初级银行专业人员资格公司信贷判断题专项强化真题试卷5

初级银行专业人员资格公司信贷判断题

专项强化真题试卷5

一、判断题(本题共25题，每题1.0分，共25分。)

1、销售增长旺盛时期，公司新增核心流动资产和固定资产投资需求将超过净营运

现金流，则需额外投资。这部分投资实际上属于短期融资需求。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：公司大量的核心流动资产和固定资产投资将超过净营运现金流，必然

需要额外的融资。由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全

偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实

际上则是一种长期融资.

2、抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

3、根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定，流动资金贷款借款人应信用状况

良好，无重大不良信用汜录。借款人应具有持续经营能力，可以没有可靠的还款来

源。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：《流动资金贷款管理暂行办法》第十一条规定，流动资金贷款申请应

具备以下条件：①借款人依法设立；②借款用途明确、合法；③借款人生产经

营合法、合规；④借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；⑤借款人信用

状况良好，无重大不良信用记录；⑥贷款人要求的其他条件。

4、专项准备金具有资本的性质，应计入资本基础，同时在计算风险资产时，要将

已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：商业银行一般提取的贷款损失准备金有三种：普通准备金、专项准备

金和特别准备金。①普通准备金。从某种意义上讲，普通准备金是弥补贷款组合

损失的一种总准备，它在一定程度上具有资本的性质，可以一定程度上弥补银行的

未来损失。②专项准备金。专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的

贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金。专项准备金由于

不具有资本的性质，不能计入资本基础。同时在计算风险资产时，要将已提取的专

项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除。专项准备金反映的是贷款账面

价值与实际评估价值的差额，或者说反映的是贷款的内在损失，尽管在账务上还没

有将这部分内在损失冲绡，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存在

的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资产折旧相

同。因此，专项准备金不具有资本的性质。③特别准备金。特别准备金是针对贷

款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金，它不是商业银行经常

提取的准备金。

5、《担保法》规定的法定担保范围包括：主债权、利息、违约金、实现债权的费

用和质物保管费用，不包括损害赔偿金。()

A、正确

B、错误

标准答案:B

知识点解析：《担保法》规定的法定担保范围包括：主债权、利息、违约金、损害

赔偿金、实现债权的费用和质物保管费用。

6、一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，但应结合不同行

业和具体企业的资产变现周期和债务结算周期来综合考虑。资产周转速度快、付款

结算周期长的行业(如综合超市)，其流动比率可以相对偏低。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：资金周转速度快，流动资产变现能力强，在需要还款时，流动资产可

以很快变现，用于还款，企业的无法偿还到期债务的风险小，因此流动资产占用的

资金，企业敢于较多的使用流动负债来满足，因此流动比率可以较低。

7、银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司流动资产比上

净固定资产所得的比率与同行业相关数据进行比较，能获得很多有价值的信息。

()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识之解析：银行在分析借款企业因固定资产扩张导致的借款需求时，将公司销售

收入比上净固定资产所得的比率同行业相关数据进行比较，可获得很多有价值的信

息。

8、当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外

币质押向银行借人民币的情况。()

A、对

B、错

标准答案：A

知识点解析：当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生

企业以外币质押向银行借人民币的情况。银行这时在办理质押贷款时，应注意质押

外币与人民币的汇率变动风险，如果人民币升值，质押的外币金额已不足以覆盖它

了，质押贷款金额将出现风险敝口。

9、贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在

落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。()

A、对

B、错

标准答案：A

知识点解析：贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复

条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。

10,通常，处于成长阶段的行业中的企业现金流入应该大于流出.()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：成长阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售大幅增长；利

润转变成正值；现金流仍然为负。因此，处于成长阶段的行业中的企业现金入应该

小于流出。

II、根据《贷款通则》的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过12个月。

()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：根据《贷款通则》的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过6

个月。故本题选B。

12、企业的三个财务报表分别反映企业营运情况的不同方面，故从不同角度反映了

企业的经营状况。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：借款人在会计期间编制的三类主要会计报表，即资产负债表、损益

表、现金流量袁，分别反映了企业的不同方面的内容，从不同角度反映了企业的经

营状况。

13、中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。

()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：中长期项目贷款的报审材料中，需要提供资本金已到位或能按期到位

的证明等项目配套文件。

14、行业壁垒是指新企业在进入该行业时所遇到的有利因素。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：行业壁垒，即行业进入壁垒，指行业内已有企业对准备进入或正在进

入该行业的新企业所拥有的优势，或者说是新企业在进入该行业时所遇到的不利因

素和限制。

15、只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系的收购，会给收购企业造成

经营风险。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：企业经营风险的表现之一就是收购其他企业或者开设新销售网点，对

销售和经营有明显影响，如收购只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关

系。

16、利用资产负债表法计算流动资金是从流动负债中扣除流动资产。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：资产负债表法是根据项目的资产负债表的数据来计算项目的流动资金

需用量，计算公式为：流动资金=流动资产•流动负债。本题说法错误。

17、对生产企业的贷款主要是流动资金贷款。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：生产企业贷款是对工农生产性企业的流动性资金周转或固定资产更

新、改造所需资金发放的贷款，既可能是流动资金贷款，也可能是固定资产贷款，

两者不分主次。对流通企业的贷款主要是流动资金贷款，因为贷款主要用于流通企

业生产经营过程中采购库存商品、运输及结算周转。

18、商业银行信贷业务人员只需对那些银行主动营销的客户安排面谈，进行前期调

查。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：无论对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客

户，信贷业务人员都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。

19、目前，我国外汇贷款利率已经实现市场化，但仍由人民银行定期公布外汇贷款

利率。()

A、正确

B、错误

标准答案：B

知识点解析：我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已

经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率(如伦敦同业拆借利

率)为基础确定外汇贷款利率。

20、对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

21、在利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题上，凡是采用“脱钩”方式转贷

的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许

适当展期。采用“挂钩”方式转贷的，一般不得展期。()

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：凡利用国外借入资金对国内转贷的贷款展期问题，应按“挂钩”和”脱

钩”两种方式区别处理。凡采用“挂钩”方式转贷的，一般不允许展期；凡采用“脱

钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其

具体情况允许适当展期。

22、根据《商业银行授信工作尽职指引》，授信工作人员应当回避其近亲属申请的

客户授信业务。()

A^正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：《商业银行授信工作尽职指引》第4条规定，授信工作人员对《中华

人民共和国商业银行法》规定的关系人申请的客户授信业务，应申请回避。因此，

本题叙述是正确的。

23、信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户提供贷款

或信用支持的承诺。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：信贷承诺是指银行向客户作出的在未来一定时期内按约定条件为客户

提供贷款或信用支持的承诺。

24、借款人、保证人为自然人的，应在当面核实签约人身份证明之后由签约人当场

签字。（）

A、正确

B、错误

标准答案：A

知识点解析：