个人理财实务（第四版） 教案全套 孙黎

教 案~ 学年 第 学期教教学 系研部 室 课程名称 授课班级 授课教师 教 案（首页）授课间2月24日~ 6月20日 案编时间1 月 23 日课程名称个人理财实务授课教师总学时：64周学时：4理论学时：34实践学时：30课程性质必修课√ 选课考核方式考试（√）考查（ ）课程类型理论课践课 论+践√授课班级23财富管理1课程任务及目标课程重点及难点重点：消费规划；保险规划；投资理财规划；综合理财规划。难点：理财规划方案的制定。教学方法与手段教学方法：任务引领教学、案例教学、讲授教学、讨论教学、阅读指导等。教学手段：多媒体教室等。教材及参考资料205年1月出版。本资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826套******职业技术学院教 案第1周 第1授课时间授课题目学习景一 人财个人财划任务一 确识人财授课方式理论（实√实 ）教学时数2教学目的教学要求掌握个人理财的基本知识；学会通过理财思维决策；能够做好个人理财准备工作。教学重点教学难点重点:个人理财的定义；理财思维的训练难点:理财思维的运用教学方法教学手段方法:任务引领教学、案例教学、讨论教学、讲授教学等手段:多媒体、案例、教学资料教学内容时间分配教学进程教材配套PPT组织同学分组，本课程以小组为单位学习，介绍个人理财实务课程内容，本学期学习目标及考核方式等。学习情景一学习导入5000同学小赵毕业后找到的工作跟宋喆差不多，最初的月薪不300060002,20教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配10分钟10分钟资源。本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup16588628262000坚持（教学思政）做，51020小思考：什么是个人理财？我们应如何理财？引出正文学习内容及学习任务：学习情景一学习任务一、做好理财的充分准备二、树立正确的理财观念三、养成良好的理财习惯四、设定适当的理财目标五、制定可行的理财计划教学活动：财商问卷调查（学习通）任务一正确认识个人理财任务描述与分析任务精讲一、为什么要理财（一）人的一生要面临巨大的财务缺口图1-1个人的理财人生和收支状况图（二）提升生活质量（三）抵御人生的风险提高投资收益率，或者是在获得同样的投资收益率的情况下尽可能降低所承担的风险。（四）实现人生梦想10分钟5分钟5分钟重点是通过理财让有限的资源发挥最大的效用。二、什么是个人理财科学的个人理财远远超出储蓄、投资、保险等范畴，它是为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程，最终目的是实现个人终身的财务安全与财务自由。现代意义的个人理财，它不仅包括财富的积累，而且还囊括了财富的保障和安排。财富积累是指人们将在满足了个人或家庭的基本生活需要之后将剩余资金日积月累起来，形成一定规模的财富；财富保障的核心是对风险的管理和控制，也就是当自己的生命和健康出现了意外，或个人所处的经济环境发生了重大不利变化，如恶性通货膨胀、汇率大幅降低时，自己和家人的生活水平不至于受到严重的影响；财富安排是指资产配置，即将财富分散投资在不同种类的投资工具或资产类别上。个人理财也有风险，除了评估自身风险承受能力以及客观经济实力外，还需咨询专业人士。组织教学活动：学生讨论什么是财富，分小组给出财富清单。理财思维教学小思考：高收益的理财方案是不是好的理财方案？观看刘彦斌老师访谈视频，进一步学习什么是个人理财。通俗地说，理财就是以“管钱”为中心，通过抓好攒钱、生钱、护钱三个环节，管好你现在和未来的现金流，让你的资产在保值的基础上实现稳步、持续的增值，让你的兜里什么时候都有钱花，最终的目的是实现财务自由，让你的生活幸福和美好。理财的一个中心，三个基本点：以管钱为中心，攒钱为起点，生钱为重点，护钱为保障。实践教学（课后作业）10%，三、做好理财的充分准备个人/家庭在开始理财之前，要对自己有一个全面的了解，做好资金、知识和心理三方面的充分准备。资金准备是指要准备好用于投资的资金，一般来说，主要是指除日常开支、应急准备金以外的个人流动性资金。知识准备是指应该熟悉和掌握理财基本知识和基本操作技能。理财心理准备也很重要，它是10分钟10分钟15分钟5分钟资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826/观念、方式和方法，规划人生各个阶段的理财具体方案，并付诸行动。组织教学活动：30004000（）总结本次课主要内容，需要掌握的知识（可以一起复述，也可以采用提问或测验，视教学情况而定）5分钟5分钟使用的参考资料作业及思考题实训题：从本月开始至少储蓄收入的10%，将“先储蓄后消费”的理念贯穿到日常生活中。课后小结教研室主任意见签字:年月日本教材配套PPT套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826第1周 第第1周 第2授课时间授课题目任务一 确识人财授课方式理论（√；践√；习 ）教学时数2教学目的教学要求能够树立正确的理财观念；能够开始养成良好的理财习惯。教学重点教学难点重点:正确理财观念的树立；良好理财习惯的养成难点:良好理财习惯的养成教学方法教学手段方法:任务引领教学、案例教学、讨论教学、讲授教学等手段:多媒体、案例、教学资料教学内容时间分配教学进程教材配套PPT课组织学生签到，回顾上次课重难点内容，导入本次课内容1.复述上次课框架，重点2.提问（1）什么是个人理财？（2）进行个人理财需做好哪些准备工作？3.导入正文案例阅读AB10005000和B：AB件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套10分钟源。本 资资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826任务精讲任务精讲四、树立正确的理财观念理财观念决定理财行为，理财行为决定理财效果。（一）误区一：没钱所以不用理财（二）误区二：理财等同于投资（三）误区三：理财麻烦且有风险（四）误区四：理财产品是为有钱人设计的（五）误区五：等到年纪大点再理财（六）误区六：幻想一夜暴富（七）误区七：理财就是“随大流”理财是个性化的。每个人有不同的财务状况，不同的生活目标，一定要从自身的实际情况出发，寻找适合自己的理财方式。理财思维教学1.（课程思政）2.理财入门推荐书单3.334.学习通群聊：借鉴网友的开源节流的经验，结合自己实际情况，思考怎样能增加自己的收入，合理地控制开支五、养成良好的理财习惯（一）开源节流。（二）先储蓄后消费（三）记账的习惯。（四）善于计划的习惯。（五）持续学习理财知识。实践教学（课后作业）审视本人现有的理财观念和理财习惯。制定养成良好的理财习惯的计划。六、个人理财的最终目标10分钟15分钟10分钟15分钟本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。材配套PPT材配套PPT个人理财的最终目标是实现个人的财务安全与财务自由。1.财务安全简单来说，就是依赖现有稳定、充足的收入和充足的现金准备可以维持个人/家庭一段时间的财务支出和其他目标的实现。图1-2财务安全的衡量标准图2.财务自由根据收入是否与投入时间成正比，收入可分为主动收入和被动收入。其中，主动收入是与投入时间成正比的收入，如工资收入等；被动收入是指不与投入时间成正比的收入，例如投资收入等。所谓财务自由，用公式来表达就是：财务自由=被动收入>全部支出观看教学视频：积极增加被动收入任务实施实训教学（知识训练、技能实训，见教材）总结本次课主要内容，需要掌握的知识（可以一起复述，也可以采用提问或测验，视教学情况而定）课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套5分钟20分钟5分钟资源。是否有稳定、充足的收入个人是否有发展的潜力是否有充足的现金准备是否有适当的住房是否购买适当的财产和人身保险是否有适当、收益稳定的投资是否享受社会保障是否有额外的养老保障计划本教使用的参考资料作业及思考题实训题：审视本人现有的理财观念和理财习惯。制定养成良好的理财习惯的计划。课后小结教研室主任意见签字:年月日任课教师签字：本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。第2周 第第2周 第1授课时间授课题目任务二制定个人理财计划授课方式理论（√；践√；习 ）教学时数2教学目的教学要求能够设定适当的理财目标；能够制定适合自己的理财计划；执行过程中能够适时修正理财计划。教学重点教学难点重点:理财目标的设定；理财计划的制定难点:教学方法教学手段方法:任务引领教学、案例教学、讨论教学、讲授教学等手段:案例、教学资料教学内容时间分配教学进程教材配套PPT课组织学生签到，回顾上次课内容，导入本次课内容1.复述上次课框架，重点2.提问（1）我们应该养成哪些个人理财习惯？（2）个人理财的最终目标；（3）实现财务自由的界定。3.导入正文任务二制定个人理财计划任务描述任务分析任务精讲一、明确个人/家庭的财务状况首先就要清楚了解个人/家庭的基本财务情况，包括存量资件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配10分钟5分钟10分钟25分钟套资源。本本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826产和未来收入及支出的预期，知道有多少财可理，这是最基本的前提。二、了解个人的投资\h风险偏好三、制定个人\h理财目标理财目标必须结合个人/家庭的财务状况、生命周期阶段、投资风险偏好等因素设定。一个理财目标必须具备五个特征才是完整的：（1）具体性，如“我要储蓄”就不是具体的描述，“我每月储蓄500元”才是具体的目标；（2）可衡量，即可以用衡量目标判断目标有没有完成；10000要求在1年后变成100000元，这显然不现实；（4）相关性，即理财目标与生活、工作息息相关；（5）基于时间，即理财目标有明确的完成期限。常见的理财目标有：（1）10年内拥有100万财产；（2）5年内购置一幢价值60万的房子；100万的现金；1220000元的学费；（52（6）从本月开始，每月削减全家100元的娱乐开支；（7）明年初购置一辆价值18万元的家庭轿车。此外，理财目标确定后，需要按照重要程度和紧迫程度进行重新排列，从而在理财计划中确定实现的步骤。如何才能在最短时间内达成这个目标呢？在不考虑其他复杂的因素下，一般理财目标的达成与下列几个变数有关：（1）个人/家庭所投入的金额。所投入的金额，可分为一次投入或多次投入。因此，最基本的实现目标方式为先确定个人/家庭所能投入的金额，再选择投资工具。此外，投资工具的回报率要超过通货膨胀，最后随着时间的累积，就可达到所设定的理财目标。四、制定并实施理财计划五、评估和修正理财计划在理财的过程中多关注自己家庭财务状况的变化，包括收支变化、资产负债情况以及其他日常消费的变化等，同时要了解经济发展的走势，多与理财专业人士沟通交流，及时了解市场信息。建议每半年对自己的理财方案做一次梳理，不断检视并优化自己的投资组合，确保投资规划一直在靠拢目标。组织教学活动：1.讨论：什么样的目标是符合理财目标的要求？实践教学（课后作业）结合自己的实际情况，设置短期、中期、长期理财目标任务实施实训练习（知识训练、技能实训）总结本次课主要内容，需要掌握的知识（可以一起复述，也可以采用提问或测验，视教学情况而定）5分钟15分钟15分钟5分钟使用的参考资料作业及思考题实训题：制定个人短期、中期、长期理财目标。课后小结教研室主任意见签字:年月日任课教师签字：本资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826套*******职业技术学院教 案第2周 第2授课时间授课题目任务三 确识人财规划授课方式理论（√；践√；习 ）教学时数2教学目的教学要求了解个人理财规划的概念；掌握个人理财规划的内容；遵循个人理财规划的编制原则。教学重点教学难点重点:个人理财规划的内容难点:教学方法方法:任务引领教学、案例教学、讨论教学、讲授教学等教学手段手段:案例、教学资料教学内容时间分配回顾上次课内容，导入本次课内容1.复述上次课框架，重点2.提问（1）制定个人理财计划的流程是什么？3.导入正文任务三正确认识个人理财规划任务描述与分析任务精讲一、什么是个人理财规划个人理财规划，是根据客户财务与非财务状况，运用规范的方法并遵循一定程序为客户制定切合实际、可操作的某一方面或一系列相互协调的规划方案，包括现金规划、消费支出规划、保险规划、税收筹划、投资规划、教育规划、退休养老规件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配5分钟教学进程10分钟5分钟材配套PPT资源。本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826划、财产分配与传承规划等。个人理财规划的定义强调以下几点：（1）个人理财规划是全方位的综合性服务。（2）个人理财规划强调个性化。（3）尽管个人理财规划经常以短期规划方案的形式表现，但就生命周期而言，个人理财规划是一项长期规划，它贯穿人的一生，而不是针对某一阶段的规划。（4）个人理财规划通常由专业的理财人士或资深的投资人士为客户提供。二、个人理财规划的主要内容（一）现金规划/（二）消费支出规划消费支出规划主要基于一定的财务资源下，对个人消费水平和消费结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。个人消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。（三）保险规划保险规划是指经济单位通过对风险的识别、衡量和评价，并在此基础上选择与优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效控制和妥善处理风险所致损失的后果，以尽量小的成本争取最大的安全保障和经济利益的行为。（四）税收筹划税收筹划是指在纳税行为发生前，在法律允许的范围内，通过对纳税主体的经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后利润最大化的过程。（五）投资规划投资规划是根据投资理财目标和风险承受能力，制定合理的风险配置方案，构建投资组合来实现理财目标的过程。投资规划的评估并不是投资收益越高越好，而是看是否满足了理财目标。（六）子女教育规划子女教育规划是指在收集子女教育需求信息、分析教育费用的变动趋势并估算教育费用的基础上，选择适当的教育费用15分钟准备方式及工具，制定并根据因素变化调整子女教育方案。（七）退休养老规划退休养老规划是为保证个人在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的规划方案。该方案的核心在于进行退休费用的分析和退休规划工具的选择。（八）财产分配与遗产规划财产分配规划是指为了家庭财产在家庭成员之间进行合理分配而制定的财务规划。遗产规划是指当事人在其健在时提前做出合法、有效、全面的计划，将拥有或控制的各种资产或负债精心安排，从而实现身故后按照遗愿进行分配，确保在自己去世或丧失行为能力时资产能够以简单、迅速的方式以及在税务上最有利的方式转移给继承人的一种合理财产安排。三、个人理财规划的原则（一）提早规划（二）整体规划（三）现金保障优先（四）风险管理优于追求收益（五）消费、投资与收入相匹配（六）家庭类型与理财策略相匹配（见具体图表）实践教学选择一个家庭，判断其处于生命周期哪个阶段，并指出其家庭有哪些理财需求。四、理财规划师职业观看理财规划师职业视频（一）银行理财经理银行理财经理的综合性最强,包括投资规划、流动性管理、负债管理、税收筹划及人生事件规划。（二）投资分析与客户服务此类岗位群主要任职于证券机构、期货机构、投资公司,提供专业化程度较高的金融证券服务。（三）银行一线服务15分钟15分钟随着银行个人理财概念的泛化,除了理财经理,普通的银行一线人员也要在熟悉综合柜台业务的基础上具备一定的基金、银行理财产品等金融产品的综合营销能力。（四）自主理财与投资学习个人理财规划知识,还能够帮助个人投资者进行家庭资产配置,进行投资、保障等理财规划。理财规划师是一种专业性极强的职业,从业者必须拥有扎实的专业知识,娴熟的投资理财技能；具有较强的学习能力,掌融业务领域和国家金融政策及发展现状,及对金融市场具有敏锐的洞察力；具备较强的分析能力、表达能力、沟通能力、应变能力等。组织教学活动通过阳光高考平台，使同学们了解了理财规划师职业的要求及具体工作流程。组织教学活动：1.讨论：理财的职业方向有哪些？2.讨论：要成为一名理财规划师，需要哪些能力和素质？任务实施方案实训练习（知识训练、技能实训）总结本次课主要内容，需要掌握的知识（可以一起复述，也可以采用提问或测验，视教学情况而定）10分钟10分钟5分钟使用的参考资料作业及思考题实训题：选择一个家庭，判断其处于生命周期哪个阶段，并指出其家庭有哪些理财需求。课后小结教研室主任意见签字:年月日任课教师签字：本本资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826*******职业技术学院教 案第3周 第1授课时间授课题目学习情景二个人财务管理和现金规划任务一进行个人财务管理授课方式理论（√；践√；习 ）教学时数2教学目的教学要求做好个人财务记录；学会编制个人财务报表。教学重点教学难点重点:个人财务报表的编制难点:教学方法教学手段方法:任务引领教学、案例教学、讨论教学、讲授教学等手段:案例、教学资料教学内容时间分配教学进程教材配套PPT回顾上次课内容，导入本次课内容1.复述上次课框架，重点2.提问（1）个人理财规划包括哪些单项规划？（2）理财规划师的职业方向有哪些？3.导入正文学习情景二个人财务管理和现金规划【教学目的与要求】/家【重点与难点】一、收集和保存好个人/家庭财务记录；课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套5分钟5分钟资源。本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826二、编制个人/家庭财务报表；三、进行个人/家庭财务比率分析；四、建立个人/家庭预算管理系统；五、学会根据实际情况确定现金储备金额；六、能够根据具体需要正确选择现金规划工具；七、能够独立完成现金规划的编制。学习情景二学习导入2岁。2400010分钟5分钟5分钟收入金额工资20000房屋租金收入4000总收入24000支出金额支出住房按揭4000保姆水、电400赡养父母通讯1600人寿保险汽车按揭3000服装汽油费500储蓄计划俱乐部会员费1000娱乐养老金计划1000餐饮总支出240004500任务一进行个人财务管理任务描述与分析任务精讲一、个人财务记录（一）个人财务记录的意义精确、详细的记录可以帮助我们：（1）保证日常事务顺利完成。（2）及时了解财务状况。（3）为日后的各种财务活动提供基础信息。（二）个人财务记录的内容1.财务信息和非财务信息2.事实性信息和判断性信息（三）个人财务记录的保存具体方式分为：文本方式和电子方式。二、个人财务报表（一）资产负债表1.定义。个人/家庭资产负债表反映的是某一时点个人/家庭的财务状况，即这个时点上个人/家庭拥有和控制的资产、负债和净资产。净资产资产负债资产负债表格式可参考教材表2-3。2.资产负债的分类。（1）资产的分类。从分析家庭财务状况的角度，一般将家庭资产分为财务资产、使用资产和奢侈资产。40分钟（2）长期负债是一个月以后到期或很多年内每月要支付的负债。3.资产负债的计价。个人资产负债的价值评估可参照企业资产和负债的价值计量标准，但应尽量使其相对简单。（2）（3）奢侈资产的计价。按照除房子和汽车以外的个人使用资产的价值确定方法计量。金额就会发生变化。（二）个人现金流量表1.定义。（（支出。2.个人的收入和支出。（1）个人或家庭的收入来源，主要包括以下内容：（2）个人或家庭的支出项目，主要包括以下几个部分：3.现金流量表的编制。现金流量表一般以12个月为一个编制周期，也可以编制月度现金流量表。现金流量表的格式可参照教材表2-4。实践教学选择一个家庭，根据家庭资料，进行个人财务报表的编制。总结本次课主要内容，需要掌握的知识（可以一起复述，也可以采用提问或测验，视教学情况而定）15分钟5分钟使用的参考资料作业及思考题实训题：选择一个家庭，根据家庭资料，进行个人财务报表的编制。课后小结教研室主任意见签字:年 月 日任课教师签字：本资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826套*******职业技术学院教 案第3周 第2授课时间授课题目学习情景二个人财务管理和现金规划任务一进行个人财务管理授课方式理论（√；践√；习 ）教学时数2教学目的教学要求正确分析个人财务状况；学会编制并控制预算。教学重点教学难点重点:个人财务分析，编制并控制预算难点:个人财务分析教学方法教学手段方法:任务引领教学、案例教学、讨论教学、讲授教学等手段:案例、教学资料教学内容时间分配教学进程教材配套PPT课回顾上次课内容，导入本次课内容1.复述上次课框架，重点2.实训训练：期初财务状况-我的资产、负债情况调查3.导入正文任务一进行个人财务管理任务精讲三、个人财务比率分析（一）结余比率（1）结余比率=结余/税后收入件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配10分钟20分钟资源。本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826本教材配套PPT课件、教案、授课计划、课程标准、习题答案、试卷等配套资源。资源获取方式：1.联系电话2.微信：crup1658862826该指标数值越大，说明个人财务状况越好，可用于投资、获得现金流的机遇越大。与此相关的一个比率是月结余比率，即每月收支结余与月税后收入的比率，这一比率是通过衡量每月现金流状况而细致地反映客户的财务状况。公式如下：月结余比率=（月税后收入-月支出）/月税后收入（二）投资与净资产比率投资与净资产比率是投资资产与净资产的比值，它反映个人通过投资提高净资产规模的能力。公式如下：投资与净资产比率=投资资产/净资产0.5的水平。就年轻家庭而言，其比率保持在0.2左右就属正常。（三）清偿比率清偿比率是个人净资产与总资产的比值，这一比率反映个人综合偿债能力的高低。公式如下：清偿比率=净资产/总资产清偿比率的数值变化范围在0-1之间。一般说来，个人的清偿比率应高于0.5，保持在0.6-0.7之间较为适宜。（四）负债比率负债比率是个人负债总额与总资产的比值，与清偿比率相似，也是用来衡量个人的综合偿债能力。公式如下：负债比率=负债总额/总资产负债比率的数值变化范围同样在0-1之间。由清偿比率相关分析推知，负债比率应控制在0.5以下，但不应过低。（五）即付比率