的财务制度，并具有应对风险的能力，确保对其核查活动可能引发

的风险能够采取合理、有效的措施，并承担相应的经济和法律责任；

c)宜具备完善的保密管理制度；

d)核查机构与从事碳资产管理和碳交易公司不能存在资产和管理方面的利益关系；

e)核查机构在以前的核查工作或其所从事的其他业务中不存在渎职、欺诈、泄密等其它不良记录。

6.2核查人员

6.2.1核查员

核查员应当掌握核查的原则、程序和技术,将其应用于核查过程中确保核查实施的一致性和系统性，

核查员应当具备下列能力：

a)掌握碳减排相关的法律法规和标准知识；