2023年初级银行从业资格之初级公司信贷能力检测试卷B卷附答案

2023年初级银行从业资格之初级公司信贷能力检测

试卷B卷附答案

单选题（共48题）

1、“对全额保证金业务、存单（国债）质押业务等分别给予不同的审批权限”，

这属于信贷授权形式中的0。

A.按客户风险评级授权

B.按担保方式授权

C.按受权人划分的授权

D.按授信品种划分的授权

【答窠】B

2、以下不属于贷款效益性调查内容的是（）。

A.对借款人、保证人的财务管理状况进行调查

B.计算该笔贷款风险调整后的收益情况

C.计算该笔贷款的利差

D.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效

益情况进行调查、分析、预测

【答案】A

3、（2018年真题）下列反映借款客户短期偿债能力的指标中，分析错误的是

（）O

A.营运资金为负，说明该借款人是用长期资金支持着部分流动资产

B.现金比率越高，表明客户直接支付能力越强

C.流动比率越高，借款人偿付日常到期债务的能力越强

D.应收账款的变现能力对速动比率有重要影响

【答案】A

4、（2018年真题）根据五级贷款分类法，贷款按风险程度从轻到重划分正确

的是（）。

A.正常一可疑一次级一关注一损失

B.正常一次级一可疑一关注一损失

C.正常一关注一可疑一次级一损失

D.正常一关注一次级一可疑一损失

【答案】D

5、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届

满之日起（）个月。

A.3

B.6

C.10

D.12

【答案】B

6、根据增值税法律制度的规定，一般纳税人销售的下列货物中，可以选择简易

计税方法计缴增值税的有（）。

A.食品厂销售的食用植物油

B.县级以下小型水力发电单位生产的自产电力

C.自来水公司销售自产的自来水

D.煤气公司销售的煤气

【答案】B

7、（2017年真题）某生产企业2016年年末的速动比率为1.2,该企业的流动

资产包括存货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个部分，

其中应收账款占整个企业流动负债的比例为40%,则该公司的现金比率为

（）O

A.70%

B.无法计算

C.60%

D.80%

【答案】D

8、下列选项中，不属于投资项目的内部因素的是（）。

A.产品种类

B.生产规模

C.厂址及平面布置

D.产品的社会需求

【答案】D

9、下列数值中，不符合国际货币基金组织建议的地方政府债务率的警戒标准的

是（）。

A.85%

B.97%

C.102%

D.143%

【答案】A

10、（2017年真题）商业银行在不良贷款清收中，委托第三方清收属于

（）O

A.依法清收

B.以资抵债

C.常规清收

D.现金清收

【答案】C

11、波特五力模型是迈克尔?波特于。首次提出的。

A.20世纪70年代初

B.20世纪80年代初

C19世纪70年代初

D.20世纪90年代初

【答案】B

12、下列关于商业银行不良贷款清收的说法不正确的是（）。

A.采取常规清收的手段无效后，要采取依法收贷的措施

B.依法收贷中，人民法院一般应在立案之日起3个月内做出判决

C.常规清收包括直接追偿、协商处置抵（质）押物、委托第三方清收等方式

D.根据是否诉诸法律，可以将清收划分为常规清收和依法收贷两种

【答案】B

13、甲企业购进国内旅客运输服务，取得了下列凭证，其中属于可以抵扣进项

税额的合法扣税凭证的有（）。

A.未注明旅客身份信息的增值税电子普通发票

B.未注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单

C.注明旅客身份信息的铁路车票

D.注明旅客身份信息的水路客票

【答案】A

14、根据《贷款风险分类指引》，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠

其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损

失的贷款属于（）。

A.关注贷款

B.次级贷款

C.损失货款

D.可疑贷款

【答案】B

15、（）为公司的融资成本。

A.股份和利息

B.贷款和红利

C.利率和利息

D.红利和利息

【答案】D

16、（2018年真题）下列关于信贷授权中转授权的说法中，不正确的是

（）O

A.受权的经营单位在总部直接授权的权限内进行授信审批权限的转授

B.受权的经营单位对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支

机构转授一定的授信审批权限

C.贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制

D.审批人员报上级批准，秉持审慎原则，可越权审批贷款

【答案】D

17、下列主体可作为保证人的是（）。

A.8岁的小明

B.65岁无经济来源的老王

C.某医院

D.有母公司书面授权可作为保证人的某子公司

【答案】D

18、国有金融机构拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资产应通过公

开招标方式确定拍卖机构。

A.1500

B.500

C.1000

D.2000

【答案】C

19、抵债资产为动产的处置期限为（）。

A.自取得日起2年内

B.自取得日起半年内

C.不确定

D.自取得日起1年内

【答案】D

20、一个企业有6年的历史，其中前2年主要生产白酒，中间2年从事农副产

品加工，后2年从事对外贸易，且股权完全发生变更，银行分析该客户的品质

时，()。

A.因主营业务和股权变更较大，应给予大力支持

B.由于贸易行业利润丰厚，应给予适当支持

C.因主营业务和股权变更较大，应给予足够警觉

D.由于该企业敢于创新突破，应给予大力支持

【答案】C

21、中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的()o

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.1/5

【答案】A

22、(2016年真题)下列情况中，意味着企业面临较高管理状况风险的情形是

()O

A.主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责

B.不能适应市场变化或客户需求的变化

C.企业不能按期支付银行贷款本息

D.企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损

【答案】A

23、（2017年真题）商业银行应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要

求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。这是信贷授权

应遵循的（）原则。

A.权责一致

B.差别授权

C.动态调整

D.授权适度

【答案】D

24、根据人民银行印发的《银行贷款损失准备计提指引》，次级类贷款的计提

比例为（）。

A.2%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】C

25、（2016年真题）借款人存货周转率是指用一定时期内的（）除以（）得

出的比率。

A.平均存货余额

B.销货收入，平均存货余额

C.销货成本，平均存货余额

D.平均存货余额，销货成本

【答案】C

26、商业银行制定的集团客户授信业务风险管理制度应报（）备案。

A.中国银行业协会

B.中国银监会

C.商务部

D.中国人民银行

【答案】B

27、在商业银行依法收贷的过程中，对丁到期不能正常收回的贷款，按法律规

定，向仲裁机关申请仲裁的时效为（）。

A.半年

B.2年

C.1年

D.1年半

【答案】C

28、（）是指国务院批准并对贷款可能造成的损失确定相应补救措施后责成银

行发放的贷款。

A.自营贷款

B.委托贷款

C.特定贷款

D.项目融资

【答案】C

29、（）反映了信贷业务的价值创造能力。

A.利息实收率

B.贷款实际收益率

C.总资产收益率

D.信贷平均损失比率

【答案】B

30、被用作基准利率的利率不包括（）。

A.固定利率

B.法定利率

C.市场利率

D.行业公定利率

【答案】A

31、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事彩电的生产与销售业务。2019年8

月有关经营情况如下：

A.支付住宿费的进项税额1200元

B,购进货车的进项税额78000元

C.购进劳保用品的进项税额300元

D.购进生产用液晶面板的进项税额390000元

【答案】B

32、商业银行贷款重组的方式不包括（）。

A.以资抵债

B.债务转为资本

C.破产清算

D.调整利率

【答案】C

33、（）是指企业利润总额和产品销售收入净额的比率。

A.营业利润率

B.销售利润率

C.息税前利润率

D.净利润率

【答案】B

34、下列各项中，应按照“交通运输服务”计缴增值税的有（）。

A.程租

B.期租

C.湿租

D.道路通行服务

【答案】A

35、某公司上一年度的净利润为570万元，销售收入为9700万元，总资产为

12000万元，所有者权益为6700万元，关于该公司上一年度的指标，下列计算

错误的是（）。

A.利润率为5.9%

B.R0E为8.5%

C.资产使用效率为80.8%

D.ROE为9%

【答案】D

36、竞争者对新产品的影响较小时，银行可以采取（），吸引对价格不太敏感的

客户。

A.关系定价策略

B.高额定价策略

C.渗透定价策略

D.薄利多销定价策略

【答案】B

37、甲企业为增值税一般纳税人，主要从事小汽车的制造和销售业务。2019年

7月有关业务如下：

A.20X16X5%=16（万元）

B.20X15X5%=15（万元）

C.20X10X5%=10（万元）

D.20X14X5%=14（万元）

【答案】A

38、商业信用的减少反映在公司0的下降。

A.应收账款周转天数

B.固定资产使用效率

C.应付账款周转天数

D.存货周转率

【答案】C

39、（2021年真题）关于押品存续期管理，下列表述不正确的是（）。

A.商业银行应加强押品集中度管理，采取必要措施，防范因单一押品或单一种

类押品占比过高产生的风险

B.商业银行应根据押品重要程度的风险状况，定期对押品开展压力测试，原则

上每两年至少进行一次，并根据测试结果采取应对措施

C.抵质押合同明确约定警戒线或平仓线的押品，商业银行应加强押品价格监

控，触及警戒线时要及时采取防控措施，触及强制平仓条件时应按照合同约定

平仓

D.商业银行应建立动态监测机制，跟踪押品相关政策及行业、地区环境变化，

分析其对押品的价值影响，及时发布预警信息，必要时采取相应措施

【答案】B

40、（2017年真题）商业银行应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要

求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。这是信贷授权

应遵循的（）原则。

A.权责一致

B.差别授权

C.动态调整

D.授权适度

【答案】D

41、（2020年真题）借款人向商业银行借款后，第一还款资金来源是（）。

A.抵押品变现所获得的资金

B.担保人经营所获取的现金流量

C.借款人经营所获取的现金流量

D.借款人股东的资金

【答案】C

42、（2017年真题）下列选项中，不属于审贷分离形式的是（）。

A.岗位分离

B.职权分离

C.部门分离

D.地区分离

【答案】B

43、（）是在同张财务报表的不同项目、不同类别之间，或在两张不同财务

报表如资产负债表和利润表的有关项目之间作比较，用比率来反映它们之间的

关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。

A.比较分析法

B.比率分析法

C.因素分析法

D.结构分析法

【答案】B

44、目前银行办理的质押贷款在业务中主要风险不包括（）

A.虚假质押风险

B.司法风险

C.汇率风险

D.利率风险

【答案】D

45、（2017年真题）如果第二年应收账款的周转天数比第一年延长了近10

天，这就意味着在这io天中这部分现金仍然由（：）持有。

A.公司

B.公司的客户

C.银行

D.个人

【答案】B

46、（2016年真题）一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行

（）O

A.产品创新

B.产品促销

C.产品大批量生产

D.产品囤货

【答案】A

47、企业产品的竞争力取决于产品品牌等多种因素，但主要还是取决于（）o

A.产品自身的性价比

B.企业信誉

C.管理者水平

D.竞争格局

【答案】A

48、会谈纪要的撰写应该具备的要求不包括（）。

A.便捷灵活

B.准确客观

C.条理清晰

D.言简意赅

【答案】A

多选题（共20题）

1、当企业出现与银行往来异常的现象时，银行应该（）o

A.从企业本身获取信息

B.及时整理、更新有关企业信息

C.对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档

D.从企业的外部机构收集企业信息

E.冻结企业资金

【答案】ABCD

2、银行对贷款进行受理和调查时，应对担保人的资信、财务状况进行分析，如

果涉及抵（质）押物的，还必须分析其（）。

A.权属状况

B,可用年限

C.完整程度

D.市场价值

E.变现能力

【答案】AD

3、下列关于授信额度的表述中，正确的有（）。

A.集团授信额度是指授信银行授予集团客户包括分配各个集团成员的授信额度

的总和

B.客户信用额度是指银行授予某个借款企业的信用额度（包括分配各类信贷业

务额度）的总和

C.单笔贷款额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件（收入的使用、最终

到期日、还款时间安排、定价、担保等）下的贷款额度

D.单笔贷款额度适用于被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，

就不能再被重复借贷

E.单笔贷款额度适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的贷款的

最高的本金风险敞口额度

【答案】ABCD

4、下列银行收费服务中，采用政府指导价的是（）。

A.担保

B.承诺

C.承兑

D.汇兑

E.委托收款

【答案】CD

5、影响行业风险的外部因素有（）。

A.行业成熟度

B.替代品潜在威胁

C.相对不良率

D.行业不良贷款剪刀差

E.经济周期

【答案】AB

6、下列关于利息备付率的说法中，正确的有（）。

A.利息备付率又称“项目利息保障倍数”

B.利息备付率必须分年计算当期值

C.利息备付率原则应小于1,各家银行可根据自己政策确定最高值要求

D.利息备付率越高，表明利息偿付的保障程度越高

E.利息备付率可按整个贷款偿还期内息税前利润之和与全部应付利息之和加总

计算

【答案】AD

7、违反《中华人民共和国特种设备安全法》规定，被依法吊销许可证的，自吊

销许可证之日起（）内，负责特种设备安全监督管理的部门不予受理其新的许

可申请。

A.一年

B.二年

C.三年

D.四年

【答案】C

8、下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的是（）。

A.银行承兑汇票

B.上市公司流通股

C.上市公司限售股

D.货币市场基金

E.公司债和金融债券

【答案】AB

9、营运能力分析常用的比率主要有（）。

A.总资产周转率

B.固定资产周转率

C.应收账款周转率

D.存货周转率

E.资产收益率和所有者权益收益率

【答案】ABCD

10、关于贷款偿还的一般操作过程，下列说法正确的是（）。

A.借款方不按合同规定归还贷款的，应当承担违约责任并加付利息

B.业务操作部门还应按规定时间提前向借款人发送还本付息通知单，督促借款

人按时足额还本付息

C.借款人收到还本付息通知单后，应当及时筹备资金，按时还本付息

D.对于逾期超过7天的贷款，业务操作部门要向借款人、保证人发出催收通知

单

E.贷款逾期后，银行不仅对贷款的本金计收利息，而且对应收未收的利息也要

计收利息

【答案】ABC

11、季节性资产增加的主要融资渠道有（）。

A.季节性负债增加

B.来自公司内部的现金

C.银行贷款

D.应收账款

E.来自公司内部的有价证券

【答案】ABC

12、施工现场、坑井、沟和各种孔洞、易燃易爆场所、变压器周围，都要指定

专人设置围栏或盖板和安全标志，夜间要设（）示警。

A.蓝灯

B.红灯

C.白灯

D.黄灯

【答案】B

13、与其他产品一样，银行的信贷产品也会经历生命周期，下列关于产品生命

周期策略的说法，正确的有（）o

A.在介绍期，研制费用可以减少

B.在衰退期，银行利涧日益减少

C.在成熟期，银行的利润较稳定

D.在成熟期，销售量的增长出现下降趋势

E.在成长期，银行要花费大量资金来做广告宣传

【答案】BCD

14、工业企业的变动成本一般包括（