四川蜀道矿业集团股份有限公司审计报告2024年1-8月、2023年度审计报告

四川蜀道矿业集团股份有限公司2024年1-8月公司财务报表一合并资产负债表—母公司资产负债表一合并利润表一母公司利润表一合并现金流量表—母公司现金流量表一合并所有者权益变动表—母公司所有者权益变动表一财务报表附注5678表，包括2024年8月31日的合并及母公司资产负债表，2024年1-8月的合并及母公映了蜀道矿业公司2024年8月31日的合并及母公司财务状况以及2024年1-8月的合1此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监台(htp://ac.mof.会cn进行查验。审计报告(续)XYZH/2024CDAA8B00092审计报告(续)XYZH/2024CDAA8B000932024年8月31日缚制单位：四川蜀道矿业集用股份行限公司缚制单位：四川蜀道矿业集用股份行限公司附注2024年8月31日六、1六、2六、3六、5六、7六、8六、9六、11固定资产开发支出长期待摊费用非流动资产合计12024年8月31日躺制电位：四川蜀地矿业集股份有限公司躺制电位：四川蜀地矿业集股份有限公司附注2024年8月31日2023年12月31日六、21六、31资本公积未分配利润六、4]22024年8H31日编制单位：四川蜀道矿北集团股份有限公司编制单位：四川蜀道矿北集团股份有限公司附注2024年8月31日2023年12月31日十四、1固定资产开发支出长期待摊费用资产总计3编制单防四加器道的业也团股份有限公司单位：人民币元附注2024年8月31日2023年12月31日流动负债：资本公积42021年1-8月附注2024年1-8月—销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“一”号填列)以推余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“一”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“一”号填列)减：营业外支出减：所得税费用五、净利润(净亏损以“一”号填列)1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益(二)将敢分类进损益的其他综合收益主管会计工作负责人：会计机构负责人：法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：5附注2024年1-8月十四、3十四、3销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“一”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益公允价值变动收益(损失以“一”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“一”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“一”号填列)减：所得税费用四、净利润(净号损以“一”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益6月附注2024年1-8月、期末现金及现金等价物余额法定代表人：法定代表人：7编制单位：四川蜀道矿业集团股份有限公附注2024年1-8月82021F1-8月:会计政策支更(二)所有者投入和减少资本(三)利润分配以定代表人以定代表人92024年1-8月同一控制下企业合片三、本年增减变动金额(减少以“一”号填()综合收益总额(五)专项储备法定代表人会计机构负责人：法定代表人会计机构负责人：2024年1-8月2024年1-8月(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的资本(三)利润分配1.提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增实收资本(五)女项储各1.本年提取2.本年使用(六)其他四、本年年末余额2023年1-8月编润单位，四川蜀道矿业集团股份在限公司单位：人民币元资本公积(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的资本(乙)利润分配1.提取盈余公积(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增实收资本1.设定受益计划变动额结转留存收益(五)专项储备1.本年提取2.本年使用(六)其他四、本年年末余额会计机构负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：2024年1月1日至2024年8月31日一、公司的基本情况四川蜀道矿业集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”,在包含子公司时统称本集团，原名四川蜀道新材料科技集团股份有限公司，于2024年3月18日变更为四川蜀道矿业集团股份有限公司),成立于2022年3月18日，注册地址：四川省成都市武侯区二环路西一段六号A区8楼816号，经营办公地址：成都市武侯区云华路430号无国公司经营范围：一般项目：新材料技术研发；选矿；金属与非金属矿产资源地质勘险废物经营);储能技术服务；新兴能源技术研发；化工产品销售(不含许可类化工产品);有色金属合金销售；办公服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：矿产资源(非煤矿山)开采；矿产资源勘查(依法须经批准的件为准)。本公司的母公司为四川路桥建设集团股份有限公司(以下简称“四川路桥公司”),本财务报表于2024年11月14日由本公司董事会批准报出。二、合并财务报表范围本集团合并财务报表范围包括浙江三晟化工有限公司(以下简称“三晟化工公司”)、四川蜀能矿产有限责任公司(以下简称“蜀能矿产公司”)、四川蜀矿环锂科技有限公司(以下简称“蜀矿环锂公司”)、四川新锂想能源科技有限责任公司(以下简称“新锂想公司”)、会东金川磷化工有限责任公司(以下简称“金川磷化工公司”)、德阳昊华清平磷矿有限公司(以下简称“清平磷矿公司)”、四川鑫展望碳材科技集团有限公司(以下简称“鑫展望公司”)及其附属子公详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内三、财务报表的编制基础(1)编制基础2024年1月1日至2024年8月31日(2)持续经营本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。本公司以一年(12个月)作为一个营业周期。2024年1月1日至2024年8月31日合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“(1)金融资产2024年1月1日至2024年8月31日确认金额；除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止 2024年1月1日至2024年8月31日(2)金融负债时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值2024年1月1日至2024年8月31日身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利(或股息)、利得或损失，金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行(含再融资)、回购、出售或注销2024年1月1日至2024年8月31日关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可2024年1月1日至2024年8月31日2024年1月1日至2024年8月31日得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊2024年1月1日至2024年8月31日本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价用年限平均法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)2024年1月1日至2024年8月31日折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时予以确折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)1、房屋及建筑物3、电站设备65、检验试验设备及仪器5652024年1月1日至2024年8月31日项目(1)主体建设工程及配套工程已实质上完工；(2)建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；(3外部部门验收；(4)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资需安装调试的(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕：(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行；(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品；(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金(1)初始计量在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四2024年1月1日至2024年8月31日(2)后续计量本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权、砂石开采权、探矿权、采矿权等2024年1月1日至2024年8月31日2024年1月1日至2024年8月31日长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险认条件时，计入当期损益(辞退福利)。(1)初始计量1)租赁付款额2024年1月1日至2024年8月31日2)折现率在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利(2)后续计量按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损(3)重新计量2024年1月1日至2024年8月31日2024年1月1日至2024年8月31日财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额2024年1月1日至2024年8月31日(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差(1)租赁的识别(2)本集团作为承租人或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效计处理：(A)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 2024年1月1日至2024年8月31日于月末提取企业安全生产费用，提取标准如下：(一)金属矿山，其中露天矿山每吨5元，地下矿山每吨15元；(二)核工业矿山，每吨25元；(三)非金属矿山，其中露天矿山每吨3元，地下矿山每吨8元；(四)小型露天采石场，即年生产规模不超过50万吨应计提金额，并逐月平均提取。具体如下：(一)上一年度营业收入按照4.5%提取；(二)上一年度营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2.25%提取；(三)上一年度营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.55%提取；(四)上一(1)重要会计政策变更(2)重要会计估计变更五、税项1.主要税种及税率当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值教育费附加地方教育费附加2024年1月1日至2024年8月31日不同企业所得税税率纳税主体说明：1四川蜀道矿业集团股份有限公司(本公司)2新锂想公司3鑫展望公司4三晟化工公司5蜀能矿产公司6蜀矿环锂公司7金川磷化工公司8清平磷矿公司15号)、《产业结构调整指导目录(2019年本)(修正)》、《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)及财政部、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),蜀能矿产公司、清新锂想公司于2023年10月16日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总年)。按照《企业所得税法》等相关法规规定，新锂想公司2023年至2025年减按15%的税三晟化工公司于2022年12月24日取得浙江省科学技术厅、浙江省省财政厅、国家税期3年)。按照《企业所得税法》等相关法规规定，三晟化工公司2022年至2024年减按金川磷化工公司于2023年10月16日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税期3年)。按照《企业所得税法》等相关法规规定，金川磷化工公司2023年至2025年减按下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2024年1月1日，“期末”系指2024年8月31日，“本期”系指2024年1月1日至8月31日，“上期”系指2023年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。2024年1月1日至2024年8月31日1.货币资金项目(1)应收票据分类列示项目(3)本集团期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目(5)按坏账计提方法分类列示比例(%)计提比例(%)(续)四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日比例(%)计提比例1)按组合计提应收票据坏账准备计提比例(%)2)本期计提、收回、转回的应收票据坏账准备核销3.应收账款(1)应收账款按坏账计提方法分类列示比例(%)计提比例(%)四川路桥公司内(续)类别四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)比例(%)计提比例(%)四川路桥公司内部往1)按单项计提应收账款坏账准备计提比例(%)德阳市宏强商贸有限公司绵竹市明连宏顺矿业有限公司江西博大陶瓷原料有限公司星子宏祥釉料有限公司四川宏达股份有限公司四川绵竹新清华化工有限责任公司绵竹腾祥矿业有限公司宁夏金牛集团化肥有限责任公司四川寰宇投资公司青岛哈达石墨有限公司湖北容百锂电材料有限公司2)按账龄组合计提应收账款坏账准备计提比例(%)1年以内四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日计提比例(%)(2)应收账款按账龄列示1年以内(含1年)(3)本期应收账款坏账准备情况转回合并范围变动(4)本期实际核销的应收账款本集团本期度无实际核销的应收账款。(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额373,116,558.81元，占应收账款期末余额合计数的比例83.46%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6,145,827.80元。4.应收款项融资(1)应收款项融资分类项目2024年1月1日至2024年8月31日期末应收款项融资均为银行承兑汇票，本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大(2)期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目5.预付款项(1)预付款项账龄比例(%)比例(%)1年以内3至4年(2)按预付对象归集的期末末余额前五名的预付款情况本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额180,455,299.66元，占预付款项期末余额合计数的比例79.37%。项目应收利息应收股利6.1其他应收款(1)其他应收款按款项性质分类款项性质四川路桥公司内部单位往来款暂付款项员工备用金四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)款项性质(2)其他应收款按账龄列示1年以内(3)其他应收款按坏账计提方法分类列示比例(%)计提比例比例(%)计提比(%)四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日比例(%)计提比(%)计提比例(%)计提理由罗勇预计无法收回四川绵竹川龙化工有限公司预计无法收回南江县自然资源和规划局预计无法收回预计无法收回上海鹤吕实业有限公司款项无法收回1478工区预计无法收回天池加油站预计无法收回1225工区预计无法收回四川山宝机械设备有限责任公司预计无法收回机电化建公司预计无法收回湖南有色重型机器有限责任公司预计无法收回南江县自然资源和规划局预计无法收回张剑预计无法收回预计无法收回计提比例(%)1年以内2024年1月1日至2024年8月31日计提比例(%)3)其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备未来12个月整个存续期预期信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2024年账面余额在本期本期收回本期转销本期核销合并范围变动(4)其他应收款坏账准备情况收回合并范围变动(5)本期度实际核销的其他应收款(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况2024年1月1日至2024年8月31日款项性质期末余额合计数的比例(%)四川路桥公司1年以内2-3年西南联合产权交易所有限责任公司1-2年罗勇公司暂付款项1年以内7.存货(1)存货分类项目库存商品在产品发出商品低值易耗品(续)项目库存商品在产品发出商品低值易耗品四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日(2)存货跌价准备项目本期减少转回或转销库存商品在产品8.其他流动资产项目预交的税费9.债权投资项目(1)债权投资明细10.长期股权投资(1)长期股权投资分类项目2024年1月1日至2024年8月31日(2)对联营企业投资本期追加投资的投资损益当升蜀道(攀有限公司采用成本计量模式的投资性房地产1.期初余额二、累计折旧1.期初余额1.期初余额(1)计提四、账面价值四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日12.固定资产项目固定资产固定资产清理四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日12.1固定资产(1)固定资产情况项目.期初余额(1)购置(2)在建工程转入(3)其他转入(1)处置或报废(2)其他转出二、累计折旧1.期初余额(1)计提(2)其他转入2024年1月1日至2024年8月31日项目(1)处置或报废(2)其他转出1.期初余额(1)计提四、账面价值(2)所有权受到限制的固定资产情况参见附注六、57“所有权或使用权受限制的资产”。2024年1月1日至2024年8月31日13.在建工程项目13.1在建工程(1)在建工程情况项目50000吨/年锂电正极材料项目10万吨/年废旧锂电池回收利用项目四川省马边县老河坝矿区三号矿块磷矿采选5万吨/年三元正极材料前驱体项目(一期)武侯区四川路桥功能型总部(新材料基地)项目2024年1月1日至2024年8月31日大桥磷矿区大黑山矿开采项目5万吨/年磷酸铁锂厂新材料项目(2)重要在建工程项目本期变动情况其他减少50000吨/年锂电正极材料项目10万吨/年废旧锂电池回收利用项目四川省马边县老河坝矿区三号矿块磷矿采选工程5万吨/年三元正极材料前驱体项目(一期)武侯区四川路桥功能型总部(新材料基地)项目大桥磷矿区大黑山矿开采项目5万吨/年磷酸铁锂厂新材料项目四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日占预算比例工程进度利息资本化累其中：本年利息资本化金额本年利息资本化率(%)资金来源50000吨/年锂电正极材料项目自有资金、自有资金自有资金、10万吨/年废旧锂电池回收利用项目自有资金、自有资金、自有资金5万吨/年三元正极材料前驱体项目(一期)自有资金、武侯区四川路桥功能型总部(新材料基地)项目自有资金大桥磷矿区大黑山矿开采项目自有资金5万吨/年磷酸铁锂厂新材料项目自有资金、四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日14.使用权资产1.期初余额新增租赁二、累计折旧.期初余额四、账面价值四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日15.无形资产(1)无形资产明细项目二、累计摊销1.期初余额(1)计提四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日项目四、账面价值1.期末账面价值(2)所有权受到限制的无形资产情况参见附注六、57“所有权或使用权受限制的资产”。四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日16.开发支出项目本期增加本期减少(1)商誉原值本期增加本期减少企业合并形成的三晟化工公司(2)商誉减值准备本期增加本期减少三晟化工公司18.长期待摊费用项目本期增加本期摊销房屋装修费技术服务费19.递延所得税资产和递延所得税负债(1)递延所得税资产明细项目资产减值准备可抵扣亏损租赁负债2024年1月1日至2024年8月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产(2)递延所得税负债项目应纳税暂时性差异非同一控制企业合并资使用权资产长期资产折旧摊销差异(3)未确认递延所得税资产明细项目可抵扣亏损注：上表列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期注：上表所列2029年到期的可抵扣亏损，系未确认递延所得税资产的主体在本期形成的可抵扣亏损，鉴于本期所得税汇算尚未进行，故对应可抵扣亏损暂未获得主管税务机关20.其他非流动资产项目2024年1月1日至2024年8月31日项目预付长期资产款项未到期应付利息注：保证借款期末余额中由四川路桥公司提供担保。关联担保情况参见附注“九、(二)、3关联担保”。商业承兑汇票(1)应付账款按账龄列示1年以内(2)账龄超过1年的重要应付账款江苏当升材料科技有限公司尚未最终结算中蓝长化工程科技有限公司尚未最终结算四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)北京当升材料科技股份有限公司尚未最终结算南江县宏业冶金辅料有限公司尚未最终结算江苏博涛智能热工股份有限公司尚未最终结算广东中鹏新能科技有限公司尚未最终结算项目1年以内1至2年项目26.应付职工薪酬(1)应付职工薪酬分类项目本期减少短期薪酬计划辞退福利(2)短期薪酬项目本期减少工资、奖金、津贴和职工福利费社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费2024年1月1日至2024年8月31日本期减少生育保险费工会经费和职工教育经费(3)设定提存计划本期增加本期减少失业保险费企业年金缴费注：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按员工社保缴费基数的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的项目资源税城市建设维护费教育费附加印花税地方教育费附加四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日项目应付利息应付股利28.1其他应付款(1)其他应付款按款项性质分类款项性质四川路桥公司内部单位往来款暂收款项(2)账龄超过1年的重要其他应付款四川路桥公司未到结算期四川路桥盛通建筑工程有限公司未到结算期四川南江矿业集团有限公司未到结算期中国十九冶集团有限公司未到结算期四川绵竹市福海矿业有限责任公司未到结算期29.一年内到期的非流动负债项目一年内到期的其他非流动负债项目内部借款2024年1月1日至2024年8月31日项目非关联方非金融机构借款应计利息内部借款应计利息待转销、税金及附加31.长期借款未到期应付利息小计(2)保证借款期末余额中由四川路桥公司提供担保。关联担保情况参见附注“九、(二)、3关联担保”。32.租赁负债项目32.1租赁负债项目四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日项目减：未确认融资费用33.长期应付款项目33.1长期应付款34.预计负债形成原因待执行的亏损合同待执行的亏损合同35.递延收益(1)递延收益分类本期增加本期减少形成原因2024年1月1日至2024年8月31日(2)政府补助项目政府补助项目与资产相关与资产相关射洪经开区产业发展扶持资金(贷款贴息)与资产相关与资产相关城市建设配套费与资产相关与资产相关与资产相关南江县霞石新材料生产线建设项目与资产相关与资产相关坪河石墨采选及深加工项目与资产相关研发费用补助与收益相关与资产相关地质环境综合治理工(2013)与资产相关与资产相关与资产相关科技支撑计划项目与资产相关细鳞片一隐晶质混合型石墨选矿工艺与资产相关与资产相关四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日政府补助项目技改扩能和环保治污技改项目与资产相关与收益相关四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日(本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示)36.其他非流动负债37.实收资本持股比例出资金额持股比例出资金额四川路桥公司四川公路桥梁建设集团有限公司38.资本公积本期增加本期减少资本溢价其他资本公积本期增加本期减少安全生产费维简费40.盈余公积项目本期增加本期减少法定盈余公积本期上期2024年1月1日至2024年8月31日项目(1)营业收入和营业成本情况项目收入(2)主营业务—按产品分类营业收入营业成本营业收入营业成本贸易销售43.税金及附加项目资源税教育费附加地方教育费附加印花税2024年1月1日至2024年8月31日44.销售费用项目职工薪酬修理费及折旧费广告费差旅及车辆使用费办公费45.管理费用职工薪酬办公费修理费及折旧费(耗材)聘请中介机构费无形资产、长期待摊费用摊销差旅及车辆使用费咨询费广告宣传费股权激励费用46.研发费用项目职工薪酬折旧摊销费咨询费2024年1月1日至2024年8月31日项目燃料动力费试验检测费劳务费47.财务费用项目利息费用银行手续费担保费项目外经贸发展专项资金递延收益摊销其他零星补助增值税抵扣优惠项目联营企业和合营企业的投资收益)2024年1月1日至2024年8月31日项目51.资产减值损失项目固定资产减值损失投资性房地产减值损失商誉减值损失52.资产处置收益项目固定资产处置收益53.营业外收入项目罚款收入应付款核销公司不存在尚未支付的税款，故对这部分以前年度形成的应交税费债务进行了核销。四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日54.营业外支出计入本期非经常性损非流动资产毁损报废损失赔偿支出罚款支出55.所得税费用项目当年所得税费用递延所得税费用56.现金流量表项目(1)合并现金流量表补充资料项目净利润固定资产折旧、投资性房地产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销益以“-”填列)固定资产报废损失(收益以“-”填列)财务费用(收益以“-”填列)投资损失(收益以“-”填列)递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)递延所得税负债的增加存货的减少(增加以“-”填列)经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日项目经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)(3)现金和现金等价物项目其中：三个月内到期的债券投资57.所有权或使用权受到限制的资产项目受限原因司法冻结复垦保证金投资性房地产固定资产2024年1月1日至2024年8月31日项目受限原因(1)企业集团的构成业务性质持股比例间接三晟化工公司浙江江山浙江江山同一控制下企业合并蜀能矿产公司四川乐山四川乐山同一控制下企业合并蜀矿环锂公司四遂宁四I隧宁同一控制下企业合并新锂想公司四I隧宁四I隧宁同一控制下企业合并鑫展望公司四川巴中四川巴中同一控制下企业合并金川磷化工公司四川凉山州四川凉山州同一控制下企业合并清平磷矿公司四川德阳四川德阳限公司四川巴中四川巴中同一控制下企业合并四川南江新兴矿业有限公司四川巴中四川巴中霞石、钾长石、石同一控制下企业合并2024年1月1日至2024年8月31日业务性质持股比例间接四川领航石墨制品有限公司四川巴中四川巴中石墨开采、加工、石墨制品制造、销有限责任公司四川巴中四川巴中铁矿石开采、加工、销售旺苍县宏达矿业有限公司四川巴中四川巴中铁矿石开采、加工、销售四川光雾山美兮酒店有限公司四川巴中四川巴中限公司陕西汉中陕西汉中南江新南贸易有限公司四川巴中四川巴中销售钢材、焦炭、限公司四川巴中四川巴中有限公司四川巴中四川巴中2.在合营企业或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息项目下列各项按持股比例计算的合计数--净利润2024年1月1日至2024年8月31日(一)关联方关系(1)母公司及控股股东业务性质股比例(%)决权比例(%)四川路桥公司公路桥梁(4)母公司的注册资本及其变化本期变动增减(+、-)公司四川路桥建设集团股份有限公司(以下简称公司)于2023年12月28日召开第八届董明》,本次回购注销涉及的37.716万股尚未解锁的限制性股票已于2024年2月27日完成四川路桥建设集团股份有限公司(以下简称公司)于2024年4月22日召开第八届董同意公司回购18名原激励对象的已获授未解锁的限制性股票，共计238.28万股。2024年6月28日，公司收到了中登公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,本次回购注销涉及的238.28万股的限制性股票已于2024年6月27日完成注销，注销完成后，本公司总股本由8,715,201,005股减至8,71与本集团关系蜀道投资集团有限责任公司四川路桥公司母公司四川公路桥梁建设集团有限公司同一母公司2024年1月1日至2024年8月31日四川公路桥梁建设集团有限公司同受母公司控制四川路桥盛通建筑工程有限公司同受母公司控制四川川交路桥有限责任公司同受母公司控制四川路桥矿业投资开发有限公司同受上级母公司控制四川川桥工程试验检测有限责任公司同受上级母公司控制四川新永一集团有限公司同受上级母公司控制四川路桥中东贸易有限责任公司同受上级母公司控制四川鑫巴河电力开发有限公司同受上级母公司控制四川高路建筑工程有限公司同受上级母公司控制四川航焱建筑工程有限责任公司同受上级母公司控制四川路桥华东建设有限责任公司同受上级母公司控制四川金通工程试验检测有限公司同受最终控制方控制四川蜀道装备科技股份有限公司同受最终控制方控制四川云控交通科技有限责任公司同受最终控制方控制四川蜀道教育管理有限公司同受最终控制方控制四川智能交通系统管理有限责任公司同受最终控制方控制成都启新汽车服务有限责任公司同受最终控制方控制四川蜀道智联科技产业发展股份有限公司同受最终控制方控制四川蜀物广润物流有限公司同受最终控制方控制四川蜀交商贸有限公司同受最终控制方控制四川蜀兴智慧能源有限责任公司同受最终控制方控制四川蜀高创新实业有限公司同受最终控制方控制蜀道投资集团有限责任公司材料集采分公司同受最终控制方控制成都瑞华一九九商业管理有限公司同受最终控制方控制四川蜀道装备科技股份有限公司同受最终控制方控制四川智能交通系统管理有限责任公司同受最终控制方控制四川金通工程试验检测有限公司同受最终控制方控制(二)关联交易(1)采购商品、接受劳务四川蜀道矿业集团股份有限公司财务报表附注2024年1月1日至2024年8月31日四川蜀物广润物流有限公司采购商品四川路桥盛通建筑工程有限公司四川蜀道智联科技产业发展股份有限公司采购商品四川蜀道装备科技股份有限公司采购商品四川蜀兴智慧能源有限责任公司采购商品四川金通工程试验检测有限公司采购商品四川云控交通科技有限责任公司采购商品四川蜀道教育管理有限公司四川蜀交商贸有限公司采购商品成都启新汽车服务有限责任公司采购商品四川智能交通系统管理有限责任公司四川公路桥梁建设集团有限公司蜀道投资集团有限责任公司材料集采分公司采购商品四川新永一集团有限公司四川路桥公司四川川交路桥有限责任公司