政治经济学教程(第九版)资源库 课后模块-7第七章资本和剩余价值的具体形式

一、课后答案.................................................................2

1.剩余价值是如何转化为利润的？........................................2

2.剩余价值率是如何转化为利润率的?影响利润率的因素有哪些？...........3

3.利润是如何转化为平均利润的？........................................3

4.价值是如何转化为生产价格的?生产价格为什么并未否定价值规律？.......3

5.平均利润和生产价格理论的重要意义是什么？...........................4

6.商业资本是怎样形成的?它有什么作用？.................................4

7.商业利润的来源和产生的具体途径是什么？..............................4

8.借贷资木的木质是什么？...............................................5

9.利息的本质是什么？利息率是怎样决定的？...............................5

10.银行利润的形成和来源是怎样的？......................................5

11.股份公司是怎样产生的?它有哪些形式？................................5

12.什么是股票?股票价格是怎样决定的？..................................6

13.信用在资本主义经济中有什么作用？...................................6

14.级差地租产生的条件、原因、源泉是什么？.............................6

15.绝对地租产生的条件、原因、源泉是什么？.............................6

16.资本主义的土地价格是怎样决定的？...................................7

17.资本主义社会的国民收入是如何分配的？...............................7

18.怎样认识资本主义的“福利制度”？..................................7

19.资本主义社会的阶级结构及其新特点是怎样的？.......................7

二、名词解释.................................................................8

1.生产成本..............................................................8

2.利润..................................................................8

3.利润率................................................................8

4.平均利润..............................................................8

5.平均利润率............................................................8

6.平均利润规律..........................................................8

7.生产价格..............................................................8

8.超额利润..............................................................8

9.商业资本..............................................................9

10.商业利润............................................................9

11.商业流通费用........................................................9

12.借贷资本............................................................9

13.职能资本家.........................................................9

14.利息................................................................9

15.企业利润............................................................9

16.利息率..............................................................9

17.资本主义银行.......................................................9

18.银行资本...........................................................10

19.银行利润...........................................................10

20.股份公司...........................................................10

21.股份资本...........................................................10

22.股票...............................................................10

23.股东...............................................................10

24.股票控制额.........................................................10

25.股息...............................................................10

26.股票价格...........................................................11

27.资本主义信用.......................................................II

28.资本主义地租.......................................................11

29.级差地租...........................................................II

30.绝对地租...........................................................11

31.土地的资本主义经营垄断............................................11

32.土地私有权垄断.....................................................11

33.土地价格...........................................................11

34.资本主义国民收入..................................................11

35.国民收入初次分配..................................................12

36.国民收入再分配.....................................................12

37.福利制度...........................................................12

38.资产阶级...........................................................12

39.无产阶级...........................................................12

40.地主阶级...........................................................12

41.小资产阶级..........................................................12

三、扩展习题及名词解释......................................................12

1、产业资本............................................................13

2、银行资本............................................................13

3、金融监管............................................................13

4、交易性金融资产......................................................13

5、金融安全............................................................13

6、国际间接投资........................................................13

四、扩展资料.................................................................14

1、福布斯：AMD不堪成本重负剥离芯片生产业务............................14

2、平均利润的形成.......................................................14

3、产业资本与平均利润...................................................15

4、商业资本与平均利润...................................................16

5、股票涨跌停板制度.....................................................16

6、股票和债券的区别.....................................................17

7、土地价格的特点.......................................................18

8、土地价格变却趋势及规律性............................................18

9、西方发达国家的土地价格管理..........................................20

10、西方社会福利经济理论的批判与整合..................................21

一、课后答案

1.剩余价值是如何转化为利润的？

答：资本家在计算生产商品的费用时，只计算他所耗费的资本数量，即不变资本加可变

资本。商品价值中的不变资本和可变资本的总和，便构成商品的生产成本。生产成本这一范

畴掩盖了不变资本和可变资本的根本区别，掩盖了它们在价值增殖过程中的不同作用。剩余

价值的源泉是可变资本，但当不变资本和可变资本被归结为生产成本这一范畴时，它们之间

的区别就消失了，剩余价值就被看做商品价值在生产成本以上的增加额，即资本家所费资本

的产物。

不仅如此，对资本家来说，剩余价值不仅是生产成本即所耗费资本的一个增加额，而且

是资本家全部预付资本的一个增加额。因为预付资本中未被消耗的那部分不变资本虽然不构

成生产成本，但同样参加了商品的生产过程，也是剩余价值生产所不可缺少的物质要素，因

而也被资本家看做剩余价值的源泉。当剩余价值被看做全部预付资本的产物时，剩余价值就

转化为利润。

2.剩余价值率是如何转化为利润率的?影响利润率的因素有哪些？

答：利润率是剩余价值率的转化形式，是同一剩余价值量用不同的计算方法计算出来的

另一种比率。剩余价值率是剩余价值与可变资本的比率；利润率是剩余价值与全部预付资本

的比率。

影响利润率的因素主要有：（1）剩余价值率。在其他条件相同的情况下，剩余价值率高,

利润率就高；剩余价值率低，利润率就低。（2）资本的有机构成。在其他条件不变的情况下,

资本有机构成高，同量资本所使用的劳动力就少，生产出来的剩余价值也少，利润率就低。

（3）不变资本的节约。在可变资本量和剩余价值率已定时，不变资本的节约，使同量剩余价

值与较小的总资本相比，利润率就高。（4）资本的周转速度。资本周转速度影响年利润率，

在其他条件不变的情况下，资本周转速度快，一年中可变资本周转次数多，年剩余价值量大,

年利润率就高。

3.利润是如何转化为平均利润的？

答：部门之间的竞争和资本在不同部门之间的转移导致平均利润的形成。这是因为，通

过部门之间的竞争，资本向利润率高的部门转移，导致费木在各生产部门之间分配的比例发

生变化，原来利润率较低的生产部门的资本数量减少，原来利润率较高的生产部门的资本数

量增加。资本在各部门之旬分配比例的这种变化，必然导致各部门利润率的变化，一方面，

原来利润率较低的生产部门，由于资本数量减少，生产规模缩小，生产的商品数量相应减少,

在社会需求不变的情况下，商品便会供不应求，从而引起商品价格上涨，随着商品价格上涨,

盈利就会增加，利润率因而逐步提高；另一方面，原来利润率较高的生产部门，由于大量资

本转移进来，生产规模扩大，生产的商品数量大为增加，在社会需求不变的情况下，便会形

成商品供过于求，从而引起商品价格下降，随着商品价格下降，盈利就会减少，利润率因而

逐步降低。部门之间的竞争，是平均利润的实现机制。

4.价值是如何转化为生产价格的?生产价格为什么并未否定价值规律？

答：平均利润率形成以后，商品就不是按价值出卖，而是按生产价格出卖。生产价格就

是商品的成本加平均利润，它是价值的转化形式。

生产价格并没有否定价值规律。这是因为：（1）从各个生产部门看，资本家获得的平均

利润可以高于或低于本部门工人创造的剩余价值，但从全社会看，整个资产阶级获得的平均

利润总额仍然等于整个无产阶级所创造的剩余价值总额。（2）由于全社会平均利润总额等于

剩余价值总额，商品的价值总额也必然和生产价格总额相等。因此，从整个社会来看，商品

按照生产价格出卖，实际上仍是按照价值出卖。（3）生产价格的变动，归根到底取决于价值

的变动。商品价值包括c+v+m,其中，c和v的变动，会引起生产成本的变动；m的变动，

会引起平均利润率的变动，从而引起平均利润的变动。因此，价值的任何一部分发生变动都

会相应地引起生产价格的变动，两者变动的方向也是一致的。

5.平均利润和生产价格理论的重要意义是什么？

答：首先，这一理论科学地解决了劳动价值论同等量资本得到等量利润之间表面上的矛

盾。它表明，生产价格只是价值的转化形式，它的基础仍然是生产商品所耗费的社会必要劳

动时间即价值。因此，只有在劳动价值论的基础上，才能说明平均利润和生产价格变动的规

律，平均利润和生产价格学说在理论上是劳动价值学说的进一步丰富和发展。其次，这一理

论也具有十分重大的实际意义。它揭示了整个资产阶级和整个无产阶级之间的对立。整个资

产阶级都参加了社会总剩余价值的瓜分，每个资本家得到多少利润，不仅取决于他对本企业

工人的剥削程度，而且取决于全体资本家对全体雇佣工人的剥削程度。剩余价值总量越大，

平均利润也越高。因此，资本家之间在瓜分剩余价值上虽然也有矛盾，但在剥削无产阶级这

一根本问题上，他们的利益却是完全一致的。所以，无产阶级要摆脱资产阶级的剥削，就必

须整个阶级团结起来，推翻整个资产阶级的统治，以社会主义制度取代资本主义制度。

6.商业资本是怎样形成的?它有什么作用？

答：产业资本在它的循环过程中要顺次采取货币资本、生产资本、商品资本这三种不同

的形式，分别执行三种不同的职能。在资本主义初期，这些不同的职能都是由产业资本家自

己来执行的。由于当时企业的规模不大，市场范围比较狭小，产业资本家一般自己推销商品。

随着资本主义的发展，生产的迅速增长和市场的不断扩大，使流通中商品资本的数量大大增

加，流通的时间也相应延长。这时，如果产业资本家仍要自己销售商品，就必须大量增加流

通领域中的资本，这样就会相对地，有时甚至绝对地减少生产资本的数量，从而降低产业资

本的利润率。于是，就产生了把商品资本的职能独立出来，交给专门的资本家去执行的必要

性。这样，在资产阶级中就出现一部分资本家把自己的资本专门用来为产业资本的流通服务，

推销产业资本家的商品。商品资本职能从产业资本中分离出来以后，形成商业资本，它所执

行的职能仍然是商品资本的职能。

商业资本对于促进资本主义的发展起着重要的作用。商业资本有利于缩短流通时间，节

约流通费用，减少流通中资本的数量，这样就会扩大直接用于生产的那部分资本，加速资本

周转，从而有助于增加剩余价值的生产，提高利润率。同时，商业资本的存在和发展还促进

了分工的发展和市场的扩大，从而促进了资本主义经济的发展。

7.商业利润的来源和产生的具体途径是什么？

答：商业利润是生产领域中产业工人创造的剩余价值的一部分，是由产业资本家转让给

商业资本家的。由于商业资本家投资于商业，替产业资本家销售商品，实现剩余价值，产业

资本就不能像过去自己经营商品时那样独自占有全部剩余价值,而必须把剩余价值的一部分

以商业利润的形式转让给商业资本家。

产业资本家转让给商业资本家的剩余价值是通过价格差额实现的。产业资本家以低于生

产价格的价格把商品出售给商业资本家，商业资本家再按生产价格把商品出卖给消费者，这

两种价格之间的差额就是商业利润。

8.借贷资本的本质是什么？

答：借贷资本的本质是为了取得利息而暂时借给另一个资本家使用的货币资本。在资本

主义制度下，借贷资本也是从产业资本的循环过程中分离出来的一种独立的资本形态。

9.利息的本质是什么?利息率是怎样决定的？

答：利息的本质是平均利润的一部分，是剩余价值的特殊的转化形式，它的来源是剩余

价值。

利息率要低于平均利润率，否则职能资本家得不到任何利益，就不去借款了。利息率也

不能等于零，否则就没有人愿意贷出货币资本。因此，利息率总是在平均利润率和零之间波

动。当平均利润率一定时，利息率的高低就取决于金融市场上借贷资本的供求关系。借贷资

本的供给大于需求，利息率就下降；反之，利息率则会上涨。当平均利润率既定和借贷资本

供求平衡时，利息率是由习惯和法律等因素决定的。

10.银行利润的形成和来源是怎样的？

答：银行利润是通过存款利息和贷款利息之间的差额而形成的。银行贷款利息一般都高

于存款利息，两者之间的差额减去经营银行业务的费用，就构成银行利润。由于在银行资本

家和工商业资本家之间同样存在着竞争和资本的自由转移，从而银行资本家也要获得平均利

润，银行利润与银行的自有资本的比率相当于平均利润率。

银行利润和利息一样，它的来源也是雇佣工人在生产中所创造的剩余价值。银行资本家

通过贷出资本给职能资本家使用而获得利息，从而参加了对剩余价值的瓜分。银行资本家之

所以能以银行利润的形式瓜分到一部分剩余价值，是因为他依靠了银行雇员的劳动。银行雇

员的劳动也分为必要劳动和剩余劳动，银行雇员的劳动虽然不创造价值和剩余价值，但它能

在剩余劳动时间内使银行资本家取得归他的那一部分剩余价值，即实现银行利润。因此，银

行雇员同样遭受银行资本家的剥削。

11.股份公司是怎样产生的?它有哪些形式？

答：股份公司是随着资本主义社会的生产社会化程度的提高和信用制度的发展而产生

的。首先，生产社会化程度的提高，使得开办企业所必需的资本最低限额越来越大。此外，

某些事业的经营，需要投入巨额资本，这是个别资本家无力经营的。因此，需要通过集资方

式，组织起股份公司进行经营。其次，资本主义信用制度的发展，促进了股份公司的产生和

发展。这是因为，股份公司的股票发行，•般是通过作为信用中介的金融机构来进行的，而

旦银行经常是股份公司的主要投资者。同时，在股份公司中，股票的持有者拥有公司的所有

权，但这些资本是交给股份公司在生产经营中使用的，因而股份公司中的资本的所有权和使

用权是相互分离的。这就股份公司实际上是信用这种借贷活动的一种特殊形式。

股份公司的组织形式主要有：（1）有限贡任公司和股份有限公司。有限贡任公司的

股东对公司债务的清偿责任以其出资额为限，公司以其全部资产对公司的债务承担清偿责

任。股份有限公司的全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司

以其全部资产对公司的债务承担责任。（2）股份无限公司。由两个以上的股东组成，股东对

公司的债务负连带无限清偿责任。（3）股份两合公司。由无限责任股东和有限责任股东组成

的公司。其无限责任股东对公司债务负连带无限清偿责任，有限责任股东以其所认购的股份

对公司的债务负责。

12.什么是股票?股票价格是怎样决定的？

答：息股票是向股份公司投资入股并有权取得股息收入的凭证。每股股票代表一定金额,

它体现着股份资本的所有权。股份公司通过发行股票筹集资本。

股票价格取决于股息和利息率，它和股息高低的变化方向相同，和银行存款利息率的变

化方向相反。股息和利息率是制约股票价格的最根本的因索。但在日常的股票市场上，股票

的价格由于股票供求关系的变动而不断上下波动。影响股票供求关系的有经济因素、政治因

素及人为投机因素。

13.信用在资本主义经济中有什么作用？

答：信用，尤其是银行信用的发展，对资本主义的经济生活有着两重作用。

第一，信用促进了资本主义经济的发展。这表现在：（1）信用促进了利润率的平均化。（2）

信用能够节省流通费用，缩短流通时间。（3）信用可以促进资本的集中，加速资本的积聚。

第二，资本主义信用的发展促进了资本主义基本矛盾的发展和经济危机的爆发。这是因

为信用制度的发展，使资本主义的生产规模可以不受资本家自有资本的限制而扩大，促进了

生产的社会化；同时，信用通过加速资本集中和积聚，使生产资料和产品口益集中到少数大

资本家手里，这就使资本主义的基本矛盾进一步尖锐化。

14.级差地租产生的条件、原因、源泉是什么？

答：土地的肥沃程度不同和地理位置不同，是产生级差地租的条件。

级差地租产生的原因是对土地的资本主义经营垄断.土地的资本主义经营垄断是指有限

的土地被农业资本家使用后所形成的对土地的经营性垄断。

差地租的源泉，是耕种优等地和中等地的农业雇佣工人创造的超额剩余价值。

15.绝对地租产生的条件、原因、源泉是什么？

答：绝对地租形成的条件绝对地租形成的条件，是资本主义制度下的相当长的时期内，

农业生产技术的发展落后于工业，因而农业的资本有机构成低于社会资本的平均有机构成。

绝对地租产生的原因，是土地的私有权垄断，土地的私有权垄断是指有限的土地都被私

人土地所有者占有后而形成的对土地的私有权垄断。

绝对地租是农产品价值的一部分，因此它的源泉是农业雇佣工人创造的剩余价值的一部

分，即农产品的价值高于社会生产价格的超额利润。

16.资本主义的土地价格是怎样决定的？

答：土地价格是资本化的地租。这就是说，土地的价格等于这样一笔货币资本，把这笔

货币资本存入银行每年所得到的利息，等于用这笔货币费本购买一块土地后将其出租每年所

获得的地租。土地价格和地租量成正比，和银行存款利息率成反比。

17.资本主义社会的国民收入是如何分配的？

答：资本主义国民收入的分配，是通过初次分配和再分配两个过程进行的。

国民收入初次分配是指国民收入在与物质资料生产有直接联系的各阶级、阶层及其成员

之间进行的分配。国民收入初次分配的过程是：物质生产部门的劳动者所创造的国民收入，

首先归产业资本家支配，其中可变资本部分由产业资本家以工资的形式支付给工人；剩余价

值部分则为剥削阶级集团所占有，在资本主义社会的各个剥削阶级集团之间进行分配，其中

一部分作为产业利润留归产业资本家所有，另一部分则以商业利润、利息、地租等形式分配

给其他资本主义剥削集团，

国民收入在初次分配的基础上还要进行再分配。国氏收入再分配是指国民收入在从事非

物质资料生产的各阶级、阶层及其成员之间的分配。在资本主义国家里，除了与物质资料生

产有直接联系的各阶级、阶层之外，还存在着大量从事其他活动的社会成员，这些人也必须

获得收入。他们的收入是通过国民收入的再分配获得的，即由从事生产的工人所得的工资、

资本家所得的利润和土地所有者所得的地租中派生出来的，所以这部分收入也称派生收入。

18.怎样认识资本主义的“福利制度”？

答：资本主义国家所实行的“福利制度”，就其实际效果来看，一方面，使劳动人民在

物质文化生活方面获得了一定改善，特别是对社会上的贫困阶层和弱势群体给予较多照顾,

在一定程度上减轻了劳动者在物质生活方面的后顾之忧；另一方面，“福利制度”在一定程

度上缓解了劳资矛盾和贫富对立，有利于安定社会环境，对现代资本主义经济的发展起到了

助推和稳定作用。

“福利制度”的推行，是在资本主义私有制范围内，在不触动资产阶级根本利益的前提

下，对资本主义分配关系的一种局部调整，它丝亳没有改变资本主义制度的剥削本质，更没

有改变劳动者的被剥削地位。

19.资本主义社会的阶级结构及其新特点是怎样的？

答：资本主义社会两个最基本的阶级是资产阶级和无产阶级。资产阶级是拥有生产资料

并剥削雇佣劳动的阶级。无产阶级是丧失了生产资料而不得不把劳动力作为商品出卖给资本

家的雇佣工人阶级。除此之外，资本主义社会还存在另一剥削阶级，即地主阶级，他们以地

租的形式占有剩余价值的一部分。除了上述三个基本阶级以外，还存在着小资产阶级，包括

个体农民、小手工业者、小商人等，他们的特点是占有少量的生产资料，依靠自己的劳动谋

生。

新特点有：

一是垄断资产阶级的实力相对增强。

二是中等资产阶级的地位极不稳定。

三是小资产阶级生存维艰，不断分化。

四是无产阶级口益壮大，内部结构发生变化。

二、名词解释

1.生产成本

答：商品价值中的不变资本和可变资本的总和，便构成商品的生产成本。

2.利润

答：当剩余价值被看做全部预付资本的产物时，剩余价值就转化为利润。

3.利润率

答：剩余价值与全部预付资本的比率，叫利润率.

4.平均利润

答：平均利润就是一定量预付资本按照平均利润率所获得的利润。

5.平均利润率

答：平均利润率是全社会的剩余价值总量与全社会预付总资本的比率。

6.平均利润规律

答：平均利润规律就是利润率的平均化。

7.生产价格

答：生产价格就是商品的成本加平均利润，它是价值的转化形式。

8.超额利润

答：超额利润是商品的个别生产价格低于社会生产价格的差额，它是超额剩余价值的转

化形式.

9.商业资本

答：商品资本职能从产业资本中分离出来以后，形成商业资本。

10.商业利润

答：商业利润就是商业资本家从事商业经营活动所获得的利润。

11.商业流通费用

答：商业资本家经营商业，除了需要预付一定的资本购买商品外，还需要在商品流通过

程中支付一定的费用，这种费用称为商业流通费用。

12.借贷资本

答：借贷资本是为了取得利息而暂时借给另一个资本家使用的货币资本。

13.职能资本家

答：职能资本家就是产业资本家、商业资本家。

14.利息

答：利息是平均利润为一部分，是剩余价值的特殊的转化形式，它的来源是剩余价值。

15.企业利润

答：企业利润是指职能资本家利用借入资本从事生产经营所获得的利润，它在数量上是

平均利润减去利息的差额，

16.利息率

答：利息量与借贷资本量的比率，是利息率。

17.资本主义银行

答：资本主义银行是专门经营货币资本的资本主义企业，它的职能是把社会上的闲置资

本和各阶层手中暂时不用的货币集中起来，贷给职能资本家使用，即充当货币资本的所有者

和借用者之间的中介。

18.银行资本

答：银行资本可以分为两个部分：一部分是银行家自己投入银行的自有资本，它只占银

行资本的很小一部分；另一部分是吸收的存款，即借入资本。

19.银行利润

答：银行利润是通过存款利息和贷款利息之间的差额而形成的。

20.股份公司

答：生股份公司是通过发行股票方式合资经营的企业。

21.股份资本

答：以发行股票的方式，集中很多单个资本进行股份联合经营的资本，称为股份资本。

22.股票

答：股票是向股份公司投资入股并有权取得股息收入的凭证。

23.股东

答：股票的持有者作为股份公司的股东。

24.股票控制额

答：大股东控制股份公司所需要的股票数量称作股票控制额。

25.股息

答：股息是股票持有者根据股票的票面额从企业利润中分得的收入。

26.股票价格

答：股票价格是股息的资本化，即股票价格等于这样一笔货币资本，把这笔货币资本存

入银行所获得的利息，与凭这张股票取得的股息相等。

27.资本主义信用

答：资本主义信用是借贷资本运动的形式。

28.资本主义地租

答：农业资本家雇用农业工人耕种土地，而后农业资本家把从农业雇佣工人身上剥削来

的剩余价值的一部分转让给地主，这部分剩余价值就形成资本主义地租。

29.级差地租

答：与土地的不同等级相联系的地租，称为级差地租。

30.绝对地租

答：这种由于土地私有制的存在，因而租种任何土地都必须交纳的地租，叫做绝对地租。

31.土地的资本主义经营垄断

答：土地的资本主义经营垄断是指有限的土地被农业资本家使用后所形成的对土地的经

营性垄断。

32.土地私有权垄断

答：土地的私有权垄断是指有限的土地都被私人土地所有者占有后而形成的对土地的私

有权垄断。

33.土地价格

答：土地价格是资本化的地租。

34.资本主义国民收入

答：资本主义国民收入从实物形态看，等于•国在•定时期（一般为•年）内生产出来的

社会总产品减去同期内所消耗掉的生产资料；从价值形态看，它等于社会总产品的价值减去

同期消耗掉的生产资料的价值，即等于可变资本和剩余价值之和。

35.国民收入初次分配

答：国民收入初次分配是指国民收入在与物质资料生产有直接联系的各阶级、阶层及其

成员之间进行的分配。

36.国民收入再分配

答：国民收入再分配是指国民收入在从事非物质资料生产的各阶级、阶层及其成员之间

的分配。

37.福利制度

答:福利制度它的主要内容有两类：足社会保险和社会福利补助。

38.资产阶级

答：资产阶级是拥有生产资料并剥削雇佣劳动的阶级。

39.无产阶级

答：无产阶级是丧失了生产资料而不得不把劳动力作为商品出卖给资本家的雇佣工人阶

级。

40.地主阶级

答：地主阶级以地租的形式占有剩余价值的•部分，和资产阶级•起剥削工人阶级。

41.小资产阶级

答：小资产阶级包括个体农民、小手工业者、小商人等，他们的特点是占有少量的生产

资料，依靠自己的劳动谋生。

三、扩展习题及名词解释

1、产业资本

在资本的循环运动中，依次采取货币资本、生产资本和商品资本形式，接着又放弃这些

形式，并在每一种形式中完成着相应职能的资本，就是产业资本。产业资本的功能有两个，

一是在生产过程中创造剩余价值，二是在流通过程中实现剩余价值。所以，产业资本决定着

生产的资本主义性质。

2、银行资本

银行资本，指商业银行自身拥有的或能永久支配、使用的资金，是银行从事经营活动必

须注入的资金。从所有权看由两部分构成：一部分是银行资本家投资办银行的自有资本；另

一部分是吸收存款的借入资本。借入资本是银行资本的主要部分。从经营借贷资本并以自身

资本用作借贷资本看，银行资本属于借贷资本的范围；从经营一种资本主义企业并获得平均

利润来看，银行资本又具有职能资本的特点。

3、金融监管

金融监管是指政府通过特定的机构（如中央银行）对金融交易行为主体进行的某种限制

或规定。金融监管本质上是一种具有特定内涵和特征的政府规制行为。

4、交易性金融资产

交易性金融资产是指取得该项资产的目的主要是为了近期出售、PI购或赎I可，包括持

有上市公司股票等股权投资、债权投资等，相当于旧会计准则的短期投资。

5、金融安全

金融安全（FinanceSecurity）金融安全指货币资金融通的安全和整个金融体系的稳定。

金融安全是金融经济学研究的基本问题，在经济全球化加速发展的今天，金融安全在国家经

济安全中的地位和作用日益加强。金融安全是和金融风险、金融危机紧密联系在一起的，既

可用风险和危机状况来解释和衡量安全程度，同样也可以用安全来解释和衡量风险与危机状

况。安全程度越高，风险就越小；反之，风险越大，安全程度就越低；危机是风险大规模枳

聚爆发的结果，危机就是限重不安全，是金融安仝的一种极端。

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6、国际间接投资

国际间接投资（ForeignIndirectInvestment,FID是指发生在国际资本市场中的投资活

动，包括国际信贷投资和国际证券投资。前者是指一国政府、银行或者国际金融组织向第三

国政府、银行•、自然人或法人提供信贷资金；后者是指以购买国外股票和其他有价证券为内

容，以实现货币增值为目标而进行的投资活动。

四、扩展资料

1、福布斯：AMD不堪成本重负剥离芯片生产业务

1()月13日《福布斯》文章指出，AMD最近将半导体生产业务与芯片设计业务剥离开

来，这充分说明了对于许多企业来说，拥有一个生产厂的代价太昂贵了。

在过去的几年里，有些著名半导体厂商如德州仪器公司、飞斯卡尔、英飞凌、意法半导

体和NXP等都发现如果保留自己的生产厂，那么它们就没有竞争优势了。开发新制造工艺

的复杂性往往会发展到失控的地步，相关的成本也会随之失控。

这里所说的生产工艺涉及到电子线路与硅片之间的绝缘层的厚度，在现在的生产工艺水

平下，这个厚度已经减小到不足10个原了•的厚度的程度，而开发新的制造工艺所用的激光

的波长也比光波的波长要短。这需要大量的研究和试验，即使是IBM那样的技术巨头也难

以承受其巨大的研发成本，

AMD是一直坚持到最近才放弃的为数不多的几家厂商之一，这与它的企业文化有一定

的关系。公司前首席执行官JerrySanders总喜欢说：“真正的芯片厂商必须拥有自己的生产

厂。”另外，它•直在电脑处理器市场上与英特尔(博客:进行艰苦的持久战，这也促使它坚

持拥有自己的生产厂。

目前，在电脑处理器市场上，只有英特尔还拥有自己的生产厂。如果厂商有能力保留自

己的生产厂的话，这往往被认为是一项巨大的优势。芯片厂商们在设计芯片时需要先进行设

计，然后进行小批量生产以满足测试的需要，测试之后再对芯片进行必要的调整。如果拥有

自己的生产厂，这个过程显然会更加顺利一些。然而，即使是英特尔也已经由丁•建设成本的

关系而开始将非电脑处理器生产业务外包给台积电等代工厂商。

开发数字芯片制造工艺的成本大约为10亿美元，而建设最新型生产厂并配备所需人员

的实际成本却在40亿美元左右。在制造工艺升级时，厂商们必须卖出更多的芯片才能保证

不会陷入亏损。这也是为什么连英特尔也开始开拓内置芯片等新市场的原因所在。如果某厂

商运营着一家生产厂，它就必须保证生产厂满负荷运转，那样才能保证生产厂的收支平衡。

运营代工生产厂是一项艰难的事情。象台积电、联华电子等代工巨人必须时刻保持技术

上的先进性，否则它们就很难获得客户。它们之后是一些二线厂商，比如中芯国际、马来西

亚的SilTeira和以色列的Towei■等。它们紧紧跟着一线代工厂商，为商业市场开发芯片。这

样它们就可以在许多市场领域以更低的价格销售芯片，同时它们也不必保证技术上的先进

性，为了节约成本，它们用于生产厂的设备往往都比较旧。

AMD在10月7日宣布了出售生产厂的消息，但是这早是业内人士意料之中的事。据

业内人士称，唯一令他们感到意外的是，它何以拖了这么久才作出这样的决定以及它是如何

找到阿拉伯联合酋长国的投资者来接于其生产业务的。

其实这项交易并不象它看起来那么奇怪，阿拉伯联合酋长国一直在建设自己的技术业，

地点主要在阿布扎比。在过去的十年中，大部分著名技术厂商都对阿布扎比的技术业进行了

投资。这里唯一缺少的正是先进的生产业务，因此才会出现阿布扎比投资者购买AMD生产

厂而其他技术厂商无动于衷的现象。从现在开始，事情将变得非常有趣。

2、平均利润的形成

平均利润是通过部门之间的竞争形成的“

在资本主义条件下，各生产部门由于资本有机构成不同或资本周转速度不同，其利润率

不同。资本有机构成岛域资本周转速度慢的部门，其利润率较低；资本有机构成低或者资本

周转速度快的部门，其利润率较高。

在利润率不同的情况下，等量资本不能获得等量利润。这同资本的本性相矛盾。

于是便发生了资本的转移。资本由利润率低的部门转向利润率高的部门。这种转移必然

引起各部门生产比例的变化，进而引起各部门的商品在市场上供求关系的变化，最终引起商

品价格的变化。原来利润率较高的部门，由于新的资本的涌入，生产的扩大，商品的增加，

价格的降低，其利润率必然趋向于下降：原来利润率较低的部门，由于许多资本的撤出，生

产的缩小，商品的减少，价格的上涨，其利润率必然趋向于上升。

资本转进转出，不断分配，直到各个部门能够大体上形成平均利润率的时候才会大致地

停止下来。

平均利涧率形成之后，资本家就可以实现等量资本获取等量利润。

3、产业资本与平均利润

一、利润转化为平均利润

（一）不同部门的利润率不等：

（-）等量资本要求取得等量利润：部门间的竞争，促使不同部门的利润平均化：

（三）有机构成低的部门创造的剩余价值量多，出售后只得平均利润，剩余价值转移

出去一部分；有机构成高的部门，则相反；有机构成中等的，其利润相当于平均利润；

（四）平均利润形成的意义：

1、掩盖剥削关系；

2、形成资产阶级与工人阶级的两大阶级的对立。

二、价值转化为生产价格

（一）生产价格：即成本价格与平均利涧的和：

（二）意义：

1、市场价格的波动不以价值为中心，而以生产价格为中心了；

2、生产价格的形成标志着资本主义已经发展到一定的高度；

3、掩盖了价值与生产价格的关系，形成了资本家共同剥削劳动者的经济基础。

（三）价值与生产价格的背离是否违反价值规律？

1、不违反；

2、理由：

（I）生产价格的形成是商品生产者竞争的结果，即价值规律的作用；

（2）个别部门的利润量不等于其剩余价值量，但社会上的总利润量与总剩余价值量

是相等的；

（3）个别部门的生产价格与价值可能背离，但社会的总生产价格与总价值是相等的;

（4）价值量的变化影响着生产价格量的变化。

三、生产价格与市场价值和市场价格

（-）部门内的竞争，形成社会价值；社会价值也称市场价值。

（二）市场价格：市场价值的货币表现。

4、商业资本与平均利润

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一、商业资本的形成和作用

（-）古代就有商业资本：

（-）古代商业资本的特点；

（三）资本主义商业资本的形成、作用：

1、从产业资本中的商品资本分化出来；

2、产生的可能性、必要性：

（四）商业资本独立出来的意义：

1、产业资本减少流通中的占用，增加生产资本，可以多得剩余价值；

2、商业资本独立出来，利用周转提高平均利润率；

3、发展贸易，.对资本主义的发展大有好处，对扩大市场大有好处；

4、加深了资本主义的矛盾。

二、商业利润也是平均利润

（一）商业利润：商业资本在流通中获得的利润，叫商业利润；

（二）商业利润的来源：工人创造的剩余价值的一部分，是产业资本家让渡给商业资

本家的一部分利润.

（三）商业资本的平均利润的形成：

1、商业资本执行了产业资本中的商品资本的职能，应按此取得利润；

2、竞争使商业资本家与产业资本家按平均利润率取得利润；

3、商业资本家从产业资本家的价值差额的让渡中，获得平均利润。

三、商业流通费用

（-）商业流通费用的概念：

（二）生产性流通费用：

（三）纯粹流通费用。

（四）流通费用的补偿：

1、生产性流通费用的补偿：通过增加商品的价值来补偿；

2、纯粹流通费用的补偿：通过商品的加价来补偿。

四、商业资本家对商业雇员的剥削

5、股票涨跌停板制度

涨跌停板制度源于国外早期证券市场，是证券市场中为了防止交易价格的暴涨暴跌，抑

制过度投机现象..对每只证券当天价格的涨跌幅度予以适当限制的一种交易制度,即规定交

易价格在•个交易日中的最大波动幅度为前一交易日收盘价上下百分之几，超过后停止交

易。

我国证券市场现行的咪跌停板制度是1996年12月13日发布，1996年12月26日开始

实施的，旨在保护广大投资者利益，保持市场稳定，进一步推进市场的规范化。制度规定，

除上市首日之外，股票（含A股、B股）、基金类证券在一个交易日内的交易价格相对上一

交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，超过涨跌限价的委托为无效委托。

我国的涨跌停板制度与国外制度的主要区别在于股价达到涨跌停板后，不是完全停止交

易，在涨跌停价位或之内价格的交易仍可继续进行，直到当口收市为止。

6、股票和债券的区别

股票和债券虽然都是有价证券，都可以作为筹资的手段和投资工具，但两者却有明显的

区别。

1.发行主体不同

作为筹资手段，无论是国家、地方公共团体还是企业，都可以发行债券，而股票则只能

是股份制企业才可以发行。

2.收益稳定性不同

从收益方面看，债券在购买之前，利率已定，到期就可以获得固定利息，而不管发行债

券的公司经营获利与否。段票一般在购买之前不定股息率，股息收入随股份公司的盈利情况

变动而变动，盈利多就多得，盈利少就少得，无盈利不得。

3.保本能力不同

从本金方面看•，债券到期可回收本金，也就是说连本带利都能得到，如同放债一样。股

票则无到期之说。股票本金一旦交给公司，就不能再收回，只要公司存在，就永远归公司支

配。公司一旦破产，还要看公司剩余资产清盘状况，那时甚至连本金都会蚀尽，小股东特别

有此可能。

4.经济利益关系不同

上述本利情况表明，债券和股票实质上是两种性质不同的有价证券。二者反映着不同的

经济利益关系。债券所表示的只是对公司的一种债权，而股票所表示的则是对公司的所有权。

权属关系不同，就决定了债券持有者无权过问公司的经营管理，而股票持有者，则有权直接

或间接地参与公司的经营管理。

5.风险性不同

债券只是一般的投资对象，其交易转让的周转率比股票较低，股票不仅是投资对象，更

是金融市场上的主要投资对象,其交易转让的周转率高,市场价格变动幅度大,可以暴涨暴

跌，安全性低，风险大，但却乂能获得很高的预期收入，因而能够吸引不少人投进股票交易

中来。

另外，在公司交纳所得税时，公司债券的利息已作为费用从收益中减除，在所得税前列

支。而公司股票的股息属于净收益的分配，不属于费用，在所得税后列支。这一点对公司的

筹资决策影响较大，在决定要发行股票或发行债券时，常以此作为选择的决定性因索。

由上分析，可以看出股票的特性：第一，股票具有不可返递性。股票一经售出，不可再

退回公司，不能再要求退还股金。第二，股票具有风险性。投资于股票能否获得预期收入，

要看公司的经营情况和股票交易市场上的行情，而这都不是确定的，变化极大，必须准备承

担风险。第三，股票市场价格即股市具有波动性。影响股市波动的因素多种多样，有公司内

的，也有公司外的；有经营性的，也有非经营性的；有经济的，也有政治的；有国内的，也

有国际的；等等。这些因素变化频繁，引起股市不断波动。第四，股票具有极大的投机性。

股票的风险性越大，市场价格越波动，就越有利于投机。投机有破坏性，但也加快了资本流

动，加速了资本集中，有利于产业结构的调整，增加了社会总供给，对经济发展有着重要的

积极意义。

7、土地价格的特点

土地是一种特殊的商品，其价格形式与本质有着与一般商品价格不同的特点。

1.土地价格是土地的权益价格

土地是一种资产，能给人们提供恒久的产品和服务，而这种产品和服务的获得都以土地权

利的限定为基础。因此，上地买卖实质上是一种财产权利的买卖，人们购买土地是购买获得上

地收益的权利。土地权利是一个权利束，包括土地所有权、土地使用权、土地租赁权和土地

抵押权等等。购买土地，获得某项土地权利,就可获得某种程度的土地收益.因而，也就必须为获

得这项权利付出代价。

2.土地价格不是土地价值的货币表现，一般不依生产成本定价

一般商品,都是人类劳动的产品，具有价值，其交换价格是其价值的货币表现。同时、人们

可以根据其生产成本确定其价格，因而比较客观。由于土地首先是一种自然物，不是人类劳动

的产品，没有价值,也就无所谓生产成本，所以土地价格的确定一般不以土地价值或生产成本

为依据。

3.土地价格主要由土地需求决定

一般商品的市场供给和需求，共同决定该商品的市场价格。然而,土地却不同。在宏观上,

土地的自然供给是不能改变的，土地的经济供给在短期内变动也很小.因此，相对于土地需求

来说，土地供给的变动总是很小的。这样，土地市场价格就主要由土地需求决定。当社会人口

增加、经济发展对•土地的需求日益增大时，土地价格就不断上涨;反之，当社会或某一地区人口

减少、经济衰退,对土地的需求减少时，土地价格就下跌。当然，从微观上看，在某一个具体地域

性市场上,土地的供给是可变的，特别是对某一购买商而言，在某•价格水平下，它可以在众多

的土地供给中选择自己所需的土地。

4.土地价格呈总体上升趋势

随着社会经济发展，人口增加，人地比率不断增大，社会对土地的需求日益扩大，从而使地

租有不断上涨的趋势。同时，社会经济的发展也就意味着高技术、高投资的产业日趋发达，工

人的劳动总显在生产中盹比重日趋缩小，从而整个社会的资本有机构成提高，使得社会平均利

润率下降，从而导致利息率有下降的趋势。地租的上升和利息率的下降,决定了土地价格呈总

体上升趋势。

5.土地价格具有强烈的地域性

由于土地位置的固定性，它无法像其他商品那样可以到处流动，因而使土地市场具有强烈

的地域性，各地域性市场之间，土地价格很难相互影响，不能形成统一的市场均衡价格.所以,

土地价格一般是在地域性市场内根据其供求关系，形成各自的市场价格。

8、土地价格变动趋势及规律性

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（一）土地价格呈总体上升趋势

在市场经济条件下，土地价格呈总体上升的趋势,是土地价格变动的一个基本规律。它主

要受下列因素影响：

1、社会经济发展水平

社会经济发展水平特别是第二、第三产业发展水平决定城市土地需求，从而决定城市土

地价格。各类生产性建筑、商业楼宇需求增加;人民居住生活水平的提高，又进一步剌激了住

宅和商业场所的增加。迅速增大的城市建设用地的需求和城市土地供给的稀缺,次定了土地

价格呈总体上涨的趋势。尽管通过对城市周围耕地的占用在一定程度上缓解了城市土地供需

矛盾，但由于对耕地的控制仍使土地供需矛盾随城市经济加速发展而加剧，从而决定了这几年

土地价格的迅速上涨。

2.人口数量及家庭户数增加

人口数量及家庭户数的增加，推动了社会对住宅需求的增加，从而拉动了土地价格的上

涨。日本东京，中国北京、上海是世界上人口最多的城市，因而其城市土地价格也居世界前列。

随着我国改革开放的发展、大量的农民进入城市，使城市人口在自然增长的情况下出现了较大

幅度的机械增长，这也是近几年我国城市土地价格上升的原因之一。美国、澳大利亚等移民

国家近几年移民大量涌入也导致其土地价格急剧上扬。

3.土地投机

土地投机的木质是借助于出现的稀缺和垄断，人为地制造土地的虚假需求,在一段时间内

使土地价格上涨以达到获利的目的。韩国在1972年至1978年因通货膨胀和大量外资涌入,

引发了土地投机,主要城市土地价格在1977年上升了50%,1988年上升了79%。中国广西北

海市，在20世纪90年代初也是因为土地投机，使其土地价格在、两三年内成倍上涨。

（二）土地价格变动呈现周期性特征

就总体来讲,土地价格呈不断上升的趋势。但具体分圻，它并不是直线上升，而是在一定时

期内上下波动,呈现周期性变动特征。

1.土地价格的周期性变动受经济发展周期的影响在宏观经济分析中，经济的周期性发展

是其主要特征。房地产经济是国民经济运行中的•个子系统，因此，其价格变动规律也受宏观

国民经济发展的影响，呈现周期性波动。在经济繁荣时期，各产业兴旺发达,各项投资增加、对土

地的需求也增加，从而导致土地价格上涨。相反,在经济发展速度放慢或经济萧条时，社会有效

需求减少，各业投资减少,从而导致对土地的需求和投资减少，土地价格下跌。我国1994年为

抑制通货膨胀，放慢经济发展速度而实行的紧缩银根、压缩投资政策，使全国土地价格的总体

水平下降。在20世纪30年代，世界主要资本主义国家爆发的大危机使经济陷入萧条，土地价

格也跌入谷底。随着第二次世界大战后政治的稳定，经济的发展，主要资本主义国家的房地芹

市场持续繁荣，土地价格也持续上涨。

2.土地价格变动受政府调节的影响

政府为了实现不同时期不同的经济目标，也会在不同时期采取不同的经济政策来调节土

地价格，从而使土地价格变动受到影响。在经济发展不稳定,通货膨胀和房地产业发展过快时,

政府往往会采取对土地买卖征重税、减少土地投资计划，提高银行利率等办法来抑制房地产

市场的发展。在经济萧条时期,政府一般采取税收、利率等优惠政策,剌激土地投资，使土地价

格回升。专家根据长期经验得出一个结论:在美国，利率每上下一个百分点,将减少或增加10

万个房屋单位。在韩国，为了平抑土地价格，自1992年6月1日起开始实行新的超额土地税,

对拥有600平方米以上的土地所有者课重税,使该季度地价仅微涨0.4%,远低于1991年上涨

12.8%和1990年上涨20%的水平。

（三）土地价格变动具有明显的地区差异性

由于土地位置的固定性，使土地市场具有区域性特性。由于各地区的自然、政