2023年上半年银行从业资格考试个人理财真题

2023年上六个月银行从业资格考试真题《个人理财》

一、单项选择题。如下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目规定，请选择对应选项,不选、错

选均不得分。（共90题，每题0.5分，共45分）

1.（）是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的主线所在。

A.规划性原则B.综合性原则C.合法性原则D.目的性原则

【答案与解析】C合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法H勺税收法定原则所决定的，也是

税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的主线所在。

2.个人理财业务是建立在（）基础上的银行业务。

A.资金借贷关系B.产品买卖关系C.委托代理关系D.以上都不是

【答案与解析】C个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务,是一种个

性化、综合化口勺服务活动。

3.宏观经济政策对投资理财具有实质性H勺影响，下列说法对的的是（）。

A.国家减少财政预算，会导致资产价格的提高

B.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹

C.法定存款准备金率下调,有助丁•刺激投资需求增长

D.偏紧口勺收入分派政策会刺激当地的投资需求，导致对应的资产价格上涨

【答案与解析】C国家减少财政预和属于紧缩的财政政策，会使得资产价格减少,A选项错误;在

股市低迷时期，可通过减少印花税减少交易成本,从而刺激股市反弹，B选项错误;偏紧口勺收入分派政策会

克制当地的投资需求，导致对应的资产价格下跌，D选项错误。

4.商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括（）。

A.财务分析B.财务规划C.投资提议D.储蓄存款产品推介

【答案与解析】D理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资提议、个人投资

产品推介等专业化服务。

5.陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目H勺预期收益率为10凡项目投资期限为3年，每年支付一

次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人3年投资期满将获得的本利和为（）。

A.13000元B.13210元C.13310元D.13500元

【答案与解析】C第1年的利息收益=10000X10%=1000（元）；第2年的利息收益=（10000+1000）

XI0%=]100（元）；第3年的利息收益=（10000+1000+1100）X10%=1210（元）。3年的本利和=1。00

0+1000+1100+1210=13310（73）O

6.下列有关综合理财服务的说法，不对口勺的是（）。

A.在综合理财服务活动中，投夷收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担

B.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目的客户群销售理财计划

C.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照协议约定的投资方向和方式，进行投资和

资产管理

D.综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务日勺基础上为客户提供的一种个性化、综合化服

务

【答案与解析】BB选项应改为：《商业银行个人理财业务管理暂行措施》第十条规定，商业银行

在综合理财服务活动中，可以向特定目的客户群销售理财计划。

7.下列有关基金认购的表述中，错误的是（）。

A.认购期利息自动转为基金份额

B.认购申请一经成功受理，不得撤销

C.基金认购有一定期限

D.是投资者在封闭式基金募集期间中请购置基金份额的行为

【答案与解析】D预期未来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置,合适增长股票口勺配置;但当

通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。

【答案与解析】DD选项应改为：基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购置基金份额的

行为。

8.通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是（）。

A.固定收益的理财产品会贬值

B.储蓄投资的实际利率也许是负值

C.持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段

D,股票是浮动收益的，因此一定能应对通货膨胀的负面影响

【解析】答案为C、C选项应改为:现金流量表用来阐明在过去•段时间内个人的现金收入和支出

状况。

9.下列对于客户财务分析H勺表述中，错误时是（）o

A.临时性收入需计入现金流量表

B.对客户未来现金流量预测和分析后，产生未来现金流量表

C.现金流量表用来阐明过去一段时间内个人的资产负债状况

D.预测客户未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入

【答案与解析】A持有期收益率是指投资者在持有.投资对象的一段时间内所获得口勺收益率，它等于这

段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。股票价格上涨的收益为（11—10）X1000=1000（元），

现金红利收益为（1000+10）X0.1=10（元）。当期总收益=1000+10=1010（元），持有期收益率=1

010-?(10X1000)X100%=10.1%.

10.某投资者年初以10元/股的价格购置股票1000股，年末该股票H勺价格上涨到11元/股，在这一

年内，该股票按每10股0.1元（税后）方案分派了现金红利，那么，该投资者年度的持有期收益率是（）11

A.10.1%B.20.1%C.30.2%D.40.5%

【答案与解析】D风险偏好测试是向客户销售理财产品的必要环节

11.某银行理财人员在向客户销售产品时，下列做法中不对口勺的是（）。

A.评估客户的财务状况B.考虑客户所处的理财生命周期

C.提供合适的投资产品供客户自主选择D.因时间安排紧张未进行风险偏好测试

【答案与解析】C年金的利息具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算一般采用的是复利的形式。

12.年金终值和现值的计算一股采用（）口勺形式。

A.折现B.单利C.夏利D.贴现

【答案与解析】A积极/、J财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购置增长属于积极财政政

策的范II九B选项属于紧缩性日勺财政政策;C、D选项属于货币政策的范围。

13.对投资需求增长有刺激作用的财政政策是（）

A.政府购置增长B.政府引入销售税

C.再贴现率从2%调整到1.5%I）.政府在市场上发售外汇基金票据

【答案与解析】A枳极口勺财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购置增长属于枳极财政政策

的范围。B选项属于紧缩性的财政政策;C、D选项属于货币政策的范围。

14.某客户有一笔资金收入，若目前领取可得100007L,3年后领取则可得15000元;此时该客户

有一次投资机会,年复利收益率为20%,下列说法对的H勺是（）。

A.3年后领取更有利

B.无法比较何时领取更有利

C.目前领取并进行投资更有利

D.目前领取并进行投资和3年后领取没有差异

【答案与解析】C按照复利计算3年后10000元的本利和=10000X（1+20%）3=17280（元）。

17280>15000,因此目前领取并进行投资更有利。

15.王先生投资某项目初始投入10000元,年利率10%,期限为一年,每季度付息一次,按复利计算,

则其1年后本息和为（）元。

A.11000B.11038C.11214D.14641

【答案与解析】B一年后的本急和=（1+10%/4）4X10000-11038（元）。

16.A和B两种债券目前均以1000美元面值发售，均付年息120美元,A债券5年到期，B债券6年

到期。假如两种债券口勺到期收益率从12,变为10%,下列表述对的的是（）。

A.两种债券都会贬值,A债券贬值得较多B.两种债券都会升值，B债券升值得较多

C.两种债券都会贬值，B债券贬值得较多D.两种债券都会升值,A债券升值得较多

【答案与解析】B一般来说，债券价格与到期收益率成反比，且期限长的债券对到期收益率的变化

更为敏感。结合题中信息可知。当到期收益率从12%下降到10舟时，可知两种债券价格都会上升，且B债

券价格上升较多。

17.一般而言，宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致（）«

A.利率上升、金融资产价格上升B.利率下跌、金融资产价格上升

C.利率上升、金融资产价格下跌D.利率下跌、金融资产价格下跌

【答案与解析】B宽松的货11政策有助于刺激投资需求增长，导致利率下跌、金融资产价格上升;

紧缩的货币政策会克制投资需求，导致利率上升和金融资产价格下跌。

18.未来经济增长较快、处在景气周期时，对应的理财措施是（）。

A.合适减少房产H勺配置B.合适增长储蓄产品的配置

C.合适增长债券产品的配置D.合适增长股票产品的配置

【答案与解析】D宏观经济状况对个人理财方略有着一定H勺影响。当预期未来经济增长较快、处在

景勺周期时，应合适减少储蓄、债券产品的配置，合适增长股票、房产、基金产品的配置。

19.根据生命周期理论，个人在稳定期口勺理财特性为（）。

A.乐意承担某些高风险投资

B.尽量多地储备资产、枳累财富

C.妥善管理好积累的财富，减少投资风险

D.保证本金安全,风险承受能力差,投资流动性较强

【答案与解析】BA选项是探索期及建立期H勺理财特性；C选项是人生处在高潮期的理财特性;D

选项是人生处在退休期的理财特性。

20.一般来说，（）0

A.债券价格与市场利率反向变动R.债券价格与到期收益率同向变动

C.债券面值越大，贴现债券价格越低D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高

【答案与解析】A贴现债券,到期期限越长，价格越低；面值越大.价格越高；一般来说，债券价格与

到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得的实际收益率越低;反之则越高。

债券的市场交易价格同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券H勺市场交易价格下降;反之则

上升。

21.下列表述中，最符合家庭成长期理财特性的是（）。

A.竭力保全已积累的财富、厌恶风险B.乐意承担较高的风险，追求高收益

C.没有或仅有较低的理财需求和理财能力D.风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益

【答案与解析】B处在家庭成长期阶段H勺夫妻年龄为30〜55岁，关键资产配置为股票60%、债

券30%、货币10%,投资于预期收益较高，风险适度的银行理财产品。

22.期货合约的特点包括()。

(1)原则化合约

(2)履约大部分通过对冲方式

(3)合约的I履行由期货交易所或结算企业提供担保

(4)合约的价格有最大变动单位和浮动限额

A.(1)(2)(3)B.(1)(2)(4)C.(2)(3)(4)D.(1)(3)(4)

【答案与解析】A金融期货合约是指协议双方同意在约定"勺未来某个日期，按约定口勺条件买入或卖出

一定原则数量H勺金融工具的原则化协议。共特点重要有：①原则化合约：②履约人部分通过对冲方式；③

合约的履行由期货交易所或结算企业提供担保：④合约的价格有最小变动单位和浮动限制。

23.教育规划根据对象不同样可分为个人教育投资规划和()两种。

A.老人教育规划B.亲人教育规划C.子女教育规划D.企业教育规划

【答案与解析】C教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订H勺计划，这种规划包括个人教育投资

规划和子女教育规划两种。

24.下列选项中，不属于风险衡量指标口勺是()。

A.方差B.原则差C.平均差D.变异系数

【答案与解析】C从投资角度来看，风险是指资产收益率的不确定性，从收益率的不确定性出发，

投资风险是可度量的，一般可用原则差和方差进行测定，还可以用变异系数进行测定。

25.下列家庭支出中，不属于义务性支出的是()。

A.旅游支出B.保险费支出C.子女上学费用D.按揭贷款日勺还本付息支出

【答案与解析】A义务性支出包括:①平常生活基本开销（包括C选项）：②已经有负债的本利偿还支

出（包括D选项）；③已经有保障口勺续期保费支出（包括B选项）。

26.下列不属于现货期权的是，：）0

A.股指期权B.债券期权C.股指期货期权D.外汇期权

【答案与解析】C按基础资产的性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指以

多种金融JL具等标的资产自身作为期权合约的标的物的I期权,如多种股票期权、股指期权、外汇期权和债

券期权等。期货期权是指以多种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权,如多种外汇期货期权、利率

期货期权及股指期货期权等。

27.保险口勺基本职能包括经济给付职能和（）。

A.社会管理职能B.资金积累职能C.赔偿损失职能D.风电管理职能

【答案与解析】C保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和赔偿损失职

能。

28.年金是在某个特定的时间段内-•组时间间隔相似、金额相等、方向相似的现金流。下列不属于

年金的是（）。

A.养老金B.房贷月供

C.定期定额购置基金口勺月投资款D.每月家庭日用品费用支出

【答案与解析】D每月家庭日用品消费支出不一定相等,不符合年金的概念。

29.下列多种投资组合中，最适合即将退休的投资人的是（）。

A.绩优股+指数型股票型基金+外汇期权B.认股权证+小型股票基金+期货

C.定存+国债+保本投资性产品D.投机股+房产信托基金+黄金

【答案与解析】C退休期重要的人生目的就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的垂要理

财任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间口勺正常支出。投资以安全为重要目口勺，保本是基

本EH勺，投资组合应以固定收益投资工具为主，例如多种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。

30.某客户家庭月收入16000元，月固定支出12023元，则该家庭最低原则的失业保障金额是（）

兀。

A.4000B.12023C.3600（）I）.48000

【答案与解析】C最低原则口勺失业保障月数是三个月，则该家庭最低原则的失业保障金额为：12

023X3=36000（元）。

31.下列有关金融远期合约的表述中，错误的是（）。

A.重要在柜台交易B.违约风险较高

C.合约•般为非原则化合约D.每个交易日结束后计算浮动盈亏

【答案与解析】DD选项体现H勺是期货交易的逐日盯市制度。

32.下列选项中，一般来说风除承受能力最高的是（）。

A.金融专业刚毕业的未就业的大学毕业生

B.60岁即将退休,有30年投资经验的大学教师

C.需要赠养父母，又要抚养孩子口勺45岁某企业职工

D.30岁某投行职工，有5年投资经验,未婚，有自有住宅

【答案与解析】DA选项虽年轻但尚无收入及投资经验;B选项的年龄太高,虽然有退休金但仍不合适

冒太大风险；C选项的家庭承担太重；D选项兼具年轻、专业、家庭承担低的三大条件,风险承受能力最高。

33.投资规划中,进行资产配置的目的是（）。

A.风险和收益的平衡B.风险最小化C.效用最大化D.收益最大化

【答案与解析】A资产配置是指根据所要抵达H勺理财•日H勺，按资产的风险最低与酬劳最住的原则,

将资金有效地分派在不同样类型的资产上，构建抵达增强投资组合酬劳与控制风险的资产投资组合。资产

配置H勺目的是要获得最佳的投资组合。

34.近年来，国际黄金价格•路走高，投资黄金看•起来是•种非常不错的选择。下列有关黄金理财产

品的特点，说法不对的口勺是（）。

A.面对通货膨胀的压力,黄金投资具有保值增值的作用

B.黄金口勺投资方式重要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”

C.抗系统风险的能力强，因此任何状况下都可以无风险地投资黄金理财产品

D.影响黄金价格口勺直接原因有美元走势，通货膨胀、石油价格和国际金融市场口勺重大事件等

【答案与解析】C黄金理财产品和其他实物投资理财产品同样，具有内在价值和实用性，抗系统风险

的能力强，但也存在市场不充足风险和自然风险。贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩

水的风险。因此,C选项论述不对时。

35.下列有关评估客户投资风隆承受度的表述中，错误RJ是（）。

A.年龄越小，所能承受H勺风险越大

B.理财目的弹性越大，承受风险能力越高

C.已退休客户，应当提议其投资保守型产品

D.资金需要动用H勺时间离目前越近,越不能承担风险

【答案与解析】A一般而言，客户年龄越大，所可以承受的风检越低。一般状况下，年轻人的人生

与事业刚刚起步,面临着无数H勺机会，他们勇于尝试，勇于冒险，偏好较高风险,不过不体现年龄越小，所能

承受的风险越大。因此,A选项表述错误。

36.买卖双方在交易所签订Hj在确定的未来时间按成交时确定的价格购置或者发售某项资产的原则

化物'议是（）。

A.金融远期协议B.金融期货协议C.金融期权协议D.金融互换协议

【答案与解析】B金融远期协议不是原则化的协议,也不在交易所交易，A选项不符合题意；金融期

权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购置或发售一定

数量的某种金融资产的权利，C选项不符合题意;金融互换是两个或两个以上当事人，按照约定的条件，在

约定的时间内，互互相换等值现金流口勺合约，D选项不符合题意。

37.下列选项中不属于人身保险H勺是（）。

A.人寿保险B.健康保险C.责任保险D.意外伤害保险

【答案与解析】C人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。人身保险包括人寿保险、意

外伤害保险和健康保险。C选项属于财产保险。

38.某客户2023年年初以每股18元日勺价格购置了100股某企业股票,2023年每股得到0.30元日勺

红利，若年终时该企业股票价格为每股21元，则该笔投资的持有期收益率为（）。

A.15.7%B.16.7%C.18.3%D,21.3%

【答案与解析】C持有期收益率一（股息+资本利的）/购入价格=（0.30+21-18）/18X100%^

18.3%»

39.如下有关金融市场特点的论述，错误H勺是（）。

A.市场交易活动口勺分散性B.市场商品的特殊性

C.交易主体角色H勺可变性D.市场交易价格的一致性

【答案与解析】A金融市场的特点包括：①市场商品的特殊性;②市场交易价格的•致性：③市场交

易活动日勺集中性：④交易主体角色的可变性。

40.有关债券H勺利率风险，如下说法错误的是（）0

A.利率上升，债券价格下降B.利率风险属于市场风险

C.债券到期时间越长，利率风险越大D.持有债券到期，则无任何损失

【答案与解析】D债券的市场风险指在理财期内，市场利率上升,该产品的收益率不随市场利率上升

而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资还面临着信用风险、流动性风险、通货膨张

风险等其他风险，虽然持有债券到期,也会受到利率风险以外H勺其他风险原因H勺影响。

41.投资型保险产品日勺最大特点是1）。

A.有也许带来投资收益

B.保险费中具有投资保费

C.产品的费用低、流动性强

D.将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来

【答案与解析】D投资型保险产品同步具有保障功能和投资功能，与一般的保障型保险产品相比，

该类产品的保险费中具有投资保费,其最大的特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来,

其给付日勺保险金由两部分构成:一部分是风险保障金；另一部分是投资收益。此类产品的费用较高。

42.下列不属于企业资产负债表中所有者权益的是（）。

A.实收资本B.资本公枳C.盈余公枳D.长期应付款

【答案与解析】DD选项的长期应付款属于负债项目。

43.下列有关股票挂钩类理财产品的表述中，对口勺的是（）。

A.投资组合只限于股票、一篮子股票

B.股票挂钩类理财产品乂称积极式投资产品

C.按与否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品

D.按构造来划分，可以分为可白动赎回理财产品和不可自动赋回理财产品

【答案与解析】C股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术,针对•投资者的资木

市场H勺不同样预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票指数、一篮子指数等，并搭配零售债

券的方式组合而成的多种不同样酬劳形态的金融产品。股票挂钩类理财产品可以有多种详细构造，如自动

赎回、价幅累积等。

44.QFII是指（）。

A.合格基金投资者B.合格投资机构

C.合格境内机构投资者【）.合格境外机构投资者

【答案与解析】DQFII是QualifiedForeignInstitutiona1Invest。rs的首字

母简写，即合格境外机构投资者。C选项合格境内机构投资者简写为QDII。

45.对于货币型理财产品，如下描述错误的是（）。

A.重要投资于货币市场打勺银行理财产品B.投资期短，资金赎回灵活

C.收益安全性高I）.保障本金

【答案与解析】D货币型理财产品是投资子货币市场的银行理财产品。货币型理财产品具有投资期

短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等重要特点，该类产品一般被作为活期存款的替代品，但其却不保

障本金。

46.在下列交易方式中，不具有保值功能的交易是（）»

A.金融互换B.金融期货C.即期交易D.远期交易

【答案与解析】C即期交易是指交易完毕后2个工作日内完毕交割的交易，交易双方的成交价格采用

市场价格，不具有保值的功能。

47.2023年，包括中国在内时全球诸多国家CP1上涨,则债券投资者承担的风险是（）。

A.违约风险B.价格风险C.再投资风险D.通货膨胀风险

【答案与解析】D对于中长期愦券而言，债券货币收益口勺购置力行也许伴随物价口勺上涨而下降,从而

使债券H勺实际收益率减少，这就是债券H勺通货膨胀风险。CPI是指消费者物价指数，是用来衡量物价指数H勺

指标。因此物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。

48.金融市场的中介大体.上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是（）。

A.商业银行B.中央银行C.证券评级机构D.证券交易经纪人

【答案与解析】C金融市场口勺中介大体分为两类：①交易中介。此类机构通过市场为买卖双方成交

撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算企业等.

②服务中介。此类机构自身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺口勺，如会计师事务所、律师事务所、

投资顾问征询企业和证券评级机构。

49.•般而言，按证券收益率从小到大次序排列的是（）。

A.一般债券、一般股票、国债B.国债、一般债券、一般股票

C.一般股票、国债、一般债券D.一般股票、一般债券、国假

【答案与解析N一般而言,投资金融产品的收益与其所承担日勺风险正有关。一般股票风险相对较大,

规定的收益率水平也较高；国债由政府信用作为担保，几乎没有什么风险，自然收益率水平也很低;一般债

券的风险介于国债与一般股票之间，收益率水平也位于两者之间。

50.下列有关黄金投资的表述中，错误的是（）。

A.黄金口勺收益与股票市场的收益正有关

B.一般在面对通货膨胀压力的状况下，黄金投资具有保值增值的作用

C.黄金投资•般是投资组合中的•种重要分散风险的组合资产

D.黄金市场的均衡规定黄金的流量市场和存量市场同步抵达均衡

【答案与解析】A黄金的收益和股票市场H勺收益不有关甚至负有关，这个特性一般使它成为投资组

合中的一种重要的分散风险的组合资产。

51.房地产投资的方式不包括（）。

A.房地产购置&房地产租赁C.房地产信托D.申请房地产抵押贷款

【答案与解析】D房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在上地或建筑物上.向不可分离的部

分和附带的多种权益。房地产的投资方式包括：房地产购置、房地产租赁和房地产信托。

52.下列有关保险规划的环节，对口勺的是（）。

A.确定保险标的、确定保险金额、选定保险产品、明保证险期限

B.确定保险标的、选定保险产品、明保证险期限、确定保险金额

C.选定保险产品、确定保险标口勺、确定保险金额、明保证险期限

D.确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明保证险期限

【答案与解析】D保险规划具有风险转移和合理避税的功能。保险规划的重要环行为:确定保险标

的、选定保险产品、确定保险金额、明保证险期限。

53.在面对通货膨胀压力日勺状况下，下列资产中保值性最佳的是（）.

A.债券B.债权C.黄金I）.股票基金

【答案与解析】C通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会对应上升。因此，一般

而言，在面对通货膨胀压力的状况下,黄金投资具有保值增值H勺作用。

54.在理财期间，市场利率上升，但理财产品的收益率不随市场利率上升而提高，这是理财产品面临

H勺（）。

A.市场风险B.政策风险C.法律风险D.流动性风险

【答案与解析】A市场风险体现为：假如在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上

升而提高。

55.小王.购置了某企业新发行的股票后，想将部分该企业H勺股票卖出，他应在一一进行交易，这笔交易

是在一一之间进行的。（）

A.一级市场；小王和该企业B.一级市场;小王和其他投资者

C.二级市场;小王和该企业D.二级市场;小王和其他投资者

【答案与解析】D一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者进行股票交易在二级市场进行,

交易对手方为其他投资者。

56.客户理财目原则时间的长短可以划分为短期目的、中期目向和长期目"勺，下列理财目的不属于

短期目的的是（）o

A.控制开支预算B.投资股票市场C.债务承担最小化D.筹集资金购置汽车

【答案与解析】DD选项属于理财目H勺中的中期目的。

57.下列固定收益证券中，风险最低的是（）。

A.企业债券B.企业债券C.短期国库券D.商业票据

【答案与解析】C国库券是国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券契约。国库

券的债务人是IN家，其还款保证是国家财政收入，因此它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小

的信用工具。

58.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具口勺是（）。

A.3年期国债B.回购协议C.银行承兑汇票D.可转让的大额定期存单

【答案与解析】A货币市场工M是指期限不超过一年的金融工只，许细包括政府发行的短期政府债

券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购协议是货币市场中回购市场的金融

工具，因此也属于货币市场工具。A选项3年期国债到期期限超过一年,属于资本市场工具的范围。

59.下列债券不可上市流通的是（）。

A.金融债券B.凭证式国债C.记账式国债D.无记名（实物）国债

【答案与解析】B凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记

录债权，不能上市流通,从购置之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊状况需要提取现金，可以到购置

点提前兑取。

60.下列不属于基金管理人职责"勺是（）。

A.办理或委托其他机构办理基金份额II勺发售、中购、赎回和登记事宜

B.确定基金收益方案，向持有人分派收益

C.计算并公告基金资产净值

D.及时办理清算、交割事宜

【答案与解析】DD选项属于基金托管人的职责。

61.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会提议客户开立（）。

A.信用卡账户B.扣款账户C.定期存款账户D.交易账户

【答案与解析】A为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应当提议客户在银行开设三种类型的

账户:①定期投资账户；②扣款账户;③信用卡账户。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性

H勺资金需要。

62.证券投资其金可以通过有效的资产组合最大程度地（）。

A.减少系统风险B.减少非系统风险C.规避通货膨胀风险D.减少不可分散的风险

【答案与解析】B分散投资是证券投资基金H勺正要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到多种

证券、资产和市场上，通过有效口勺资产组合最大程度地减少非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，

不能通过多元化的资产组合进行分散。

63.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（）元费用后的余额，为应纳税所得额。

A.3500B.1600C.1200D.800

【答案与解析】A《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中国居民的境内_L资、薪金所存，

以每月收入额减除费用3500元后的余额,为应纳税所得额。

64.根据《商业银行法》H勺规定，商业银行的重要经营业务不包括（）。

A.发行金融债券B.吸取公众专款

C.发行股权证券D.发放短期、中期和长期贷款

【答案与解析】C《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者所有业务:吸取公众

存款：发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代剪发行、代理

兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;亮

供信用证服务及担保:代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构同意

H勺其他业务。

65.根据我国《协议法》口勺规定，卜.列对格式条款理解不对的的是（）。

A.协议签订方应采用合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方规定，对条款予

以阐明

B.格式条款是指当事人为反复使用而预先确定，并在签订协议步未与对方协商H勺条款

C.签订格式条款•方应遵照公平原则确定当事人之间的权利和义务

D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款

【答案与解析】DD选项应改为：格式条款和非格式条款不一致E寸，应当采用非格式条款。

66.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有通过客户追认口勺，其民事责任（）。

A.完全由客户承担B.完全由商业银行承担.

C.由商业银行承担，客户承担连带责任D.由客户承担，商业银行承担连带责任

【答案与解析】B根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终止后口勺行为，只有通

过被代理人的追认,被代理人才承担民事责任。未经二。认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，

在没有通过客户追认的状况卜;民事责任完全由商业银行承担。

67.下列有关基金当事人地位与责任的说法，不对的的是（）。

A.管理人对基金财产具有经营管理权B.管理人对基金运行收益承担投资风险

C.托管人对基金财产具有保管权D.投资人对基金运行收益享有收益权

【答案与解析】B基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。

68.如下有关金融市.场口勺说法，不对的日勺是（）。

A.金融资产初次发售给公众皮形成的交易市场是发行市场，乂称一级市场

B.第三市场又称为流通市场

C.第三市场具有限制少、成本低的长处

D.第四市场在交易过程中没有经纪人的介入

【答案与解析】BB选项应改为：第二市场被称为流通市场。

69.下列有关个人财务报表的表述，错误口勺是（）。

A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资H勺资本利得应列入现金流量表

B.现金流量表可描述在过去的•段时问内，个人H勺现金收入和支出状况

C.资产负债表显示了客户所有资产状况，是进行财务规划和投资组合日勺基础

D.资产负债表可描述在一定期间内客户资产负债构造H勺变化状况

【答案与解析】DD选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户口勺资产负债构造状况。

70.保险协议成立后，除法律另有规定或保险协议另有约定外，有权解除协议的是（）°

A.受益人B.保险人C.投保人D.被保险人

【答案与解析】C《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险协议另有约定外，保险协议成

立后,投保人可以解除协议，保险人不得解除协议。

71.某银行口勺理财经理在而对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（）。

A.牛市行情下，提议一对退休夫妇将退休金所有申购了股票型基金

B.向客户仔细简介银行的多种理财计划（产品）

C.理解客户的家庭收入、支出和负债的状况

D.理解客户是偏好风险还是厌恶风险

【答案与解析】A《商业银行个人理财业务管理暂行措施》第三十七规定，商业银行运用理财顾问

服务向客户推介投资产品时,应理解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提

供合适日勺投资产品由客户自主选择，并应向客户解释有关投资工具的运作市场及方式，揭示有关风险。因

此,商业银行开展个人理财业务应向客户销售合适的投资产品，A选项违反了审慎性原则。

72.下列有关商业银行开展个人理财业务口勺基本条件的表述中，错误的是（）。

A.具有对应的风险管理体系和内部控制制度

B.具有有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系

C.信誉良好，近一年内未发生7员害客户利益的重大事件

D.有具有开展有关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

【答案与解析】C根据个人理财业务的不同样特点，商业银行开展需要同意H勺个人理财业务应X

有《商业银行个人理财业务管理暂行措施》第四十八条规定口勺条件：①具有对应口勺风险管理体系和内部控

制制度;②有具有开展有关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具有有效的市场风险识别、

计量、检测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委

员会规定的其他审慎性条件。

73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满（）的个人，从中国境

内和境外获得口勺所得，根据《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。

A.5年B.3年C.2年1）.1年

【答案与解析】D个人所得税是以个人口勺所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国

境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年H勺个人，从中国境内和境外获得所得，根据本法规定缴纳个

人所得税。

74.期货交易的（）保证金。

A.双方都必须缴纳B.双方都不需缴纳C.卖方必须缴纳I）.买方必须缴纳

【答案与解析】A期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须

按照其所买卖期货合约价值的一定比例（一般为5$~10%）缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者

包括买卖双方。

75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是（）。

A.股票B.房地产C.保险费D.货币市场基金

【答案与解析】D在个人资产负债表中，属于流动资产H勺项目有：现金，活期存款，定期存款,货币市

场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。

76.商业银行开展如下个人理财业务，不需要向中国银监会申请同意的是（）。

A.保证收益理财计划B.保本浮动收益理财计划

C.非保木浮动收益理财计划D.保证最低收益理财计划

【答案与解析】C《商业银行个人理财业务管理暂行措施》第四卜六条规定，商业银行开展如下

个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请①保证收益理财计划;②为开展个人理财业务而设

计的具有保证收益性质口勺新的投资性产品;③需经中国银行业监督管理委员会同意的其他个人理财业务.

保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承

担，并根据实际投资收益状况确定客户实际收益的理财法划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根

据约定条件和实际投资收益状况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此,C选项符合题

--A,,

忌、o

77.投保人最基本的义务是（）。

A.交付保费B.防止危险C.出险告知D.索赔举证

【答案与解析】A投保人、被保险人H勺义务重要包括:①投保人应按照约定交付保险费，这是投保

人最基本的义务;②投保人、被保险人应履行出险告知、防止危险、索赔举证的义务;③被保险人应履行危

险增长告知、施救的义务。

78.我国短期政府债券一般采用（）发行。

A.按面值B.平价方式C.贴现方式D.溢价方式

【答案与解析】C国库券即短期政府债券，以低于面值H勺价格发行,即贴现发行，到期按面值偿还，

面值与发行价之间的差额，即为债券利息。

79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是（）。

A.企业增资计划

B.企业日勺收购计划

C.企业债务担保重大变更

D.企业营业用重要资产的报废价值抵达该资产的10%

【答案与解析】DD选项企业营业用重要资产H勺抵押、发售或者报废一次超过该资产H勺30配属于内

部信息。

80.如下属于理财顾问服务的是（）0

A.销售信贷产品B.对外营销宣传活动

C.销售储蓄存款产品D.提供财务分析与规划服务

【答案与解析】D理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资提议、个人投资产

品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品简介、宣传和推介等一般性

业务征询活动，不属于理财顾问服务。

即.根据《个人外汇管理措施实行细则》，个人当日提取外币现钞合计等值（）美元如下（含）口勺,可以在

银行直接办理。

八.5干氏1万C.1.5万D.2万

【答案与解析】B个人提取外币现钞当日合计超过1万美元时凭本人有效身份证件、提钞用途证

明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞立案

表》为个人办理提取外币现钞手续。

82.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有（）。

A.商业银行应用专业术语精确地向客户进行风险揭示

B.商业银行通过理财服务销隹H勺其他产品，可以不进行风险揭示

C.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险揭示，充足理解并清晰知晓了本产品风险，乐意承担有关风

险”，但应在该提醒栏里签名

D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资状况的评估和分析，都应包括对应的风险揭

示内容

【答案与解析】D《商业银行个人理财业务风险管理指导》第二I•九条规定，商业银行向客户提供的

所有也许影响客户投资决策的材料,商业银行销售的各类投资产品简介，以及商业银行对客户投资状况的

评估和分析等，都应包括对应口勺风险揭示内容。风险揭示应当充足、清晰、精确，保证客户可以对的理解

风险揭示的内容。A、B选项错误,1）选项对的。《商业银行个人理财业务风险管理指导》第三十条规定，

风险提醒客户确认栏应载明如卜.语句,并规定客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示,充足理解并

清晰知晓了本产品风险，乐意承担有关风险，”因此C选项错误。

83.根据《商业银行个人理财业务风险管理指导》，下列表述中错误的是（）。

A.商业银行应当制定并贯彻内部监督和独立审核措施

B.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为与否存在错误销售和不妥销售状况

C.商业银行接受客户委托进行资产管理,应与客户签订协议，并至少每两年重新确认一次

D.除法律法规另有规定,或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录

【答案与解析】CC选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，立

与客户签订协议，保证获得客户的充足授权。商业银行应妥善保管有关协议和各类授权文献，并至少每年

重新确认一次。

84.某客户丁TH申购基金成力后，正常状况下，基金注册登记人于日为该客户增长权益并办理注

册登记手续，该客户于日起可赎回该部分基金份额。（）

A.T;T+lB.T+l;T+2C.T41;T+3D.T:T+2

【答案与解析】B投资者于T日申购基金成功后，正常状况下，基金注册登记人于T+1日为投资者

增长权益并办理注册登记手续,投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。

85.下列不属于客户常规性收入的是（3

A.工资B.捐赠款C.奖金和津贴D.银行存款利息

【答案与解析】B在预测客户H勺未来收入时，可以将收入分为常规性收入和｝临时性收入两类。

常规性收入•般在上•年收入H勺基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票利债券投资收益、

银行存款利息和租金收入等。

86.如下不属于商业银行代理业务的是（）。

A.代理国债业务B.代理股票买卖业务

C.代理销售基金业务【）.代理销售保障产品业务

【答案与解析】D目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，重要类别有:基金、股票、保险、

国债、信托、黄金等。

87.商业银行运用理财顾问服务向客户推介投资产品时,应首先（）。

A.理解客户的风险偏好B.理解客户的非财务信息

C.选择多样化投资工具D.评估客户的目前财务状况

【答案与解析】A运用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应理解客户的风险偏好、风

险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释有关

投资工具的运作市场及方式，揭示有关风险。

88.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采用的措施是（）。

A.所在机构通报同业B.中国银监会通报同业

C.中国人民银行通报同业D.中国银行业协会通报同业

【答案与解析】A《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反本职业操守的银行业

从业人员，所在机构应当视状况予以对应惩戒，情节严重的，应通报同业。

89.有关商业银行个人理财业务，下列表述中错误H勺是（）u

A.在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的有关资产"勺账单，账单提供应不少于两

次,并且至少每月提供一次

B.商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、市场体现实状况况及有关材料

C.商业银行除对理财计划所汇集日勺资金进行正常日勺会计核算外,还应为每一种理财计划制作明细记

录

D.商业银行应在理财计划终止时,或理财计划投资收益分派时，向客户提供理财计划投资、收益口勺详

细状况汇报

【答案与解析】B商业银行应按季度准备理财计划各投资工具口勺财务报表、市场体现实状况况及有关

材粘，客户有权查询或规定商业银行向其提供上述信息。

90.商业银行为客户进行风险评估时,评估成果认为其•客户不合适购置某•产品，但客户仍坚持要

购置的，则商业银行H勺理财顾问应（）。

A.让客户自行提供申明，供银行留存后容许客户购置

B.同意客户购置，对客户日勺意见未做特殊处理

C.向客户阐明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购置意愿

D.制定专门文献，列明商业银行的意见、客户口勺意愿和其他必要事项,双方签字承认

【答案与解析】D个人理财顾问服务管理规定，客户评估汇报认为某一客户不合适购置某一产品或计

划，但客户仍然规定购置口勺，商业银行应制定专门的文献，列明商业银行口勺意见、客户口勺惠愿和其他的必

要阐明事项,双方签字承认。

二、多选题。如下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的规定，请选择对应选项，

多选、少选、错选均不得分。（共40题，每题1分，共40分）

1.下列有关综合理财规划业务的表述，对的的有（）。

A.在综合理财业务活动中，客户授权银行代表客户按协议约定的投资方式和方向，进行投资和资产

管理

B.综合理财业务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资提议、个人投资产品推介等综合的专

业化服务

C.在综合理财业务中产生的投资收益和风险完全由客户自行承担

D.综合理财业务更强调个性化口勺服务

E.综合理财业务可以深入划分为私人银行业务和理财计划两类

【答案与解析】ADE综合理财业务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的

委托和授权,按照与客户事先约定的投赞计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，B选项错误；投资收

益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担，C选项错误。

2.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目日勺客户销售理财计戈加下列有关保证收益理财产品

（计划）的说法，对的的有（）。

A.保证收益理财计划规定商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益

B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率

C.商业银行推出保证收益理贬产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益

D.商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品

E.商业银行必须建立和完善严格口勺风险管理制度，将保证收益的风险控制在一种合适水平

【答案与解析】ADE《商业银行个人理财业务管理暂行措施》第二十四条规定，保证收益理财计

划或有关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无

条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率“商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任

何可获得收益、因此，B、C选项说法是错误"勺。

3.投资者放弃目前消费而投资,应当得到对应赔偿，其规定的必要收益率包括（）。

A.通货膨胀率B.货币H勺纯时间价值C.最低收益率D.风险酬劳E.期望收益率

【答案与解析】ABD真实收益率（货币口勺纯时间价值）、通货膨胀率和风险酬劳三部分构成了投资

者的必要收益率，它是进行一项投资也许接受H勺最低收益率。

4.对个人理财业务产生影响的社会制度包括（）。

A.医疗保险制度B.义务教育制度C.住房分派制度D.养老保险制度E.税收制度

【答案与解析】ABCD多种制度口勺变迁对商业银行的个人理财业务产生了深远的影响。新中国成

立至今，伴伴随计划经济向市场经济的转变，发生了一系列制度变迁。其中，社会保障体系（医疗保险制

度、养老保险制度等）、教育体系（义务教育制度）以及住房制度（住房分派制度等）的改革尤为经典。

5.影响货币时间价值的重要原因包括（）。

A.单利与友利B.通货膨胀率C.收益率D.投资风险E.时间

【答案与解析】ABCE影响货币时间价值日勺重要原因有:①时间：②收益率或通货膨胀率;③单利与

复利。

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