家焕酒店成本控制制度优化设计

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1酒店基本情况介绍........................................................................................................1

1.1公司简介.............................................................................................................1

1.2酒店主要成本支出.............................................................................................1

2酒店成本控制存在的问题............................................................................................2

2.1水电消耗成本高.................................................................................................2

2.2酒店设备不合理使用和营销过度控制.............................................................3

2.3人才运用和人工成本控制不合理.....................................................................3

3酒店成本控制制度优化设计........................................................................................4

3.1节能降耗，降低水电消耗成本.........................................................................4

3.1.1水节约具体方法.......................................................................................4

3.1.2电节约具体方法.......................................................................................4

3.2完善设备使用制度和合理营销.........................................................................5

3.3优化人工成本制度和人才管理方案.................................................................6

4总结................................................................................................................................6

参考资料...........................................................................................................................8

I

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家焕酒店成本控制制度优化设计

1酒店基本情况介绍

1.1公司简介

家焕酒店(苏州高铁北站店)位于江苏省苏州市高铁北站地段，地处苏州市

相城区南天成路78号，距离高铁北站与地铁2号线苏州北站站步行仅10分钟，

酒店毗邻高铁北站圆融购物广场、中国蠡口家具城、相城国际汽车城、万汇大

厦、万润国际中心、清华紫光大厦、高融大厦、苏州高铁大厦、苏州港口发展

大厦等等，是集购物、酒店、商务、休闲、美食、娱乐为一体的综合型商业服

务区。酒店房型种类繁多，设计新颖、时尚。客房内配备43寸小米智能电视，

房间自带USB接口，商用百兆光纤全覆盖。房间内采用智能人体感应系统，进

入房间无需取电，灯光空调窗帘一键启动。酒店内配置精致自助餐厅、小型咖

啡吧台。

1.2酒店主要成本支出

家焕酒店的经营成本主要包括：场地租赁费、人力、能源费用、装修成本、

客房标准成本、清理维修费、食品采购费用等。其中场地租赁费是经营成本中

占比最高的，一般占经营成本的29%左右；其次是客房标准成本，占经营成本的

21%左右；人工成本占经营成本的19%左右。（表1数据取2020年-2022年三年

的平均数据值）

表1家焕酒店近三年来平均成本

成本构成实际成本（万元）占总经营成本百分比

场地租赁费110.2529.81%

客房标准成本78.6621.2%

人工工资72.4619.6%

装修成本60.116.21%

食品采购费用31.958.71%

能源费用9.782.65%

清理维修费6.91.86%

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2酒店成本控制存在的问题

2.1水电消耗成本高

家焕酒店水电能耗是酒店主要成本支出之一，在常规情况下，水电费用占

酒店营业额的8-15%左右，这也是酒店主要支出费用之一。家焕酒店在对于水电

的使用上，虽说没有过度浪费、不知节制、随意乱用，但也并没有主观的去节

能减排，没有有意识地去控制用量。这也是导致水电费用占较大部分酒店支出

成本的原因之一。倡导绿色消费，宣传节能减排，酒店产品是末端最终的消费

品，酒店应树立社会责任感，提倡把节约作为生活方式，让可循环利用变成一

种生活方式，这样既能吸引到更大的客流量，也能为酒店的盈利增加收入；采

用生动活泼的多样形式营造节约的氛围，如：印发小册子、生动口号、温馨提

示、细节处理等。所以，降低能耗费用是酒店盈利的一大举措，是酒店营运的

必然走向。

图12020年-2022年家焕酒店收入情况统计情况

表22020-2022年家焕酒店各大类收入情况单位（万元）

年份2020年2021年2022年

餐饮收入212.4231.75220.5

服务性收入165.2180.25171.5

其他收入94.410398

总收入472515490

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2.2酒店设备不合理使用和营销过度控制

过度强调成本控制从而造成酒店设施设备的提前报损，而不能达到预期的

使用寿命，在设备维修和保养的问题上，客房部应与工程部有良好的配合和沟

通，可以制订酒店客房设备设施维修和保养计划，并使该计划得以实施。切忌

不愿花费必要的人力、物力，而导致设备设施的提前报损，造成更大的浪费；

只有确保设备设施的预期使用寿命，才能有效地实施成本控制。

成本控制无法满足客人的需要：为了节约成本选用不正规的客房产品及清

洗维修商户，对顾客来说无疑是最好的“避雷”信号。对酒店来说，满足客人

的需求是第一位的，这也是酒店实现自身目标的前提。各种设施老化或各种低

值易耗品已明显陈旧而不及时更换，表面上看来节约了成本，降低了开支，但

从长远来看，满足不了客人的需求，拉低了客人的满意程度，而最终将损害到

酒店的利益，得不偿失。

酒店经营费用的过度控制。家焕酒店管理认为，在宣传上花很多钱不值得，

不花这一部分钱生意照做，从而出现经营费用的过度控制。其实，合理经营费

用的投入，可使酒店获得更多机会，经营更具有竞争力。

2.3人才运用和人工成本控制不合理

酒店费用的过度控制也是导致酒店人员流动性大的重要原因。因成本控制

而降低酒店产品质量及服务质量，如：人员的不正常减少和增多，减少服务项

目、随意减少客房用品的供应量、选用不正规的产品及清洗维修商户等等，尽

管有些项目不能直接为酒店产生营业收入，却有利于酒店销售服务和酒店整体

收益的增加，同时也可以让的客人利益不受到损害。如果酒店为了节省费用而

取消一些细微和十分必要的项目，以降低成本，往往会适得其反。例如对豪华

套房和会员客户可以免费赠送的鲜花和果篮，虽然增加了一定的成本，但能够

提高服务档次，在无形中逐渐增加酒店的经济价值。

家焕酒店因酒店管理负责人没有意识到财务的重要性，酒店内没有专业的

财务人员为酒店制定成本预算。在其位谋其职，有的管理人员尽管身处高位，

有着实际的管理权，自身却能力不足根本不足以胜任相应职位，造成了财务管

理上的混乱；有的工作人员有较强的能力和丰富的经验，却只能呆在基础岗位

上，无法发挥出自己的实力，造成了人才的浪费；有的工作人员有一定能力有

着高学历，也有一定的管理才能，却不干实事，尸位素餐。且酒店受传统管理

方式影响，管理制度一直未得到到更新，遵循旧则。

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在过去的运营发展中，家焕酒店没有制定长远的发展计划和目标。大多时

候酒店把制度建设的重点放在日常管理上，例如员工的仪容仪表、迟到早退等，

但如何提升绩效、吸引客流量，如何恰当地制定目标，制定的目标如何实现等

提升酒店实力方面的制度反而成为空白。

3酒店成本控制制度优化设计

3.1节能降耗，降低水电消耗成本

减少设备机器无效工作时间。在尊重既有使用习惯的基础上，通过开放式

输入设备接口，连接相关传感器，采集数据做出相应的判断;通过开放式的输出

设备接口，控制水、电设备的启用停止，减少无效工作时间，以达到节省水、

电，减少排放的目的。错峰用电通过传感设备采集参数，按照特定逻辑程序，

运行相关设备，错峰用电。以达到降低单位能耗费用的目的。要提高设备功率

因子，节能延寿根据设备运行参数，按照特定程序进行输出控制，使设备处于

最佳工作状态，提高效率，以达到节能、延长设备使用寿命的目的。酒店内部

员工使用水电的量也是一个不小的数字，所以也要真正意义上的全员参与的节

能增效。通过分时段、分区域精确记录水电用量。并保留数据由计算机进行统

计分析，建立全新的岗位能耗考核制度。并在此制度的奖惩机制推动下，实现

真正意义上的全员参与的节能增效。

以下是更为详细的水电节省方案：

3.1.1水节约具体方法

1.调整附楼卫生间各个坑位冲洗阀门的开启度，使冲洗水流量合理、够用。

2.在酒店马桶、蹲坑水箱内安放矿泉水瓶，减少马桶冲洗水的水量。

3.酒店各使用区域马桶、蹲坑定期做是否有流水的检查，杜绝漏水的现象。

4.把员工餐厅的用水接入生活用水水表，降低用水成本。

3.1.2电节约具体方法

1．降低室内温度标准，夏季控制在26-28度。

2．定时查看、清理中央空调过滤器，使中央空调系统系统处于良好的工作

况状态。

3．定期做好风机盘管过滤网、翅片的清洁、保养工作。

4．缩短光彩灯饰系统的运行时间：现19：00-23：00改为：20：00-22：

00。

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5．减少射灯、白炽灯的使用，提高节能灯的使用

6．了解和采用新的节能技术和设备，如照明节电器等，达到节能的目的。

7．凌晨2：00以后停用一部主楼客梯。

8．完善餐饮部、人力资源部、房务部部分水泵的过载保护装置。

3.2完善设备使用制度和合理营销

加强酒店成本控制，增加酒店经济效益。

对进货成本的控制：建立完善的采购申请审批制度，尽量避免不合理、不

必要的盲目采购；设立由采购部、财物部、出品部三部门主管组成的定价小组，

定期对酒店出品部门所需物资进行市场调查，定期会同供货商制定《报价表》，

尽量把价格压到最低；采购部尽可能地开发供应商，做到货比三家，保证物品

质量，降低采购价格，减少成本。若是采购专员或者其他负责采购的员工在采

购过程中买到达到产品质量标准且低于一般的价格的，可提供样品，经过采购

专员评定后经过酒店管管理人员同意，就可以另外购买，按照节约下来的成本

的一半奖励给相应员工；负责采购的员工和专员一定要品行端正，维护酒店利

益。

营销成本控制：营销成本最好的控制方法就是提升忠诚客户的数量，其关

键在于真诚服务客人提高服务质量；营销物料的管控，从设计底稿的保存、物

料的采购量控制、物料的及时使用，其实经常发现很多酒店的营销物料底稿每

月保存，下次还的从新花钱设计，或者一次性做很多，然后又发放不出去造成

浪费。优化客源结构，减少不必要的促销、营销费用；旺季做好中介占比控制，

减少佣金费用，有靠谱和固定的中介，才能维持好酒店市场的稳定性。

工程维护费用：1、工程维护，做到能修不换。2、有维保期的，不自行维

修，尽量送至保修店。3、能自行进行修缮的，不对外包。4、要做到设施设备

的常维护、常保养，延长使用寿命，减少维修成本。5、控制好工程用品进货渠

道，比价比质，择优选购，然后可与该渠道进行一个长期的合作，商量6、做好

工程仓库的存储、存放控制，减少损坏和报废7、新工艺、新产品、新技术的使

用，可在一定程度上减少人力物力财力的使用；此外，在每次需要进行对外报

修时，应有专门的报修单。

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3.3优化人工成本制度和人才管理方案

当前酒店行业的发展越发激烈，科学有效的管理制度和令顾客满意的服务

水平是在酒店发展中盈利的关键，必须要提高酒店自身的社会竞争力和外在形

象。

要达到“工作无差错，服务无缺陷，管理无漏洞，利润大化”的效果和目

标，家焕酒店必须按照现代企业管理的要求，建立健全以岗位责任制为中心的

各项规章制度、服务程序及操作规程、质量标准和要求，这是实行规范管理主

要，也是基本的要求。实行科学管理，精确用人，提拔高素质、有能力的人，

而不是员工越多越好，这样既能提高工作效率还能减少不必要的时间成本。无

论身在管理岗位、中间岗、基础岗位，都应尽职尽责，认真负责的完成好自己

的工作。相应的薪酬和福利是非常必要的，制定良好的奖惩制度，建立晋升激

励机制，以提高员工的劳动积极性，从而提高员工对客服务质量与劳动生产率；

加强员工技能培训，减少员工流失率，也在为酒店带来利益的同时，促进员工

的上班积极性。

酒店财务管理的方法是用组织、指挥、监督和控制财务活动，正确处理财

务关系，以完成财务管理任务的手段。酒店应该要意识到财务管理的重要性，

聘请专业的财务人员，设置专门的财务管理部门和职能监督部门；财务部是一

个独立职能管理部门，做好正确的财务管理是一个酒店能够良好运营的根本，

必须要严格执行国家法律法规制度。家焕酒店要在制度上明确好财务职责、权

力和应尽义务；在会计制度上要采用国际统一的管理方法，方便和同为酒店行

业内进