KIS产品操作手册(业务篇)

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XXXX科技有限公司

KIS14.1专业版操作手册

深圳市优服信息科技有限公司

KIS实施部

2016年8月

采购业务流程操作

（采购管理）

目?标完成采购的全部业务过程

适用范围适用于面向工业企业的采购业务

重要操作处理说明责任部门责任人

根据客户的订单采购员查看即时库存

后根据总经理审批通过与供应商的价格

（采购订单二）

审批，在KIS专业版采购管理中录入采购采购部采购员

订单并打印作为供应商的采购合同（图1）

仓库人员收到外购的原材料时，根据材

料的数量进行收货。收货检验完毕之后，

（7卜购）

仓管人员根据实际收料情况如实录入并

仓库仓管

生成外购入库单。并打印，外购入库单还

可以依据采购订单、采购发票、生成或手

工新增。（图2）

本月采购部收到供应商已经确认开据

的采购发票，交财务后会计按照发票进行

采购发票录入和付款，并与外购入库单进行钩

财务部会计

稽。采购发票可以通过外购入库单或采购

订单下推生成采购发票，也可手工录入采

购发票。（图3）

外购入库单和采购发票必须进行钩

稽。钩稽一方面用于核对入库和开票一

致，即保证开了票的已经入库；另一方面

厂二发票也能将入库和对应的发票（采购发票）进行

匹配，通过匹配从而在入库单和发票之间

、拆单）财务部会计

\充钩稽建立一种关联，然后依据这种关联进行入

库核算。若发票与入库单不一致，则将入

库单拆单后钩稽。赊销的采购发票审核钩

稽后直接传递到应收应付管理模块中。

（图4）

图1

通过主界面一采购管理一采购订单，打开采购订单编辑界面，在这里主要用于制作新的采购订单，

如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过订单序时簿进行操作，采购订单上包含的业

务和管理信息非常多，单据头部分用来描述针对该业务处理过程共性的业务信息，如单据编码、单据日

期等；单据体部分用来描述不同物料的基本信息和单据信息，如每条物料数量、每条物料价格等等。（带

*的部分为必须录入的项目）

图2

通过主界面一采购管理一采购入库单，打开采购入库单编辑界面，在这里主要用于制作新的采购入

库单，包括供应商、日期、物料代码、入库数量等信息。如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等

操作，可通过采购入库单序时簿进行操作。此外购入库单可以根据采购订单下推关联生成：源单类型选

择：采购订单，选单号F7选择需要生成入库单的分录一返回（带*的部分为必须录入的项目）

图3

通过主界面一采购管理一采购发票，打开采购发票编辑界面，在这里主要用于制作新的采购发票,

如果采购发票的数量与前期采购入库的数量不符，需在采购入库单序时簿中找到前期录入入库单进行拆

分单据后根据子单生成采购发票并审核勾稽。如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通

过采购发票序时簿进行操作。采购发票也可根据采购入库单下推关联生成。

图4

对生成的采购发票和入库单进行审核勾稽，以便发票和入库单进行关联核算入库成本。

销售业务流程操作

（销售管理）

目?标完成销售的全部业务过程

适用范围工商业企业都最常用的销售业务

重要操作处理说明责任部门责任人

报匚^销售部销售部门根据企业销售政策、产品

成本、目标利润率、以往价格资料等，向

客户提出的产品报价。一般情况下，销售销售部业务员

部门根据具体的产品价格产生报价，经上

7级业务审核后提供给客户。（图5）

业务人员根据客户的要求查询即时库

（销售存后，与客户进行价格质量要求的确认后

订单销售部业务员

在系统中录入销售订单，注意币别的选择

区分（图6）

仓管人员根据生产完毕的产品备货。备

7_

货完毕发货之后，仓库人员在系统中录入

售E销售出库单。并打印，销售出库单还可以仓库仓管

依据销售订单、销售发票下推生成。仓库

人员审核销售出库单（图7）

会计收到已经确认的销售出库单，按照企

业的财务制度和同客户的约定依据销售

（销售

出库单进行开票。开票时既可以依据多个

财务部会计

出库单开一张票，也可以一张出库单开多

张票。销售发票也可以根据入库单、销售

订单下推生成。（图8）

_V_赊销中的销售出库单和销售发票的钩稽

厂%票钩稽、主要是可以核对销售出库单和销售发票，

\充钩稽J保证出库和开票信息的一致，另外在会计财务部会计

核算的角度上来讲可以保证成本和收入

的匹配。（图9）

图5

通过主界面f销售管理f销售报价单，打开销售报价单编辑界面，在这里主要用于制作新的销售报价单,

如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过报价单序时簿进行操作，下一节会做具体讲

解，销售报价单上包含的业务和管理信息非常多，单据头部分用来描述针对该业务处理过程共性的业务

信息，如单据编码、单据日期等；单据体部分用来描述不同物料的基本信息和单据信息，如每条物料数

量、每条物料价格等等。

图6

通过主界面一销售管理一销售订单，打开销售订单编辑界面，在这里主要用于制作新的销售订单，包

括客户名称，日期，合同单号；表体中的物料代码、名称、规格、实发数量、销售单价等信息。如果要

对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过订单序时簿进行操作

图7

通过主界面一销售管理一销售出库单。销售出库单是确认货物出库的书面证明。销售出库单是体现库

存业务的重要单据，它不仅表现了货物转移、同时也是所有权实际转移的重要标志。财务人员根据销售

出库单进行记账、核算成本；在KIS专业版中，销售出库单可以可以根据销售订单关联生成：源单类型

选择：俏售订单选单号F7选择需要生成出库单分录-一返回（或是回车键）

图8

通过主界面一销售管理一销售发票，打开销售发票编辑界面，在这里主要用于制作新的销售发票，

包括销售发票的单价金额等财务数据，如果销售出库单和销售发票数量不一致可以在销售出库单序时薄

中队出库单进行拆分单据后根据子单生成销售发票。也可以根据一个客户的多个出库单合并生成一张销

售发票。如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过销售发票序时簿进行操作。销售发

票可以根据销售订单或是出库单关联生成。

图9

销售出库单确认后，需要继续处理销售发票与销售出库单的勾稽、自动生成记账凭证、成本的核算，

从而为正确进行成本核算收入确认和结账打下基础。

仓存生产业务流程操作

（仓存管理）

目?标完成生产领料产品入库的全部业务过程

适用范围工商业企业都最常用的仓库管理业务

重要操作处理说明责任部门责任人

调拨单二^若仓库人员日常工作中发现有原材

料和产成品的存放仓库不一致，则需

仓库仓管人员

要在仓存管理中做调拨单，如一种材

______:料本来误入库为成品库中（图10）

车间需要生产领料时，仓库人员根据

车间需求计划录入领料单，根据实际

领料单仓库仓管人员

领料数量审核后发货给生产车间并录

入系统（图11）

_2$_

生产完工的产品生产检验合格后入库

厂产品入晦单'

时，仓管人员根据实际数量录入产品仓库仓管人员

'一一」入库单，并审核。（图12）

组装件是由多个物料组成，不在生产

环节进行组合，而在仓库进行组装，

（而装拆卸单二）

组装后在仓库又可以拆开用于其他组

装件、或生产领用出库用于其他产品

或单独销售。组装件和组装子件之间

仓库仓管人员

是一对多的关系。而组装作业则指在

仓库把多个库存组装子件组装成一个

/组装件的过程，拆卸指将组装件一个

拆卸成多个组装子件的过程，是组装

业务的相反业务。（图13）

其他入库单是处理其他#采购类型的

他出入库二）入库单据。其他入库确认后，需要手

仓库仓管人员

工填入成本。其他入库单可以通过手

工录入关联等途径生成。（图14）

库存盘点是处理与库存数据相关的

E常操作和信息管理的综合功能模

块，主要包括备份盘点数据、打印盘

/点表、输入盘点数据、编制盘点报告

（盘点表等处理功能，实现对盘点数据的备

仓库仓管人员

份、打印、输出、录入、生成盘盈盘

亏单据等，它是对账存数据和实际库

存数据进行核对的重要工具，是保证

企业账实相符的重要手段。（图15）

图10

通过主界面f【仓存管理】f【调拨单】，打开调拨单编辑界面，在这里主要用于制作新的调拨单，

如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操作，可通过调拨单序时簿进行操作，现有系统中存在不

同类型的仓库，因此就存在三种不同的仓库间调拨业务：

1、实仓同实仓之间的调拨业务：这种业务主要处理不同实仓间的货品调拨，由于实仓是需要核算货

品成本的，因此不同实仓间的调拨存在两种情况，同价调拨和异价调拨。

2、实仓同虚仓之间的调拨业务：这种业务处理的是实仓和虚仓的货品调拨，由于虚仓是不需要核算

货品成本的，因此不同仓库类型间的调拨只有一种情况，异价调拨，所有从实仓调拨到虚仓的货品成本

单价自动为零；所有送虚仓调拨到实仓的货品，用户需要为货品赋予单价，并作为入库成本参与实仓的

货品成本核算。

3、虚仓同虚仓之间的调拨业务：这种业务处理虚仓间的货品调拨，由于虚仓是不需要核算成本的，

因此不同虚仓间的调拨只有一种情况，同价调拨，所有虚仓间的货品在调拨前后，单价为零，只对数量

进行管理，因此虚仓调拨单不存在成本核算，也不会生成凭证。

说完这三种调拨业务，第一种业务调拨单价相同的用同价调拨，调拨单价不同的用异价调拨，第二

种调拨业务只能异价调拨处理，第三种调拨业务必须通过虚仓调拨处理。

图11

通过主界面一【仓存管理】一【生产领料单】，打开生产领料单编辑界面，可以根据生产任务单、

其他入库和采购入库生成领料单，在这里主要用于制作新的生产领料单，如果要对单据进行修改、审核、

关闭或下查等操作，可通过生产领料单序时簿进行操作。

图12

通过主界面一【仓存管理】一【产品入库单】，可以选中生产任务单下推生产，打开产品入库单编

辑界面，主要用于制作新的产品入库，如果要对单据进行修改、审核等操作，可通过产品入库单序时簿

进行操作。

图13（1-2）

通过主界面一【仓存管理】一【组装拆卸单】一【组装工打开组装拆卸单编

辑界面，在这里主要用于制作新的组装拆卸单，如果要对单据进行修改、审核、关

闭或下查等操作

图14

过主界面一【仓存管理】一【其他入库单工打开其他入库单编辑界面，在这

里主要用于制作新的其他入库单，如果要对单据进行修改、审核、关闭或下查等操

作

图15（1-3）

通过主界面一【仓存管理.】一【盘点】，盘点的业务流程是：

1、首先进入盘点方案界面，新建一个盘点方案（即盘点工作任务），确定盘点范围，进行盘点账

存数据备份。

2、打印盘点表，或者引出需盘点数据（引出在录入盘点数据界面），提供仓存人员进行盘点。

3、把盘点结果数据录入，或者把EXCLE格式的盘点结果数据引入。

4、编制盘点报告单：系统进行账存数据与实存数发据差异比较，再生成盘盈单盘亏单。

生产管理流程操作

（生产管理）

目?标完成生产管理的全部业务过程

适用范围适用于面向工业企业的生产管理

重要操作处理说明责任部门责任人

根据客户的销售订单下推生成的生成

任务单，生产部可以根据仓库的实际

产f

库存生成采购建议，以保证仓库库存销售部销售员

正常运作。（图16）

对于本月已经下达的生产任务单实际

建议二数据，减掉还在生产的物料，根据仓

采购销售部销售员

库实际的数量，多的进行采购，少了

则不需要采购（图17）

V

在产品产量录入中的本期投入产量取

自于生产领料单的投入产量。（图18）

,在产品录入

生产部PMC

对发生一些其他的加工费用，比如，

厂用分摊

Z生产工人的工资、辅助材料成本、生

产设备折IH费和水电费等直接或间接财务部会计

费用在计算产品的入库成本时可以对

这些费用进行相应的分摊（图19）

/生产成本的核算是指单位为生产

产品或提供劳务而发生的各项成产费

产成本核财务部会计

用，包括各项直接支出和制造费用（图

20）

图16

通过主界面一生产管理一生产任务单，生产任务单一般是根据销售订单生成的,

在做生产任务单之前要注意，前面做了BOM的产品才能进行生产，打开生产任务单

编辑界面，如果要对单据进行修改、审核等操作，可通过生产任务单序时簿进行操

作。

图17

过主界面-＞生产管理生产采购建议，弹出“采购建议向导”窗口：

图18

在产品产量录入中的【本期投入产量】取自于【生产领料单】的【投入产量】。

如果企业有多次领料，则多张生产领料单的【投入产量】合计数应该与生产任务单

上的数量相等，且若生产领料单的投入产量大于计划生产产量，系统在保存生产领

料单时也会给予对应提示。

数据项取值说明是否可以修改

产成品代码生产任务单关联生成的本期产品入库单的产品代码。否

产成品名称显示对应产品的名称。否

规格型号显示对应产品的规格型号。否

生产批号显示对应生产任务单上的生产批号。否

单位默认显示该产品对应库存计量单位。否

期初在产品数量默认取上一期的“期末在产品实际数量”。不

本期投入产量默认取本期生产领料单上的投入产量的值，另外对于红字产否

数据项取值说明是否可以修改

品入库单如果关联以前期间的蓝字产品入库单生成，其红字

单数量的绝对值也作为增项处理。

本期完工数量默认取本期关联生产任务单的产品入库单数量。

期末在产品账存=期初在产品数量+本期投入产量•本期完工数量

数量

期末在产品实际默认等于“期末在产品账存数量”是

数量

约当系数默认为0,控制0<=约当系数是

图19

由于生产加工除了发生原材料的消耗外，还会发生一些其他的加工费用，比如,

生产工人的工资、辅助材料成本、生产设备折旧费和水电费等直接或间接费用，为

了能够准确计算产品的入库成本，需要对这些费用进行相应的分摊。

系统根据用户所选的产品入库单进行分配，可以手工录入每个产品入库单中每个

产品的间接费用，也可以按照产品数量、按材料成本和按工时进行自动分配。通过

主界面一【生产管理】一【费用分摊单】，打开费用分摊单编辑界面，如果要对单

据进行修改、审核或下查等操作，可通过费用分摊单序时簿进行操作

图20

把一定时期内企业生产经营过程中所发生的费用，按具性质和发生地点，分类归集、汇总、核算,

计算出该时期内生产经营费用发生总额和分别计算出每种产品的实际成本和单位成本的管理活动。

委外管理流程操作

（委外管理）

目?标完成委外管理的全部业务过程

适用范围适用于面向工业企业的委外生产业务

重要操作处理说明责任部门责任人

很多时候，根据本公司实际的需要，

公司需要将生产过程的一部分委托其

（2委外订单

他公司（下称协力厂商）代为加工的生产部PMC

做法。这种场景就要用到委外管理（图

21）

V

根据本月已经下达的委外加工单，下

推生产委外加工单（图22）

外力口工单生产部PMC

对于本月已经下达的委外加工单，减

掉还在生产的物料，根据仓库实际的

厂嬴、采

购建数量，多的进行采购，少了则不需要生产部PMC

采购（图23）

委外加工除了发生原材料的消耗外，

沙卜力还会发生委托加工费用，为了能够准

确计算产品的入库成本，需要对这些财务部会计

费用进行归集，这时就要用到委外加

工费单据（图24）

委外成本的核算是指单位为生产

产品有关联的费用分摊单，费用也会

外成本财务部会计

纳入成本核算中，系统会将费用分摊

到产品入库成本中（图25）

图21

通过主界面一委外管理一委外订单，打开委外订单编辑界面，可对单据进行新增、修改、审核、删

除等操作，也可通过委外加工单序时簿进行操作。

图22

通过主界面一委外管理一委外加工单，打开委外加工单编辑界面，在这里主要

用于制作新的委外加工单，如果要对单据进行修改、审核等操作，可通过委外加工

单序时簿进行操作。当委外加工单表头“生产进度”>=100%后，委外加工单自动进

行关闭，自动关闭的委外加工单不能进行反关闭操作。

图23

过主界面一委外管理一委外采购建议，弹出“采购建议向导”窗口：

图24

由于委外加工除了发生原材料的消耗外，还会发生委托加工费用，为了能够准

确计算产品的入库成本，需要对这些费用进行归集。委外加工费用单除了归集产品

的委外加工费用外，还与应收应付模块打通，进行应付账款管理。在应收应付模块

可以通过付款单对委外加工费进行付款处理，并可以在应付账款汇总表和明细表中

查到相关的应付已付信息。

图25

首先进行存货出库核算，将委外发料的出库成本计算出来，然后进行委外产品

入库成本核算。

入库核算时，如果委外产品入库单有关联的委外加工费用单，费用也会纳入成本

核算中，系统会将委外加工费用反写到委外产品入库成本中。

应收应付流程操作

（应收应付）

目?标完成应收应付的全部业务过程

适用范围适用于面向工业企业的应收应付业务

重要操作处理说明责任部门责任人

通过对购货发票以及盘点单的后续处

理，对采购和销售及金流的全过程进

行有效的控制和跟踪，实现完善的企财务部会计

业资金信息管理（图26）

/

（司他收付款主要针对非主营业务收入的其

他收付款业务，主同时通过输

入收入类别，系统提供不同收财务部会计

7

入类别的收款汇总及明细报

表。（图27）

为企业处理与供应商、客户之

厂核销单7^

间业务交易产生的大量的往来

J财务部会计

款项而设定的，解决企业往来

业务款项转销的。（图28）

，^收应付凭将应收应付系统各种业务单据

生成按凭证模板生成凭证，实现了

财务部会计

单据和凭证之间的联查，物流

和资金流在本模块实现同步

（图29）

图26

〃收款类型〃分为三种：收款、预收款、收款退款。收款是赊销发票产生的，选

择此类型，则对以前的应收账款进行处理通过主界面应收应付管理一收款单，打

开收款单编辑界面：

结算账户：用来记录凭证模板中收款金额的科目来源，负责记录收款账户为现金

还是银行等。

折后金额（本位币）：为整单表体的折后金额合计（本位币），是参照项，始终

灰显。

〃付款类型〃分为三种：付款、预付款、付款退款。付款是赊购发票产生的，选

择此类型，则对以前的应付账款进行处理；预付款是在采购业务发生之前先支付对

方全部或部分货款，选择此类型时表体不可用；付款退款是对已付款的发票进行退

款。

结算号：结算号用来记录当结算方式为汇票/支票/电汇时的单据号码，用户手

工录入。

表头付款金额：为整单表体的实收金额合计，付款类型选择预付款后，此处即

为金领唯一录入地址。

折扣科目：折扣科目用于放置折扣金额，可直接调用会计科目界面，由操作员

指定存放科目。只有存在折扣的情况下此项才能够录入

图27

处理非主营业务收入的其他收款业务，主要是对收款过程的管理，同时通过输

入收入类别，系统提供不同收入类别的收款汇总及明细报表通过主界面一应收应付

一其他收款单，打开单据编辑界面。

处理非主营业务支出的其他付款业务，主要是对付款过程的管理，同时通过输入

支出类别，系统提供不同支出类别的付款汇总及明细报表。通过主界面一应收应付

f其他付款单，打开单据编辑界面，如果要对单据进行批量操作，可通过其他付款

单序时簿进行操作。

图28

核销单据是为企业处理与供应商、客户之间业务交易产生的大量的往来款项而

设定的

此单据可处理预收冲应收、预付冲应付、应收冲应付、应付冲应收、应收转应

收和应付转应付等业务

通过主界面f应收应付管理一往来核销单，如果要对单据进行修改、审核、关

闭或下查等操作，可通过核销单序时簿进行操作。

预收冲应收

在发生销售业务前客户已支付了全部或部分货款，并已记入预收账款，当发生实

际销售业务时又生成应收账款，这时可以在往来核销中将收到的预收款直接冲减应

收款。

工、，选择核销类型为预收冲应收，单据采用双层表格式，往来单位选择栏显示“客

户”；

2、选定客户后，将鼠标落定在“预收款”表体位置，通过“F7”，可调出此客户

当前可以核销的预收款单；

3、°将鼠标落定在“应收款”表体位置，通过“F7”可以调出此客户当前可以核

销的应收发票，包括普通发票、增值税发票、期初余额、其他应收单；

4、？注意，预收冲应收，只能对同一客户进行核销，不能选择不同客户的单据进

行核销；

5、？预收冲应收，可以实现预收同应收的核销，同时有两种特殊情况在此说明，

预收款正负数源单的直接核销，这种情况在第一表体同时存在预收款的正负

数源单，没有应收款单，此单可以保存，但不会生成凭证；另一种情况是，

同时存在预收款负数源单和应收发票负数源单，此时核销要求必须同时有预

收款的正数源单和应收发票正数源单，总金额要求大于零，才能够保存单据；

6、？当本次核销单据的金额总和小于零或大于应收金额合计时单据不能保存，系

统会提示“冲销金额不能小于零或大于余额”，单击【确定】返回重新修改单据；

7、。单据保存后（未审核），销售单据被核销，核销的单据不能再次被引用，这

时该客户的应收金额相应减少。待审核后才可以制作会计凭证，在生成凭证

中可以选择此笔核销单据。

预付冲应付

在发生采购业务前已向供应商支付了部分订金，并已记入预付账款，当发生实际

采购业务时又生成应付账款，这时可以在往来核销中将已支付的预付款直接冲减应

付款。

1、，选择核销类型为预付冲应付，单据采用双层表格式，往来单位选择栏显示“供

应商”；

2、。选定供应商后，将鼠标落定在”预付款“表体位置，通过“F7”，可调出此供

应商当前可以核销的预付款单；

3、？将鼠标落定在“应付款”表体位置，通过“F7”可以调出此供应商当前可以

核销的应付发票，包括普通发票、增值税发票、期初应付、其他应付单；

4、？注意，预付冲应付，只能对同一供应商进行核销，不能选择不同供应商的单

据进行核销；

5、？预付冲应付，可以实现预付同应付的核销，同时有两种特殊情况在此说明，

预付款正负数源单的直接核销，这种情况在第一表体同时存在预付款的正负

数源单，没有应付款单，此单可以保存，但不会生成凭证；另一种情况是，

同时存在预付款负数源单和应付款负数源单，此时核销要求必须同时有预付

款的正数源单和应付款正数源单，总金额要求大于零，才能够保存单据；

6、？当本次核销单据的金额总和小于零或大于应付金额合计时单据不能保存，系

统会提示“冲销金额不能小于零或大于余额”，单击【确定】返回重新修改单据；

7、，，单据保存后（未审核），采购单据被核销，核销的单据不能再次被引用，这

时该供应商的应付金额相应减少。待审核后可以制作会计凭证，在生成凭证

中可以选择此笔核销单据。

应收冲应付

当某个往来单位与公司的业务关系具有双重身份时，即它既是公司的客户又是供

应商，可能会发生以下的业务，企业向该单位采购物资产生应付账款，企业又向该

单位销售物资产生应收账款，这时可以通过此模块将应收账款与应付账款进行冲转。

这是其中的一种应用，同样可以处理三角债业务，处理和用户的客户及供应商之间

发生业务的情况。

选择该核销类型时，单据采用双层表格式；

选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为“客户“、”供应商“；

选择单据时，“客户”对应于【应收款】，“供应商”对应于【应付款】，单据明细的

上层显示“客户”未核销的盘点单或其他应收单；下层显示”供应商“未核销的采购发

票或其他应付单；

客户本次核销单据的金额总和应等于供应商本次核销单据的金额总和，旦大于零,

否则单据不能保存，系统会提示“应收金额与应付金额不等或不能为零”；单击【确

定】返回重新修改单据；

单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所

选供应商的应付金额减少，所选客户的应收金额也相应减少。待审核后才可以制作

会计凭证，在生成凭证中可以选择此笔核销单据。

应付冲应收

当某个往来单位与公司的业务关系具有双重身份时•，即它既是公司的客户又是供

应商，可能会发生以下的业务，企业向该单位采购物资产生应付账款，企业向该单

位销售物资产生应收账款，这时可以通过此模块将应付账款与应收账款进行冲转。

这是其中的一种应用，同样可以处理三角债业务，处理和用户的客户及供应商之间

发生业务的情况。

选择该核销类型时，单据采用双层表格式：

选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为〃供应商〃、〃客户〃；

选择单据时，〃供应商〃对应于【应付款】，〃客户〃对应于【应收款】，单据明细的

上层显示〃供应商〃未核销的采购发票或其他应付单，下层显示〃客户〃未核销的盘点

单或其他应收单；

供应商本次核销单据的金额总和应等于客户本次核销单据的金额总和，且大于零,

否则单据不能保存，系统会提示：〃应付金额与应收金额不等或不能为零〃，单击【确

定】返回重新修改单据；

单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所

选供应商的应付金额减少，所选客户的应收金额也相应减少。待审核后才可以制作

会计凭证，在生成凭证中可以选择此笔核销单据。

应收转应收

当发生三角债业务时，可能会出现债权转移的需要，如企业向A单位销售物资

产生应收账款，同时B单位欠A单位的货款，此时A单位与企业达成协议，直接由

B单位支付给企业，同时A单位与B单位之间的欠款抵销，这时可以通过此模块将

应收账款进行转移。

选择该核销类型时，单据采用双层表格式；

选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为''转出客户〃、〃转入客户〃，转出客户

与转入客户不能相同，旦都为必录项；

该核销类型，只有上表体可以选择源单，下表体灰显。选择单据时，单据明细的

上层显示〃转出客户〃未核销的非现销盘点单、期初应收或其他应收款单；

支持连续转和循环转，一旦发生应收转应收，后续再发生收款或核销业务，这笔

应收转应收单据不允许反审核；

单据保存时，系统会根据转入客户的往来余额+本单核销金额，与信用额度进行

对比，如果超出信用额度，系统会根据“系统参数一业务参数”中销售信用额度捽

制方式进行预警。

单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所

选转出客户的应收金额减少，所选转入客户的应收金额也相应增加。待审核后才可

以制作会计凭证，在生成凭证中可以选择此笔核销单据。

应付转应付

当发生三角债业务时，可能会出现债务转移的需要，如企业向A单位采购物资

产生应付账款，同时A单位欠B单位的货款，此时A单位与企业达成协议，直接由

企业支付给B单位，同时A单位与B单位之间的欠款抵销，这时可以通过此模块将

应付账款进行转移。

选择该核销类型时，单据采用双层表格式；

选择该核销类型时，往来单位选择栏显示为〃转出供应商〃、〃转入供应商〃，转出

供应商与转入供应商不能相同，且都为必录项；

该核销类型，只有上表体可以选择源单，下表体灰显。选择单据时，单据明细的

上层显示〃转出供应商〃未核销的非现购购货发票、期初应付或其他应付款单；

支持连续转和循环转，一旦发生应付转应付，后续再发生付款或核销业务，这笔

应付转应付单据不允许反审核；

单据保存时，系统会根据转入供应商的往来余额+本单核销金额，与信用额度进

行对比，如果超出信用额度，系统会根据“系统参数一业务参数”中采购信用额度

控制方式进行预警。

单据保存后（未审核），所选单据被核销，核销的单据不能再次被引用。这时所

选转出供应商的应付金额减少，所选转入供应商的应收金额也相应增加。待审核后

才可以制作会计凭证，在生成凭证中可以选择此笔核销单据。

图29

记账凭证管理模块可将应收应付系统各种业务单据按凭证模板生成凭证，可根

据凭证模板上选定的科目属性生成不同的凭证，如数量金额凭证、外币凭证等，单

据上的核算项目（默认为客户或供应商）信息也可传递到凭证。还可对生成的凭证

进行查询和修改，并实现了单据和凭证之间的联查

核算业务流程操作

（存货核算）

目?标完成财务核算的全部业务过程

适用范围适用于面向企业的核算业务

重要操作处理说明责任部门责任人

月末财务人员确认外购发票和入库单

都审核钩稽后在存货核算中进行外购

（外购入库

入库核算，以便将采购发票上金额回财务部会计

填到入库单中，确认原材料的采购成

本。（图30）

对于本月已经入库但是月末还未收到

供应商开据的发票，则在本系统中对

(^orA财务部会计

入库的材料进行暂估一单价，以便核

算材料成本。（图31）

自制入库核算是将本月成品入库成本

核算，具体是根据领料金额加上工资、

库嬴^

厂嬴J入折旧等分摊费用金额核算得出；如每

月产成品单位成本差距不大可用不确财务部会计

定单据维护更新单价来源核算。本核

算过程需要财务人员手工计算得出填

入此表（图32）

存货出库核算就是将本月的生产领

粒、销售出库单中物料金额核算出来，

财务部会计

以确定本月生产成本和销售成本。（图

33）

记账凭证管理模块可将各种业务

单据按凭证模板生成凭证，可根据凭

证模板上选定的科目属性生成不同的

务生凭证，单据上的核算项目（包括自定

义的核算项目类型字段）信息也可传财务部会计

递到凭证。还可对生成的凭证进行查

询和修改，并实现了单据和凭证之间

的联查，物流和资金流在本模块实现

/同步。（图34）

贬务会计期末在核算系统中进行期末

仓库与总账对账，正确后进行期末结财务部会计

账将仓库系统结转到下一期。（图35）

图30

通过主界面-＞【存货核算】一【外购入库核算】，进入外购入库核算模块后，录入采购发票过滤条

件（本期勾稽且对该勾稽关系未生成凭证为固定条件），单击【确定】，显示采购发票序时簿。

费用分配

目前系统是在采购发票上直接录入应计成木费用，不计成木费用和运费税金。

入库成本核算

采购发票只能布•两种状态，即钩稽状态和未钩稽状态，单据之间的部分勾稽通过单据的拆分实现。

在采购发票中完成费用录入后，在采购发票勾稽界面单击【核算】，系统开始核算外购入库实际成

本。

核算时严格依据勾稽关系，先将勾稽发票上相同物料的全部金额和分配的采购费用合计，除以入库

单上该物料的数量，计算出单位成本，进而计算出记录总成本。由于发票和入库单可有多条相同物料记

录，但核算出的单位实际成本相同，为了避免异常余额的出现，最后一笔入库成本采用倒扣的方式计算，

所以有可能某一笔的入库成本与其他有少量的差异存在。

对应的入库单可能分为两种可能：

（一）本期单据，没有进行暂估处理，系统根据采购发票的金额反填外购入库单成本；

（二）入库单已经暂估，上期的单据或虽为本期的单据，但已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。

在使用差额调整模式的时候，系统会自动生成外购入库暂估补差单（只有金额而无数量的外购入库

单），可以通过核算单据直接查询出来；

使用单到冲回的方式，系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据，该红、蓝字外购入库

单自动置为已经审核和已经钩稽标志。

图31

通过主界面一【存货核算】一【估价入库核算】，该模块主要用来对本期发票未到的入

库单进行估价入账。

暂估方式有两种，一种是在估价入库核算中录入，另一种方式是在“无单价单据序时簿”

模块中进行单价更新。

手工录入

进入存货估价入账模块后，录入过滤条件，选择需估价的单据（本期、已审核、未与发

票勾稽为固定条件），单击【确定】，显示“暂估入库单序时簿”，双击某一行，弹出该行

所对应的单据，用户可录入单价，系统计算出金额，或录入金额，由系统倒算出单价。

存货核算系统中与一般系统控制不同，进入存货核算系统中的单据一般都是已经审核确

认的单据，但是如果需要进行存货估价入账，审核后的单据依然可以进行单价、金额的修改，

以达到入账的目的。

无单价单据更新

进入存货核算模块后，选挎K无单价单据序时簿》，用户可见到多种无单价单据更新方

式，可选择一种更新方式过滤出“暂估入库”单据进行单价更新操作，对于更新成功的单据

系统会给予数量上的提示，比如'3条记录被更新'。

图32

通过主界面一【存货核算】一【自制入库核算】，自进入模块后，通过K过滤》功能，选择要核算

的自制入库单，按产品或按部门、产品汇总显示数量，若产品采用分批认定法，批次也是汇总依据。过

滤出的记录均只有常用计量单位和实际成本中的单价、金额列可编辑。

当［系统参数》K业务参数』中没有设置使用双计量单位，那么下图中的基本计量单位信息将不再

显示，仅显示常用计量单位信息。

如果用户选择按部门汇总，则卜图中的最左边将会多显示明细部门信息。

如果表体中没有显示部分常用字段相关信息，可以在菜单栏查看按钮下的“显示隐藏列”中重置字

段为显示。

????可以通过物料代码、物料名称、规格型号等基础资料过滤，来缩小核算范围；同时也可以通过物料

代码、物料名称、规格型号、批次进行排序。

单击【核算】，系统会将汇总计算出的单价、金额回填到单据，同一部门、同一种产品的单位成本

相同。也可以进入模块后将数据用excel引出核算后引入核算后单价金额数据。

图33

通过主界面f【存货核算】f【存货出库核算】，进入模块后，进行核算系统后，单击

【存货出库核算】，进入出库核算向导，进入存货出库核算处理过程。

步骤描？？？？？？？？？述

准备完成材料入库核算、审核本期材料出库单。

第一步过滤存货范围。

第二步过滤仓库或仓库组范围。

第三步核算选项设置。

第四步出库核算。

第五步查看报告。

（一）过滤存货范围

单击K存货出库核算》图标，出现“出库核算向导”界面，介绍出库核算可选用的所有

计价方法，单击【下一步】，出现“存货过滤”界面,

???选择结转本期所有存货时，会对所有存货核算出库成本。

???选择结转指定存货类下所有存货时，需指定非明细的存货类。

???选择结转指定存货代码或代码段，需指定存货代码段。当代码段两项内容相同时，即表

示仅仅结转某一个指定的存货，

???选择结转指定单据相关存货，需要指定出库单起始和终止范围，可以只核算某一个或某

些单据上相关存货的出库成本

（二）过滤仓库或仓库组范围

若采用总仓核算，则不会出现此过滤界面。分仓核算时，可在此界面选择本次核算的仓

库，注意仓库的排列顺序也就是出库核算的顺序，可通过上移、下移来改变核算顺序。可使

用【全选】，选择所有仓库，也可使用【全清】，取消选择。

定义：分仓核算时，若存在调拨业务，应根据仓库中存货的调拨顺序来决定仓库的

核算顺序，调出仓库应先核算，调入仓库后核算。

（三）核算选项设置

将各种选项列表介绍如下:

数据项说？？？？？？？？？明

写结转报告确定是否记录计算过程，选中了此

选项，才能选择与该选项相关的下

列三个选项。

只写结转有误的只结结转出现错误的存货写结转报

存货告。

写成本计算单记录存货出库核算的详细计算过

程，费时较多。

数据项说？？？？？？？？？明