出口退税管理功能（离线申报操作手册）

电子税务局出口退税管理功能

离线申报操作手册

目录

1出口退（免）税企业资格信息报告..................................................3

2出口），兑申4

2.1正式申报...........................................................................5

2.2审核结果反馈.......................................................................7

3出口企业分类管理...................................................................7

4出口退税自检服务...................................................................8

4.1数据上传...........................................................................9

4.2数据自检...........................................................................9

4.3疑点查看..........................................................................10

4.4确认申报..........................................................................11

5开具出口退（免）税证明...........................................................12

5.1正式申报..........................................................................13

5.2审核结果反馈......................................................................14

7出口退税信息查询..................................................................16

7.1出口退税申报信息查询..............................................................16

7.2企业备案信息直询..................................................................16

7.3委托代办退税备案情况查询..........................................................17

7.4报关单信息直询....................................................................18

7.5彳墟证明信息杳询..................................................................19

7.6电子手册信息查询..................................................................19

7.7电子账册信息杳询..................................................................20

7.8退税审核进度查询.................................................................21

7.9出口商品退税率查询...............................................................21

1出口退（免）税企业资格信息报告

出口退（免）税企业资格信息报告模块可以对备案类业务进行数据上传申报操作,

包括的备案业务模块有：

1.出口退（免）税备案

2.出口退（免）税备案变更

3.出口退（免）税备案撤回

4.生产企业委托代办退税情况备案及变更

5.生产企业委托代办退税情况备案撤回

6.外贸综合服务纳税人代办退税情况备案及变更

7.出口货物劳务及服务放弃退（免）税

8.出口货物劳务及服务放弃免税权

9.集团公司成员纳税人备案及变更

10.边贸代理出口备案

11.出口企业申请提醒服务

点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以出口退（免）税

备案变更为例）

点击〃上传〃按钮，点击〃选择文件"选择要上传的申报数据文件，并点击"开始

上传〃上传申报数据。如图：

申报退税出口遍（免）碎融更

a出口退（免）税备定▼

申笈”问:e

山口退（免）猊储文直更

序号申报时间反馔信息

女询出0»£».每口10英.共05!

然后查看已申报数据的申报和审核状态。

2出口退（免）税申报

出口退税自检服务为出口企业提供了免抵退税及免退税数据自检、代办退税业务自

检、其他退（免）税业务等数据自检审核模块，同时提供了增值税专用发票下载、进料

加工业务免抵退税核销反馈下载，以及免抵退税及免退税业务、代办退税业务、进料加

工类业务、其他退（免）税业务的正式申报模块。（以免退税申报为例）

为方便出口企业更加灵活的进行出口退（免）税业务申报，提供了多种可完成出口

退（免）税申报的方式，具体内容如下：

一、直接申报

出口企业选择直接申报，平台会将出口退（免）税申报数据直接传递至税务机关出

口退税系统中，税务机关出口退税系统会将申报数据自动推送至受理环节进行审核。审

核如存在不可挑过疑点，税务机关出口退税系统会自动将审核流程作废并提供疑点信息;

如不存在不可挑过疑点申报数据会直接转入受理岗，待税局机关受理审核。

平台同时会将受理状态、疑点信息等内容实时的反馈给出口企业，提供查看状态、

疑点下载等操作。

二、仅数据自检

出口企业选择仅数据自检，会将出口退（免）税申报数据进行检查，并将检查结果

以疑点的方式反馈于纳税人，而不会将申报数据传递至税务机关出口退税系统中。

出口企业可根据申报数据自检结果，人工确认是否将本次自检数据作为出口退（免）

税申报数据传递至税务机关出口退税系统。

2.1正式申报

正式申报分为"仅数据自检〃和“直接申报”两种申报模式。

一、仅数据自检

企业通过正式申报页面，点击”上传〃按钮，选择"仅数据自检’，点击"选择文

件"选择要上传的申报数据文件，并点击"开始上传"上传申报数据。如图：

页面会自动跳转到数据自检界面，进行数据自检。数据自检操作可参考〃4出口退

税自检服务〃进行操作。

二、直接申报

企业通过免退申报正式申报页面，点击"上传"按钮，选择"直接申报"，点击〃选

择文件〃选择要上传的申报数据文件，并点击"开始上传〃上传申报数据。如图：

企业可通过"反馈信息"、"审核状态"、"操作"等栏查看受理状态的实时信息，以

及查看状态、疑点下载等操作。如图：

申报退睨sows

S出口退（免）配申报▼

申相丽£

免fi税申报▼

数室自检序号文件名称申报时间所属明批次反!8信息市核状态s+t

申报

堪值猊专用发票下绫

查闰之。条记录.每页io釜，共。员«<>»

2.2审核结果反馈

选择"申请类型“，输入"申报年月"，点击"申请"按钮进行审核结果反馈。待反

馈数据组装、加密后，通过点击〃下载"按钮下载审核结果数据。如图：

宜沟出0条记录，取10条，共0页

3出口企业分类管理

出口企业分类管理模块可以对分类管理类业务进行数据上传申报操作，包括的业务

模块有：

1.一类出口企业评定申请

2.出口企业分类管理复评申请

点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以一类出口企业评

定申请为例）

点击〃上传"按钮，点击"选择文件"选择要上传的申报数据文件，并点击"开始

上传〃上传申报数据。如图:

申依退税口企业仟症0雯

GB出口退（晶）氏,蚣g为管理,

序号文4M5每

M±O|hat.XOff«<

然后查看已申报数据的申报和审核状态。

4出口退税自检服务

出口退税自检服务为出口企业提供了免抵退税及免退税业务、代办退税业务、证明

类业务和其他退（免）税业务等数据自检审核模块，以及免抵退税及免退税业务、代办

退税业务、证明类业务和其他退（免）税业务的正式申报模块。（以免抵退税申报为例）

4.1数据上传

在出口退（免）税申报的数据自检模块中点击〃上传”按钮，进行数据自检上传操

作。如图：

图板退税三

（M）Mg：为刈,白

100日咬文件名*所m*wwrtoBttue«K2s«ta»口核情况

正式.就

古宦出区》馍

•■交10条.关OE<<>»

点击"选择文件"选择要上传的申报数据文件，选好后点击"开始上传"将申报数

据上传自检。如图：

4.2数据自检

通过〃自检状态”及〃自检结果”查看数据自检情况，点击〃操作”下的〃刷新〃

按钮更新自检状态，查看是否完成数据自检。如图:

图报退税

@出口11（生）也串附■

免区退院中*•

««日松序号文件容然■■期*»Wi€口险和Mftitmxa核・况

正式。嘉

南修次汉发通

M±oae».ws：io>,«OK<<>»

自检完成后可点击"自检情况”里的数字按钮可直接查看自检的疑点详情，也可点

击〃反馈下载"按钮，下载自检数据反馈文件，将反馈的文件读入到离线版出口退税申

报系统中查看疑点详情。如图：

国土口退（免）睨申很>先底退猊申极>敷1B自检

申制同：202007

序号文件S称所思期申报时间自检状态排位自检密果自检情况掾作

1210236...2020062020-07-0815:32:...自检处理失败已完成免带a枕0/0/0■无

2210236...2020072020-07-011622:...自?己56®免而g僻施…0/0/0B无

3210236...2020072020-07-011526:...自检处理完成已完成2102361811...rzn

4.3疑点查看

点击"自检情况〃下的数字，可弹出疑点信息列表，能够查看具体的疑点内容。如

图：

疑点信息列表X

是否可以疏过：•全部o可疾。不可更Q«»

所匡明：202008错误姬:

序号所蜃期申报序号键点代码可否8注1

120200800000001B0018否审接?谖：更底遇第比表

22020080000000180061是

尾点信息：海关数据6天此出口药物层关单号

320200800000001B0105是.：123456789012345670001)

42U2OU8OOUUUUU1bUlbba

520200800000001B0269否

居点原因：

620200800000001B0502£

720200800000001BO5O3是

820200800000001B0509是

iME方法：

920200800000001B0512是

1020200800000001BO513是

直询出13条记录.琴克10条,共2页«<1>»

当自检存在疑点时，可在疑点信息列表中点击对应的疑点代码，系统会显示对应疑

点的产生原因和调整方法。如图：

疑点信息列表X

是否可以疣过:•全部

丽座期:202008格误级利：£

序号所属期中覆序号症点代码可舌以E1

120200800000001B0018否市钳乐:免底遇第比表

220200800000001B0061是

足？信息:海关8娓6元此口口笄物总关单号

320200800000001B0105是.：123456789012345670001)

420200800000001B0166否

520200800000001B0269否

屣克原居：

620200800000001B0502否

720200800000001BO5O3是

820200800000001B0509是

典经方法：

920200800000001B0512是

1020200800000001B0513是

面询出13条记录.号文10条,共2二«<1>»

4.4确认申报

确认无疑点或者无不可挑过的疑点后，点击"确认申报"按钮,系统弹出提示框,

询问"是否确认进行出口退（免）税申报？"，点击〃确定〃按钮，数据会自动上传至

税务机关出口退税系统，页面自动跳转至正式申报页面。如图：

a出口混（免）猊审检>免叔刖通国公>免退税畋应自险

5开具出口退（免）税证明

开具出口退（免）税证明模块可以对证明类业务进行数据上传申报操作，包括的证

明业务模块有：

1.代理出口货物证明开具

2.中标证明通知书开具

3.代理进口货物证明开具

4.出口货物已补税（未退税）证明开具

5.出口货物转内销证明开具

6.委托出口货物证明开具

7.来料加工免税证明开具

8.来料加工免税证明核销

9.准予免税购进出口卷烟证明开具

10.出口烟卷已免税证明开具

11.出口烟卷免税核销申请

12.补办出口退（免）税证明

13.作废出口退（免）税证明

点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以代理出口货物证

明开具为例）

5.1正式申报

正式申报分为"仅数据自检〃和〃直接申报“两种申报模式。

一、仅数据自检

企业通过正式申报页面，点击〃上传"按钮，选择〃仅数据自检"，点击”选择文

件"选择要上传的申报数据文件，并点击〃开始上传〃上传申报数据。如图：

页面会自动四维到数据自检界面，进行数据自检。自检操作可参考"4出口退税自

检服务”进行操作。

二、直接申报

企业通过〃出口证明管理■代理出口货物证明"正式申报页面，点击"上传"按钮，

选择"直接申报〃，点击"选择文件〃选择要上传的申报数据文件，并点击〃开始上传”

上传申报数据。如图：

企业可通过"反馈信息〃、"审核状态"、"操作"等栏查看受理状态的实时信息，以

及直看状态、疑点下载等操作。如图：

申报退税三正式申报

Q亘海I11上传

代理出口货物证明，

数据自检停聂文件名落申报时间所据期批次反法信皂UJ核状毒操在

iKWg

宙筋果反法

亘的条记录.与更io襄，共。页«<>»

5.2审核结果反馈

选择"证明类型〃输入"所属期"点击"申请"按钮进行审核结果的下载。待反馈

数据组装、加密后，通过点击"下载"按钮下载审核结果数据。如图：

申报退税

Q出口证明售理▼

侬出口货物证明^

数据台检

r健司

宜询出0条m录.每万io笑，共o页«<>>

6发票信息查询

发票信息杳询模块可以实现可办理出口退税发票信息查询操作。如图：

人、发票代""A':

什力:用202008-05-2020-11-0^*发票号研;II•­.O4.HE/r.忠

发票代码发票号码JFKHM用方纳税人识别号的货方名秣发票状态退税状态金被申我，

43c000200”&19430采队由已稽核未退税10.811.97

13C0132003~064X1311未认的己格核未退校38,888.89

33C0062003X)6-1'330大认证/己稽核未谢税2,64538

42c0032003456.1：420未认证/己信核未41税29,504.28

52(0002003-06-11520未火的己«1核未退税6.9M.44

35c00320034)6.20350未认用己精核未见长921.71

52(0012003-06-2'520未认证/己未退收64,59829

52C00220034)74)1520未认证/己物核未1U段64,59829

5式0022003-074)1520未认的己角核未谢税71.574.91

42C0002003-07-0342V来认证/已物核未返校13,953.95

勺前堵1负.X14537»|2345...1454>10Jr/X[

输入"发票代码〃、〃发票号码"或者输入〃开票日期〃时间区间，点击"查询〃按

钮，可查询相关发票信息。

7出口退税信息查询

为出口企业提供出口退税信息查询类的查询内容，包括"出口退税申报信息查询”、

〃企业备案信息查询〃、"委托代办退税备案情况查询"、〃报关单信息查询〃、〃代理证明

信息查询”、〃电子手册信息查询"、"电子账册信息查询”、〃退税审核进度查询〃、"出口

商品退税率食询”等综合食询内容。

7.1出口退税申报信息查询

点击"出口退税信息查询"菜单中的"出口退税申报信息查询"可以实现查询出口

退税申报信息。如图：

^物皆务及*务退税申依

目回

回

同跨境应税

7.2企业备案信息查询

点击"出口退税信息直询"菜单中的"企业备案信息查询”可以实现直询出口退（免）

税备案的基础信息和扩展信息。如图:

出口退（免）税备案表

统一社会信用代眄：纳税人识捌号91520

蝌校人名称

善关企♦:代码520

对外男”经营4龙案。记农编号

✓***\

ih.比公£务生产企业0外商投资生产企业o外贸企业

CK,

出Um税率是否办理托笆贷款业务O是◎fi

1H税开P•-交通an了也即为与支行

itrti/*口杳ifil

3同

犷腐类型名称犷犍内容有效标有效期超布知Nit

FLGLCO分类竹期代以B俏2019X»-01202006^0

FLGLCD分类竹理代叼B有效20144W-072018&31

FLGLCO分类传理代件B做2018X)6-01201005-31

FLGLCD分类管理代叼B有效202097©2100-12-31

WZHOY无斌化企业有收2018-07-112100»12J1

YBNSRRD1有效2002-12-01205M2-31

YBRZXGMNSRRD量人技小戏模地依人立id1有效190O01Q1900X)1X)1

10条攸,

7.3委托代办退税备案情况查询

点击"出口退税信息查询"菜单中的"委托代办退税备案情况查询"可以实现查询

委托代办退税备案情况。如图：

中如国4B第税人识别耳标・企业再关代码代，）应税合网可

点击〃筛选〃按钮，输入杳询条件，可杳询相关委托代办退税备案情况。

7.4报关单信息查询

点击〃出口退税信息查询〃菜单中的〃报关单信息查询〃可以实现查询报关单信息。

如图：

逃税申报状至

1▼|离境H期|2020064)5-2020-11-0r4又中号Q作曲O*wG3出25?

报关触号商船代叫注管方式转机商M标识由发URI退税申报状名退运申报状6f

514126207130000松贝”2020-00-16未中孤未中报

2231282071990002020-09X)8未中W未中报

2231284314320002020-09XW一申•未申报

223128431432000•殷费口2020-09XX8未中III未申推

2231284314320002020-0WW未中报未申报

223128431432000假货后2020-094W未中报未中报

223128431432000•殷皿城2O2O-OMW未申报未申报

2231282071300002O2MM3未中）11未申报

223128431432000—2020-094)8未申报未申报

2231284314320002020-0908朱申■大申报

►

[3「4||5|...「812]f>I*笏F1

*1施苏1页.兼8114条U210条以,•

输入“报关单号〃或者输入"离境日期"时间区间或者选择"退税申报状态〃，点

击"查询"按钮，可查询相关报关单信息。

7.5代理证明信息查询

点击"出口退税信息查询“菜单中的"代理证明信息查询”可以实现查询代理证明

信息。如图：

/玳入HHIHI■代理比划“J力录入代―明号|g/询|「OH-|同

代网证4号受汽企也纳校人以别号委托企业代研报为不号码

0

皆无（UK

输入〃出口日期"或者’代理证明号"等查询条件，点击〃查询〃按钮，可查询相

关代理证明信息。

7.6电子手册信息查询

点击〃出口退税信息查询"菜单中的〃电子手册信息查询〃可以实现查询电子手册

信息。如图：

出11报大单弓28

入中H划

输入"出口报关单号"或者"备案号"等查询条件，点击"杳询〃按钮，可查询相

关电子手册信息。

7.7电子账册信息查询

点击〃出口退税信息查询"菜单中的"电子账册信息查询"可以实现查询电子账册

信息。如图：

出“报大单。［叵，三三二］品案-I中术人，，彳|IQ一曲IIS8

台宴4台宴itnq餐篇至出门总做结案11期出口报美航4A^IIM

0

陋l-.SrM

输入”出口报关单号"或者"备案号”等查询条件，点击"查询"按钮，可查询相

关电子账册信息。

7.8退税审核进度查询

点击"出口退税信息查询“菜单中的”退税审核进度查询”可以实现查询退税审核

进度信息。如图：

Qfti

发放

输入申报年月，点击"查询"可杳询相关退税审核进度信息。

7.9出口商品退税率查询

点击"出口退税信息查询"菜单中的"出口商品退税率查询”可以实现查询出口商

品信息。如图：

货物税率应税款务税率

▽拓遑j

R己申报商丛代阳.用

Q己申报俞丛代科行号商丛代科宓M名称征税率退税率从st定装从0定率

［书第1美•温动枷动物产M

10101210010&R片川海版野勺90000000.0000000.000000000二

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20101210090K他改n肿用可9.0000009.0000000.0000o.oooo"

田第3%•动、粒构油、Bt及其分鲫产?

田3U儿・自从；比zm&M；刖30101290010，做良片MMMtlf马90000000.0000000.000000000

第5类•丁产M40101290090板SRII用用i马9.0000009.0000000.00000.0000

第6足化？I.业及我相关I：♦的产，50101301010改Q片川的激化到取90000000.0000000.000000000

品7衣切内及犬树丛:檀胫及KMM

60101301090改4＞用的其“9.0000009.0000000.00000.0000

笫8类，1.皮、皮革、GA&KMM;

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第9关•木及木木设;软木及软小

第10大■木浆及K他打冷状外孤《并8010130909090000009.0000000.00000.0000

第11於•仿加奴网及饰的GHAA901019000s90000009.0000000.00000.0000

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第12大•笠.M.余•杖.♦及N41001022100*a肿川*牛90000009.0000000.000000000，

点击"货物税率〃可以实现查询货物商品信息。如图：

赁物税率应税*务检率

丛代阳*,▽拓注:行

臼己申报m

।报俞M代阳行号商丛代科宓M名称征税率逃税率从量定装从0定率

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