往年(初级)金融专业题库含答案解析

2、中央银行（）再贴现率，标志其发出了（）银根的信号.

往年（初级）金融专业题库（一）

A、调低，稳定

10051.与认外世第■分仲B、调高，紧缩

C、调高，放松

题号—总分阅卷入

I）、调低，紧缩

分值100100恪案】B

【解析】本即目考察中央银行的业务活动与金融调控知识点，

得分

若中央银行调高再贴现率，标志K•发出了紧缩银根的信号.社会信用会相应紧缩：反之

■仔细检育试卷和答题纸.如打问题立即举手彻同.在开考前报告监考老师.亦然.中央银行调整再贴现率,会膨响商业银行借入资金的成本，使商业银行相应调整向

■作答有次密设新作锌时，层段速先使用松皮擦除，以防卡曲破损，个别钳识可用正确的删除和粮客户放款或贴现的利率,即再贴现率的变动会影响和支配布场利率，从而对信贷规模和货

改符号进厅修改：不准修改答您卡上的题号，否则答案无效.币供应fit发挥调控作用.

■¥试结束前要离开考场的号牛须先按芥磁卡.试卷、以糊纸从上到下的顺序平放在案面匕再举

3.（）的立商业银行流动性的总体水平。

手提出寓为.

A、流均性负债比例

一、单项选择题（每小题2分，共100分）B、流均性比例

1.法定存款准着金是（）可以支配的资金C、中长期贷款比例

A、中央艰行D、拆借资金比例

B、商业艰仃【答案】D

C、非行金融机构【解析】流动性比例衡址商业银行流动性的总体水平，计算公式为流动性费产余额与流

D、存款人动性负债余额之比，不应低于25以

【答案】A4、已发行的票据或证券迸行流通转让的市场称为（）。

【解析】本期考查现金资产的概念及构成知识点。A、货币市场

B、资本市场

玳备金存款是指商业银行存放在中央银行的资金，包括法定存款掂备金和超额存款准备C,一级市场

金。内二级市场

【答案】D

法定存款准备金是商业银行按照法律规定，将其吸收的存款按一定比率向中央银行缴存【解析】本题目考察流通市场知识点.

的法定存款准备金，规定缴存存款准备金的最初目的是保证商业银行备有足够的资金，

以应对存款人的提存，避免因流动性不足而产生清偿力危NL导致银行破产,目前，法发行市场又称一级市场或初级市场,是指新发行的证券域票据等金跌工具最初从发行者

定存款准备金已经演变成为中央侬行蠲节信用的一种政策F段•超额存款准备金是指商手中出皆给投资者手中的市场，包括外资规划、创设证券及推铺证券等一系列活动。

业恨行在中央银行存款超过法定存款准小金的部分.是商业银行用于日常支付和债务消

算的资金.超额存款准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力.流通市场又称二级市场或次级市场,是指己经发行的证券或票据等金融工具进行转让交

易的市场。

故A选项正确,法定存款准备金制度是中央银行实施货币政策的主要工具之一.中央银

行对法定存荻准备金进行管理〃货币市场是指期限在•年以内、以短期金融I：具为媒介进行资金融通和借贷的市场，其

融通的资金;要用于短期生产周转需要，偿还期比较短,流动性比校强，风险比较小,（解析】木期考ff积零成整储蓄存款利息的计算知识点。

资本市场是打融资期限在•年以上的金融市场，积零成整储布存款利息的计算，这种储带存款方式是已知到期本息和、利率、存期，先

算出每次应存金额，然后用到期本息和减去存入本金，得出应付利息，

故，选项正稿，已发行的票据或证券进行流通技让的市场称为：级市场。

5、我国单一集团客户授信集中度，一股不应高于（）,每月应存金㈱=50000+[36+（374-2X36）X6%o]=1250元.

A、15%8、（）是经营吸收存款、发放贷款、办理结算等业务，.牛以获取利涧为主要目标的金融

B,10%机构.

C,5%A、中央中行

D、25%B、政饺性银行

【答案】AC、商业银行

【解析】我国单一粢召客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比•D、开发性银行

一般不应高于15%。【答案】C

6、按（）可将金融市场分为一级市场和二级市场。【解析】论业银行是经昔吸收存款、发放贷款、办挥给算等业务，并以获取利润为主要

A、金融交易的性质目标的金俐机构。

B、金融商品的融资期限9、下列关F银行汇票结算的说法，错误的是（）。

C、金融交易的场所R、银行汇票有多余金额的，只能将多余金额转入巾清人账户

D、金融交易的交用时间I）、收款人超过期限提示付款而不犹付款的，在票据权利时效内可以向山票行诂求付

【答案】A款

【解析】本题目考察发行市场和流通市场知识点C、申丽人由于汇票超过提示付款期限或其他原因娶求退款时，应交回汇票和解讫通

知，并提交注明要求退款隙因的证明或本人身份证件

按金融交易的性质，可将金融市场分为一级市场和二级市场，I）、银行汇票丧失，失票人可凭人民法院出具的其享有票据权利的证明，向出票银行

请求付款或退款

发行市场乂称一级市场或初级南,场，是指新发行的证券或票据等金融工具最初从发行者【答案】A

手中出售给投资者手中的市场,包括筹资规划、创设证券及推销证券等一系列活动.【解析】本即考查银行汇票结算.

流通市场又称：级市.场或次级市场,是指已经发行的证券或票据等金融工具进行转让交银行汇票有多余金额的，应将多氽金额转入其申请入户.俎申请人未在出票行开立存款

易的市场。账户，则应先转入“其他应付款”账户并及时通知甲i6人来行办理取款手续。

7、某储户要求存3年期积零成将储苗,到期支取本息500m元,如果月利率为6%,每10、（）是指以外币表示的可以用作国际清信的支付手段和资产。

月应存（）元A、外汇

A、1250B、国乐储的

B,1500C、国际汇兑

C、1750D、政府资产

D、2000【答案】A

【答案】A【解析】外汇是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产，

Ik（）信月证只要受益人在开证行指定的有效地点提交了合格的单据，即可获得偿【解析】本理考在中央银行票据.

付。

A、即期时款中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的中短期债券，从已

B、延期时款发行的中央t艮行黎据来若■，期限最短为3个月，最长的只芍3年。与财政部通过发行国

C,议付f设零集宽金的性腹不同，中国人民银if发行梨树的目的不是筹宽，而是通过公开市场操

D、承兑作两节金服体系的流动性，是一种重要的货币政策手段.央行票据具有无风险、流动性

【答案】A高等特点，是商业侬行债券投资的重要对望.

【解析】本题考查的是信用证的类型.14、我国商业银行大额外币存款的基准利率和最高利率以（）为基准.

R、Lib^r

即期忖款信月证只要受益人在开证行指定的有效地点提交了合格的单据.即可获得偿B、Shioor

付.C、国似利率

D、短HJ融资券利率

延期付款信月证・远期付款不需要提交汇票，信用证条款中明确标明远期期限的起算日【答案】A

或到期日,正到期日由开证银行或其指定银行付款，【解析】本超目考察同业借款知识点.

议付信用证乃出口地的银行凭信用证上开证行的邀请而买入出口商的合格单据，对出口我国商业银行大额外币存款的基掂利率和坡高利率以Lib”为基掂。

商垫付资金，再从开证银行得到偿付的一种信用证。

Shibor足免新的货币市场丛准利率指医体系，与以往明于回购和成交价所膨成的丛准

承兑信用证，为远期信用证，受益人应按信用证条款规定开立远期汇票，附上商业单据利率体系不同，它是以拆借利率为堪时,根据多家大银行每11时各期限资金拆借品神的报

交开证行或其指定的银行承兑,开证行或其指定银行承兑后，待远期汇票到期II付款。价所形成的施准利率，在形成机制上，更接近国际货币市场普遍被作为施准利率的伦敦同

12、特大洪云时我国商业银行的资产质质造成r影响，这属于形成金融风险的外部因素业拆借利率Libor,

中的（15、决定利率的基本因素是＜）。

A,经济本制A、贷款利率

R、市场年制B、存款利率

C.宏观经济波动C、社会平•均利润率

D,自然灾害D、浮到利率

【答案】D【答案】C

【解析】虽然正常情况卜自然灾宙所造成的风险很小,但类似1的8年特大洪水造成的【解析】利息是利润的一部分，社会平均利润率是决定利率的基本因素。

损失对商业银行的资产质量仍有较大影响。16.商业银行全体股东全额认缴出资被后,其注册资本就体现为锹行资产负债表中的

13、下列关亍中央银行票据的说法,正确的是（）。（）。

A、中央纲行票据展尸长期借券A、注册塔木

B、中央艰行票据期限最短为3个月，城长的只有3年B、实收资本

C、中央飘行票据发行的目的是为了筹资C、会L资本

I）、中央审行票据具有高风险、高收益的特点I）、监行资本

【答案】B【答案】B

【解析】木坦考察商业银行资本金的概念与功能知识点。B、操作风险

C、利率风险

商业银行全体股东金额认擦出资额后，其注册资本就体现为银行赞产负债衣中的实收资D、流幻性风险

本或股本，世商业银行业务经营的味础和防范风险的根本保障，【答案】D

【解析】混业银行开展借入负债业务对其扩大资金来源、应对流动性风险具仃更要就

故，此遨Bii项正确，ACD选项虽在教材有所提及，但在此起中是干扰选项。义.

17、造成商业银行经营困难的最理要原因是（）.20、通常的证券I可购市场就是指（）I可购市场.

A、市场风险A、定期存单

B、操作丸险Ik商业票据

C.信贷丸险C、商业汇票

D、流动性风险D、

【答窠】C【答案】D

【解析】信贷M险往往是造成商业银行经营困难的G电要原因。【解析】i「•券回购市场上交易的证券主要是对债。通常的证券回购市场就是指国债回购

18、关于信月风险的说法.正确的是（）.市场。

A、信用风险是指由F价格变动的，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险21、以银行为主体的金融体系中，存款货币和现金货币流通的总渠道是（）。

B、信用丸险只存在于贷款业务中A、银行

C、发放关联贷款可能会造成信用风险B、财政收入和支出

D、承兑业务可能会造成信用风险C、货币的流通

【答案】CD、资本

【解析】本思考杳信用风险的含义知识点，【答案】A

【解析】以银行为主体的金融体系中，流通中的货币实际上主要是由银行信贷提供的，

信用风险是指交易对象无力履约的风险.信用风险不但存在于贷款中,也存在于其他表银行是存品.货币和现金货币流通的总架道。

内与表外业务，如担保、承兑和证券投资中，由于贷款是侬行的主要活动，因此交易对22、（）是商业银行现金资产管理的首要目标.

望无力履约的风助就成为惧行曲格的主要风险.A、现金存fit的种类

B、现金存量的规模

信用风险不仅仅表现在对每一笔的贷款损失上，同时还体现在贷款过度集中可能造成的C、现金存fit的结构

损失上,集中的信用风险常常是由于对单个借款人、少数借款人或一组相关借款人给予了D、现金存量的期眼

大额贷款,或者将大规模的贷款集中在特定的行业、地区和经济部门,以及对同样的经【答案】B

济因素非常故感的部门,一旦这些部门和地区出现严地的外部不利因素或环境的影响.【解析】将现金存咕控制在适度的规模上是商业银行现金资产管理的门要目标.

由于没有分散风险，银行将可能面临更大的损失。对借款人的信用水平缺乏客观、公正23、银行资本利词率指标正确的计算公式是资本利润等于（）X100%.

的市杳，发放关联贷款•也会造成信用风险，八、利涧物额/贷款余额

B、利润总额/实收资本

故.C选项正确，信用风险是指交易对象无力取为的风险.C、净利润/净资产平均余额

19、商业银行开展借入负做业务对其扩大资金来源、应对（）具有IR要意义。I）、净利润/（营业收入-金融机构往来收入）

A、信用风陶【答案】C

【解析】本13日考察资本利洞率知识点。根据通货胧胀产生原因的不同：

资本利润率是指银行净利润与净资产平均余额的比率。反映商业银行运用费本获得收益（1）需求拉上型通货膨版/超额需求通货膨张：总需求超过总供给，“过多的货币迫求

的P）3,也是财政部门对商业银行经济效益的•项评价指除，过少的商品”.

资本利祠率（净资产收益率）=净利润+净资产平均余额X100%（2）成本推动型通货膨张：没有超额需求，由于成本增加导致供给减少，价格上涨，引

发通张：①工资推动：工资增加一企业成本增加一供给减少一物价上涨：②利润推动：

净资产平均余额-（年初所有者权益余额，年末所有者权益余额）。2为获取高费利润一垄断企业、寡头企业操纵抬高价格一物价上涨：③其他因素推动.

24、（）是以经营吸收存款、发放贷款、办理结兑等业务，并以获取利润为主要H标的

金融机构.（3）混合型通货膨胀：需求拉上♦成本推动：供需两方面共同作用.

A,商业跟行

B、金融周控（4）结构型通货膨胀：总.需求和总供给处于平衡状态・包由于经济结构等原因引发通货

C、一般金融机构膨胀。

D、中央中行

【答案】R成本推动货通货膨胀包括工资成本推动、利润推动和其他成本推动三方面。

【解析】本13考查商业银行的产生与发展，27、曲着我国市场经济体制的不断深化，公开市场业务招逐渐成为中央银行（）的雄常

用方法.

商业银行足以经苔吸收存款、发放贷款、办理结算等业务，井以犹取利涧为主要日标的A、利

金融机构。B、增加资产

25、（）反映商业银行每取得1元营业收入所耗费的成本也（不包括资产损失准备）。C、减少资产

A、杠杆率D、调节货币供应Ri

B、成本收入比【答案】I）

C,资产利润率【解析】陡着我国市场经济体制的不断深化，公开市场业务将逐渐成为中央银行调节货

D、资本利润率币供应奴的最常用方法.

【答案】B28.按照“为储户保密”的原则，下列说法不正确的是（）.

【解析】成本收入比是商业银行的业务及管理费与营业收入之比.该比率反映商业银行A、商业银行不得向任何机构和个人泄露储户的姓名、账号等

每取得1元营业收入所耗费的成本额（不包括资产损失准备）.B、司法部门或公安部门若因审理案件的需要.可翻阅垠行账铺

26、（）包括工资成本推动、利泡推动和其他成本推动三方面。C、为储户保密是保障存款安全性和白田支取的重要排施

A、需求拉上蟹通货膨胀D、商业银行有权拒绝任何胞位或个人对个人储苗存款的克询、冻结

B、成本准动型通货膨胀【答案】B

C,混合型通伤膨胀【鳏析】B项说法错误,司法制门或公安部门如果因审刑案件的需要.可按有关规定办

D、结构型通货膨胀理..但不可翻阅银行账簿。

【答案】B29、某客户2004年7月7口向银行申请贴现，票据金额为80万元，票据到期是2001年

【解析】本题目考察通货膨胀知识点11月7口，该银行审告同意后，办理贴现，窗设贴现率为9%。，贴现利息为（）元。

八、28850

B、28800C、存放中央银行款项

C、25460D、单位活期存款•出票入户

D、27980【答案】C

【答案】B【解析】收、付款单位不在同一银行机构开户，持票人开户行根据票据交换收妥的支票

【解析】本题目考察贴现利息知识点办理转账，借记“存放中央银行款项”科目，贷记“单位活期存款一持票人户”科目.

33、下列计算储蓄存款利息的疵本规定中正确的有（）.

贴现利息;票据的票面金额x贴现率x贴现期.A、定期储番存款的存期按对年、对月、对日计算，如有零头天数,零头天数部分按

照计划天数计息.

本跑中贴现利息=800000（票面金额）X4（贴现期）X9%=28800元.Ik计息起点为元位，元以下角、不计利息

30、“过多的货币追求过少的商品”是（）理论的观点.C、利阮本清.计付复利

A,需求绡上星通货膨胀D、计总起点为元位,元以下角、分也计利息

B、成本布动型通货膨胀【答案】B

C,供求愈合型通货膨胀【解析】本题与者计总储蓄存款利息的基本规定。

D、结构型通货膨胀

【答案】A（D计算存期的规定。定期储蓄存款的存期按对年、对月.对日计算，如有零头天数，零

【解析】需求拉上型通货膨胀理论是一种比^占老的通货膨胀理论，这种理论把通货膨头天数部分按照实际天数计息，计算存期采用算头不算用的办法即从存入的当天一直算

胀解称为“过多的货币追求过少的商品”。到支取日件.前一天为止；（2）利陶木清，不计更利，除活期储蓄存款未清户按季度结总及

31、作为<>,在证券承销结末之后，证券公司有义务为该iiE野创造个流动性较强的自动转存定期储蓄存款可将利息转入本金生息外，共余各种储蓄存款，不论存期多13■

二级市场，并维持市场价格的稳定。律利随本消,不计复利。（力计息起点和尾数处理的规定，计息起点为元位，元以下角、

A、做市商分不计利息。利息金额算至分位，分位以下四舍五人，凡需分段计息的，每段计息应先

B、经纪商保留至艇也，各段利息相加得出利息总额，再将分位以下的迎位四舍五人：（4）利率单位

C,中间商及其换算。岫蓄利率有年利率、月利率和日利率三种表示方法.在实际计算中,有时需

D、服务商相互换算。

【答案】A34,以证券交易所为中心，有专门的组织机构和人员,有专门设施的交易市场是（>.

【解析】证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和2易商三重角色.A、场内交易市场

作为做市商,在证券承销结束之后,证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二B、场外交易市场

级市场.并健持市场价格的稳定.C、柜台交易市场

作为经纪商,证券公司代表买方或卖方.按照客户提出的价格进行代理交易.D、OTC市场

作为交易商，证券公司从小证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增【答案】A

值。【解析】交易所交易市场又称场内交易市场，是指以源券交易所为中心,有专门的组织

此外，证券公司还在..级市场［二讲行无风险套利和风陷套利等活动。机构和人队有专门设诙的交易市场，

32、银行支具纳和业务中,收、付款单位不在同一银行机构开户，持票人开户行根据票35、商业银行代理的财政性存款需（）划缴中国人民旅行。

据交换收妥的支票办理转账,应借记（）。R、3仍

A、存放同业款项B、100V

B、单位需期存款•持票人户C、78

D、50%38、如果其他情况不变，中央银行提岛商业跟行法定存款准薪金率会导致（）。

【答案】BA、货币供应量增加

【解析】本题目考察财政性存款知识点。B、货币供应量减少

C、外货储备增加

财政性存款是财政预算资金以及与财政预算费金直接联系内各项资金在商业银行形成的仇外汇储备减少

存款,商业钗行代理中国人民银行吸收的财政性存款，包括中央预算收入、地方fiii算收【答案】8

入、特种预算存款、中央财政贴息资金、地方财政贴息资金等.【解析】本题考查决定货币供给的因素.

当中央银行提高法定存款准备金率时,商业银行法定存款准备金增加，超额准备金减

商业银行代理的财政性存款需100%划撤中国人民银行.少.由于两业垠行不能动用法定存款准备金.而超额准备金是商业银行可以自由运用的

36、放弃自己不熟悉、没把握或者是不具招相应条件和能力的某种风险业务的经营.而信贷资金・因此，当中央银行提高法定准备金率时,商业银行信贷能力降低.贷款与投

去经营那些自己熟悉、有优势、有能力去管理和控制的业务是指（）.资能力降（X.因而货币供应出然少.

A,风险补偿39、单位通知存款起存金额为（）万元。

B、风险分散A、20

C、风险转移B、30

D,风©回避C、40

【答案】DD、50

【解析】风险回避是放弃自己不购悉、没把握或者是不具备相应条件和能力的某种风险［答案］d

业务的经营，而大妊昔那些自己熟;S、有优势、有能力上皆理和控制的业外.【解析】单位通知存款起存金赖为50万元，域他支取全新为10万元，需次存入，

37、某商业钗行营业口初始头寸为3000万元，其他数据如下：现金支出超过现金收入的次或分次支取，

差额150万元：联行应收大于应付的汇差300万元；【可城更据清算应收资金1200万元；40、衡及商业银行流动性风险的指标不包括（）。

归还到期的其他金融机构拆入款2500万元：发放贷款100，）万元后，客户当天提款，出