《管理部门审查》课件

管理部门审查管理部门审查是企业经营活动中不可或缺的一部分，它对企业发展具有重要的意义。课程目标提升管理水平了解管理部门审查的目的、原则和方法，提升对管理工作的认识和理解。规范管理行为掌握管理部门审查的具体流程和内容，促进管理工作的规范化和制度化。发现问题不足通过审查，发现管理工作中存在的问题和不足，为改进工作提供依据。促进持续改进根据审查结果，制定改进措施，推动管理工作的不断提升和完善。管理部门审查概述管理部门审查是政府部门对企业进行的监督检查活动，目的是确保企业合法合规经营，维护社会公共利益。审查内容涵盖企业组织架构、制度建设、人员编制、业务流程、财务收支、内部控制、风险防控等方面，通过全面检查评估企业的运行情况。审查的重要性1提升管理水平审查能够发现管理工作中的不足，帮助管理部门改进管理方式，提高管理效率。2保障合规运营审查能够有效预防和发现违规行为，确保管理部门按照相关法律法规和政策进行运营。3促进制度完善审查结果可以为制度建设提供参考，促进管理部门完善规章制度，规范管理行为。4增强公信力定期开展审查工作，能够向外界展示管理部门的透明度和公正性，提升公信力。审查的法律依据国家法律法规国家相关法律法规是审查工作的根本依据，为审查工作提供了明确的法律框架。政府部门规章制度政府部门颁布的规章制度，对管理部门的运作和规范具有指导意义。行业自律规范行业自律规范，为管理部门提供了行业标准，有利于提升管理效率和工作质量。相关司法解释相关司法解释，对管理部门审查工作中遇到的法律问题提供了明确的解释。审查的主要内容组织架构分析部门职责、人员配置、部门间协作关系。制度建设评估相关规章制度、工作流程、操作规范。财务收支情况预算执行情况、资金使用效率、财务风险控制。内部控制机制风险识别、风险评估、风险应对措施。审查的流程1准备阶段确定审查目标、范围、时间等。2实施阶段收集资料、分析数据、现场调查等。3反馈阶段编制报告、反馈问题、提出建议等。4整改阶段落实整改措施、跟踪评估效果等。审查流程一般包括准备、实施、反馈和整改四个阶段。准备工作资料收集收集相关文件和资料，例如部门章程、制度文件、工作计划、财务报表等，确保信息完整和准确。沟通协调与被审查部门进行沟通，了解部门的基本情况、工作重点、存在问题等，以便更好地开展审查工作。人员安排组建审查小组，明确人员职责分工，确保审查工作顺利进行。工具准备准备好必要的审查工具，例如工作手册、审查表、记录本、电脑等。组织架构分析部门设置是否合理分析部门设置是否符合实际工作需要，避免冗余或缺失。权责是否清晰检查各部门的职责权限是否明确，避免交叉重复或缺位。沟通协作机制评估部门之间沟通协作机制是否顺畅，是否存在信息传递障碍。人员配置是否合理检查部门人员配置是否与工作量匹配，是否存在人员不足或冗余。制度建设评估11.制度体系完整性评估现有制度体系是否全面覆盖所有管理领域。22.制度内容科学性评估制度内容是否符合国家法律法规和行业标准。33.制度执行有效性评估制度执行情况，是否存在执行不到位或执行偏差。44.制度更新及时性评估制度是否及时更新，是否能适应当前管理需求变化。职责分工检查明确分工检查每个部门和岗位的职责范围是否清晰，是否存在职责交叉或缺失。确保职责分工合理，避免工作重复或遗漏。权责一致核查各部门和岗位的职责与相应的权力是否匹配，是否有越权或权力不足的情况。确保权力与责任相一致，提高工作效率。人员编制状况岗位设置审查部门岗位设置是否科学合理，符合实际工作需要。编制数量审查部门人员编制数量是否与工作量、工作任务相匹配。人员结构审查部门人员结构是否合理，专业人才配备是否充足。业务流程梳理流程图绘制绘制清晰的流程图，展示业务流程的各个环节，以及数据流转方向。关键节点分析识别流程中的关键节点，评估其对整个流程的影响，并提出优化建议。资源配置评估评估流程中的人力资源、时间资源、信息资源等配置是否合理，并提出优化建议。风险识别和控制识别流程中的潜在风险，评估风险发生的可能性和影响，并提出风险控制措施。管理信息系统系统运行情况管理信息系统能帮助管理部门实时监控系统运行状况，识别潜在问题并及时采取措施。数据分析功能管理信息系统可以对数据进行分析，生成报表和图表，帮助管理部门理解数据规律，做出更明智的决策。数据安全保障管理信息系统应具备数据安全保障功能，例如访问控制、数据加密等，防止数据泄露和篡改。财务收支情况收入支出政府拨款人员经费项目经费日常办公费用其他收入资产购置审查财务收支情况，评估部门资金使用效率和合规性。重点关注资金来源、支出项目、金额是否真实、合法、合理。内部控制机制内部控制目标确保管理部门有效运作，维护资产安全，防止舞弊和错误，确保财务信息真实可靠，提高工作效率，促进合规管理。控制措施建立健全的内部控制制度，包括授权批准制度、岗位职责制度、内部稽核制度、风险管理制度、信息安全制度等。控制环节覆盖管理部门的各个环节，包括计划、组织、实施、控制、监督等，确保控制措施有效实施。控制效果评估定期对内部控制机制进行评估，识别控制缺陷，改进控制措施，提高控制效果。风险防控措施11.识别风险全面梳理管理部门面临的风险，包括财务风险、运营风险、合规风险等。22.评估风险分析风险发生的可能性和严重程度，确定风险优先级，为制定防控措施提供依据。33.控制风险采取有效措施降低风险发生的可能性或降低其影响，例如制定相关制度、加强内部控制等。44.监测评估定期跟踪风险防控措施的效果，及时调整措施，确保风险控制措施的有效性。发现问题分类一般问题主要是指管理部门在日常工作中出现的一些不足和偏差，例如制度执行不力、工作效率低下、沟通协调不够等。这些问题通常可以通过改进工作方法、加强制度建设、提高人员素质等方式解决。重大问题指会对管理部门工作造成较大影响，甚至可能导致严重后果的问题。例如，违反相关法律法规、存在重大风险隐患、管理混乱等。违规问题指管理部门在工作中违反了相关法律法规、规章制度或政策要求的问题。例如，违规使用公款、滥用职权、徇私舞弊等。问题分析诊断问题根源分析深入挖掘问题背后的原因，确定问题的本质和核心。影响范围评估分析问题对相关部门、人员、业务流程等的影响。风险等级评估评估问题带来的风险程度，确定问题的优先级。解决方法探索寻找可行的解决方法，并进行可行性分析和评估。整改措施制定11.针对问题针对审查中发现的每个问题，制定具体的整改措施。22.可操作性措施应清晰、具体，并可操作，避免笼统、空洞的描述。33.责任到人明确责任部门和责任人，并设定整改完成的期限。44.跟踪评估建立整改措施的跟踪评估机制，确保整改措施有效落实。整改落实跟踪1跟踪进度及时跟进整改进度2效果评估评估整改措施效果3反馈机制及时反馈整改进展4问题汇总收集并记录新问题跟踪整改落实情况，确保整改措施落到实处。建立问题汇总和反馈机制，及时发现新的问题并进行处理，避免问题反复出现。审查报告编制内容全面覆盖审查范围、发现问题、整改措施等。逻辑清晰结构合理，语言简练，客观公正。数据准确客观反映审查情况，避免主观臆断。结论明确对审查结果进行总结，提出改进建议。审查结果反馈书面反馈以书面形式向被审查部门反馈审查结果，包括问题清单、整改意见和建议等。口头反馈组织召开反馈会，与被审查部门负责人及相关人员进行面对面的沟通，解释审查结论，并提出指导性意见。跟踪督导对被审查部门的整改情况进行跟踪，定期督导整改进度，确保整改措施落实到位。审查质量评估审查标准审查质量评估需符合相关法律法规和标准要求，确保审查过程的客观公正性。工作效率评估审查工作效率，包括审查时间、工作进度以及人力资源投入等方面。发现问题评估审查发现问题的能力，包括问题识别、分析和诊断的准确性和有效性。报告质量评估审查报告的质量，包括报告内容的完整性、准确性、逻辑性和可读性。常见问题分析管理部门审查过程中经常遇到一些常见问题，例如：数据不完整、资料不准确、流程不规范、责任不明确等。这些问题往往是由于缺乏有效沟通、制度执行不力、人员素质不高、信息化水平不足等原因造成的。为了避免这些问题，管理部门要加强内部管理，完善制度建设，提升人员素质，加强信息化建设。审查注意事项客观公正审查过程中要秉持客观公正的原则，避免主观臆断或片面性。审查人员应保持独立性，避免受到利益关系或其他因素的影响。实事求是审查结果要以事实为依据，避免夸大或缩小问题。审查报告应客观反映审查发现的问题，并提出具体的改进建议。审查后续工作持续跟踪整改跟踪审查发现的问题整改情况，确保问题得到有效解决。加强沟通交流定期与相关部门沟通，了解整改进展，及时解决新问题。提升管理水平通过审查发现的问题，优化管理制度，提升管理效率和效果。案例分析讨论通过案例分析讨论，加深对管理部门审查工作的理解，并提高实际操作能力。案例的选择应具有代表性，涵盖不同行业、不同规模的企业。案例分析应围绕审查流程、重点内容、问题发现、整改措施等方面展开，引导学员思考和讨论。复习思考题11.审查流程描述管理部门审查的步骤和流程，并说明每个步骤的