2023年初级银行从业资格之初级公司信贷考试题库

2023年初级银行从业资格之初级公司信贷考试题库

单选题（共48题）

1、下列做法中，符合艰行贷款发放的计划、比例原则的是（）。

A.按照项目完成工程量的多少付款

B.借款人擅自改变前期贷款款项的用途，银行拒绝支付后期贷款款项

C.按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款

D.银行需审查建设项巨的资本金是否已足额到位

【答案】C

2、以下各项中不得抵拜的财产是（）o

A.土地所有权

B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物

C.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产

D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权

【答案】A

3、甲公司为增值税一般纳税人，主要生产利销售高档化妆品。2019年10月有

关经济业务如下：（1）销售高档面膜，取得不含增值税价款300万元，另收

取品牌使用费11.3万元。（2）受托加工高档粉饼，收取不含增值税加工费5

万元，委托方提供的原材料成本80万元，甲公司无同类产品销售价格。（3）

销售高档口红两批，笫一批不含增值税单价为0.2万元/箱，共100箱；笫二批

不含增值税单价为0.16万元/箱，共200箱。（4）将高档口红50箱赞助给国

内某化妆品展销会。

A.甲公司销售高档口红共应确认增值税销项税额二（0.2X100+0.16X200）

X13脏6.76（万元）

B.甲公司销售高档口红共应确认增值税销项税额二0.2义（100+200）X13%=7.8

（万元）

C.甲公司销售高档口红应缴纳的消费税;（0.2X100+0.16X200）X15%=7.8

（万元）

D.甲公司销售高档口红应缴纳的消费税二0.2XC00+200）X15%=9（万元）

【答案】A

4、中国人民银行公布的贷款基准利率是（）。

A.市场利率

B.浮动利率

C.官定利率

D.法定利率

【答案】D

5、下列关于贷款的表述不正确的是（）。

A.固定利率贷款在贷款期限内遇利率调整要“随行就市”

B.中长期贷款采用分期偿还方式

C.委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代

垫资金

D.短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式

【答案】A

6、如借款人拟将债务转移至第三方，必须事先获得（）的同意。

A.监管部门

B.借款人

C.中国人民银行

D.债权人

【答案】D

7、下列不属于我国公司信贷的提供主体的是（）.

A.中国工商银行

B.中国建设银行

C.中国农业银行

D.中国移动通信

【答案】D

8、（）是指企业利涧总额和产品销售收入净额的比率。

A.营业利润率

B.销售利润率

C.息税前利润率

D.净利润率

【答案】B

9、符合小微企业授信业务工作人员免除全部或部分责任的情形是（）。

A.信贷资产本金已还清、仅因少量欠息形成不良的

B.有证据证明管理人员或经办人员弄虚作假、与企业内外勾结、故意隐瞒真实

情况骗取授信

C.在授信业务中存在重大失误

D.在授信过程中向企业索取或接受企业经济利益的

【答案】A

10、行业发展的各个阶段，按照商业银行信贷风险的程度从高到低排列，依次

为()。

A.启动阶段、衰退阶段、成长阶段、成熟阶段

B.衰退阶段、启动阶段、成熟阶段、成长阶段

C.启动阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段

D.衰退阶段、启动阶段、成长阶段、成熟阶段

【答案】A

11、()是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责

任或者连带保证责任而发放的贷款。

A.质押贷款

B.保证贷款

C.抵押贷款

D.票据贴现

【答案】B

12、下列关于长期偿债能力指标的说法，错误的是()o

A.资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重

B.负债与所有者权益比率反映了所有者权益对债双人权益的保障程度

C.负债与有形净资产比率反映了企业可以随时还债的能力

D.利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度

【答案】C

13、银行确立贷款意向后，业务人员向客户索取的贷款申请资料中必须包括财

务报表，下列有关收集财务报表的表述中，不正确的是()。

A.应向借款人索取上两年经审计的财务报表和近期月报表

B.若担保方式为保证形式，应同时索取保证人的财务报表

C.对经审计和未经审计的财务报表应区别对待

D.新建项目的项目贷款，对于提供财务报表可不作严格要求

【答案】A

14、项目融资贷款是（：）。

A.满足借款人日常生产经营周转资金需要

B.商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支讨并购交易价款的贷款

C.包括对在建或已建项目的再融资

D.用于借款人固定资产投资的本外币贷款

【答案】C

15、企业通过技术、设计、创新等手段提供领先竞争对手或独具特色的产品或

服务，以此吸引消费者，抢占市场份额，提高业务利润率，这种竞争战略属于

（）O

A.成本领先战略

B.差异化战略

C.集中化战略

D.可持续发展战略

【答案】B

16、下列关于商业银行信贷授权基本原则的表述，错误的是（）。

A.应实施动态调整

B.转授权在金额、种类和范围上应等于原授权

C.应实施差别授权

D.应坚持权责一致

【答案】B

17、商业银行在贷款存续期间，应加强贷后检查，及时跟踪并购实施情况，定

期评估并购双方未来现金流的可预测性和稳定性，定期评估借款人的还款计划

与（）是否匹配，对并购交易或者并购双方出现异常情况的，及时采取有效措

施保障贷款安全

A.贷款目的

B.资产转换周期

C.还款来源

D.还款记录

【答案】C

18、贷款保证存在的主要风险因素不包括（）。

A.保证人具备担保资格

B.公司互保

C.超过诉讼时效

D.保证手续不完备

【答案】A

19、担保活动应遵循自愿原则，自愿原则主要体现在四个方面，不包括（）。

A.当事人有权依法从事担保活动或不从事担保活动

B.当事人有权随时终止已从事的担保活动

C.担保主体有权选择订立担保合同的方式

D.当事人有选择担保相对人的自由

【答案】B

20、（2016年真题）钗行业金融机构经过多年经营，积累了丰富的信贷业务经

验，贷款审查已嵌入各种贷款业务的管理流程之中，体现为三大原则。上述三

大原则不包括（）。

A.了解你的客户

B.了解你客户的'业务

C.了解你客户的风险

D.了解宏观经济的风险

【答案】D

21、（2016年真题）下列选项中，不属于固定成本的是（）。

A.固定资产的折旧

B.企业日常开支

C.租赁费用

D.广告及推广的费用

【答案】D

22、（2018年真题）商业银行评价借款人还款能力应主要关注（）。

A.现金流量状况

B.现有资产价值

C.重新筹资能力

D.担保落实情况

【答案】A

23、以下不属于所有者权益项目的是（）。

A.未分配利润

B.资本公积

C.盈余公积

D.累计折旧

【答案】D

24、（）反映了信贷业务的价值创造能力。

A.利息实收率

B.贷款实际收益率

C.总资产收益率

D.信贷平均损失比率

【答案】B

25、（2017年真题）下列选项中，不属于一级信贷档案的是（）。

A.信贷抵押契证

B.信贷结清通知书

C.贷款审批的有关文件

D.有价证券及押品契证资料收据

【答案】C

26、（2021年真题）某企业流动资产为600万元，其中货币资金100万元，有

价证券150万元，应收票据50万元，应收账款100万元，存货200万元，流动

负债300万元，则该企业的流动比率为（）。

A.1

B.0.83

C.2

D.1.33

【答案】C

27、设定质押的股票必须是（）。

A.有价值的

B.价格稳定的

C.可流通的

D.有管理权的

【答案】C

28、行业风险的产生受（）的影响，它主要包括行业市场集中度、行业壁垒程

度等。

A.产业发展周期

B.产业组织结构

C.地区生产力布局

D.产业链

【答案】B

29、（2018年真题）在贷前调查方法中，以下属于现场调研的是（）。

A.间接调查和现场会谈

B.委托调查和实地考察

C.搜寻调查和间接调查

D.现场会谈和实地考察

【答案】D

30、()要求当事人在担保活动要言行一致、表里如一，恪尽担保合同的义

务。

A.公平原则

B.自愿原则

C.平的原则

D.诚实信用原则

【答案】D

31、下列关于商业银行与借款人、担保人签订合同的表述中，错误的是()。

A.如签约人委托他人代替签字，则签字人必须出具委托人委托其签字并经公证

的委托授权书

B.借款人、担保人为法人的，授权代理人必须提供有效的书面或口头授权

C.对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字

D.如担保人为自然人，则应在当面核实签约人身份证明后由签约人当场签字

【答案】B

32、按照成本加成定价法，商业银行贷款利率的组成要素不包括()。

A.筹集可贷资金的成本

B.银行非资金性的营业成本

C.预期利润水平

D.期限风险溢价

【答案】D

33、（2016年真题）下列关于流动资金贷款的说法中，错误的是（）。

A.应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则

B.贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总

额及具体贷款的额度

C.流动资金贷款可以用于固定资产、股权等投资

D.贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理

【答案】C

34、（2017年真题）根据《中华人民共和国民法总则》的规定，就一笔保证贷

款而言，如果逾期时间超过（），期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行

又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款的诉讼时效期间已超过，贷

款银行将丧失胜诉权。

A.2年

B.6个月

C.3年

D.1年

【答案】C

35、（）是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。

A.资产转换周期

B.建设期

C.投资回报期

D.现金循环周期

【答案】D

36、（2020年真题）其公司2019年初固定资产净值为2300万元，年末固定资

产净值为3400万元。其当年销售收入净额为8730万元。则该公司固定资产周

转率为（）。

A.3.06

B.4.43

C.2.59

D.5.23

【答案】A

37、可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆的情况下可以实现的长期销售增

长率。可持续增长率的假设条件，不包括（）。

A.公司的资产使用效率将维持当前水平

B.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息

C.公司保持持续不变的红利发放政策

D.公司未增发股票，增加负债不是其唯一的外部融资来源

【答案】D

38、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事化妆品生产和销售业务，2019年9

月有关经营情况如下：

A.678+（1+13%）X15%

B.678X15%

C.[6784-（1+13%）+3.39]X15%

D.(678+3.39)4-(1-13%)X15%

【答案】A

39、()是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同,

按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

A.贸易融资

B.银团贷款

C.流动资金贷款

D.保证业务

【答案】B

40、(2016年真题)下列选项中，不属于银行业金融机构收益预测的内容是

()。

A.盈亏平衡点分析

B.转贷手续费

C.利息收入

D.日均存款额

【答案】A

41、下列关于企业销售渠道的说法，正确的是()。

A.直接销售渠道更重要

B.直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金发入大

C.间接销售渠道的优点是无须自找资源，缺点是需铺设销售网络

D.直接销售应收账款较多

【答案】B

42、（2016年真题）根据贷款发放的原则，下列做法中，不合规的是（）。

A.银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确

及时地提供贷款

B.在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款

C.如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资

本金到位的比例

D.贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资

【答案】C

43、（2018年真题）关于贷款分类的意义，下列说法中，错误的是（）。

A.贷款分类是银行稳健经营的需要

B.贷款分类是金融审慎监管的需要

C.贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要

D.一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类

【答案】D

44、以（??）为导向是现代银行经营价值革命的结果，也是银行在激烈竞争中

生存的法宝。

A.银行

B.资产

C.客户

D.创新

【答案】C

45、如果某公司固定资产的累计折旧为50万元，总固定资产为100万元，总折

旧固定资产为80万元，则该公司的固定资产使用率为（）。

A.62.5%

B.50%

C.80%

D.100%

【答案】A

46、关于停止发放贷款的情况，下列说法中错误的是0。

A.借款人用贷款进行股本权益性投资的，银行不必停止发放贷款

B.未按借款合同的规定清偿贷款本息，意味着借款人在财务安排上己出现问

题，或者主观故意违约，此时不宜再发放贷款

C.在贷款发放阶段，银行务必密切关注借款人的资金使用方向，一旦出现影响

企业偿债能力的违约情况，要立即终止借款人提款

D.使用贷款进行非法经营，例如，走私贩毒、开办赌场等严重违反国家政策法

规的行为，银行贷款绝对禁止投入此类非法经营活动

【答案】A

47、根据增值税法律制度的规定，一般纳税人销售的下列货物中，可以选择按

照简易计税方法计算增值税的有（）。

A.自来水厂销售自产的自来水

B.县级以下小型水力发电站生产的电力

C.大型商超销售的食用植物油

D.煤气公司销售的煤气

【答案】A

48、长期贷款展期的期限累计不得超过（）年。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】B

多选题（共20题）

1、下列情况中，银行可要求借款人追加担保品的有（）。

A.贷后检查中发现借款人提供的担保物的担保权尚未落实

B.担保品因市场价格降低贬值

C.保证人的保证能力下降

D.借款人财务状况恶化

E.追加新贷款

【答案】ABCD

2、下列关于公司信贷基本要素的正确说法有（）。

A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的、以货币计量的信贷产品数额

B.贷款费率是指银行提供信贷服务的全部价格

C.贷款利率是指借款人使用贷款时所支付的价格

D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式

E.公司信贷业务的交易对象包括银行及其交易对手

【答案】ACD

3、项目融资贷款的贷后管理内容中，属于项目经营期贷后管理范畴的是

()。

A.已完工程实际投资表

B.实际投资与预期投资是否存在较大差异

C.判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异

D.关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金

流

E.关注项目建成的设施和设备运转是否正常

【答案】CD

4、客户组建的动机通常包拈()。

A.基于人力资源

B.基于技术资源

C.基于客户资源

D.基于行业利润率

E.基于产晶分工

【答案】ABCD

5、下列属于评价区域金融发展水平的主要指标有()。

A.地区直接融资占比

B.地区存贷比水平

C.地区GRDP增长率

D.银行诉讼债权回收率

E.地区存(贷)款总量

【答案】AB

6、下列关于贷放分控的说法中，正确的有（）。

A.贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环

节，分别进行管理和控制

B.贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批

等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节

C.贷放分控中的“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将

符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节

D.我国传统信贷管理文化将贷款发放与支付视做贷款审批通过后的一个附属环

节

E.我国传统信贷管理不允许借款人在获得贷款资金后再去落实贷款前提条件、

补齐相关手续文件

【答案】ABCD

7、下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有（）。

A.间接法以资产负债表中的现金为出发点

B.间接法又被称为“自上而下”法

C.计算时应加上折旧

D.计算时应加上应付税金的增加值

E.计算时应减去存货的减少值

【答案】CD

8、下列关于依法清收的说法，正确的有（）。

A.应先向人民法院申请强制执行，若债务人拒绝决行，则再向人民法院提起诉

讼

B.若债务人自动偿还债款的，则无须申请强制执行

C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全

D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请支

付令

E.对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产

【答案】BCD

9、针对不同的公司信贷客户，商业银行应该采取的措施包括（）。

A.根据民营企业的现实需求设计手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务

B.选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造诣的高素质客户经理前往外

商独资企业接洽

C.合资和合作经营企业基本上是比较规范的现代股份制企业，经营业绩良好，

是商业银行重点争取的对象

D.重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业

E.在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象

【答案】ABCD

10、资产效率的下降引起的借款需求与（）有关。

A.应收账款周转天数

B.应付账款周转天数

C.存货周转天数

D.设备使用年限

E.固定资产折旧年限

【答案】ABC

11、施工现场明火作业时必须开具（）。

A.动火证

B.出入证

C.证明信

D.动工证

【答案】A

12、根据成本加成定价法确定的贷款利率，其主要由0组成。

A.银行对贷款违约风险所要求的补偿

B.银行非资金性的营业成本

C.优惠利率

D.筹集可贷资金的成本

E.为银行