2023年《国际外汇》基础知识竞赛题库与答案

2023年《国际外汇》基础知识竞赛题

库与答案

目录简介

一、单选题：共210题

二、多选题：共25题

一、单选题

1.以下说法错误的是0。

A：经外汇局登记的物权担保因任何原因而未合法设立,

担保人应到外汇局注销相关登记。

B：境内非银行机构为境外债务人向境外债权人提供物

权担保，外汇局在办理内保外贷登记时，应在内保外贷登记

证明中简要记录其担保物权的具体内容。

C：境内机构为自身债务提供跨境物权担保的，需办理

担保登记。

D：以上说法均错误。

正确答案：C

第1页共100页

2.下列关于场外期权的说法，错误的是()

A.场外期权是根据客户需求设计的，较场内期权更加灵

活，没有统一的挂牌和指令规则。

B.场外期权与场内期权的区别最主要就表现在期权合

约是否标准化。

C.场外期权市场的期权结构可大致分为百慕大期权与

奇异期权两类。

D.奇异期权的种类较多，大致可以分为路径依赖期权、

多因子期权、时间依赖期权以及其他奇异期权四类。

正确答案：C

3.国际外汇市场上，有些货币汇率走势存在一些规律,

以下说法正确的是0。

A.油价上涨时，美元指数通常也随之上涨

B.瑞士法郎通常被认为是避险货币

C.避险情绪走高时，日元通常走强

D.美联储宣布降息，美元通常走弱

正确答案：B

4.以下说法错误的是()

A：境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的

第2页共100页

境内企业资产或权益，在境外直接设立控制特殊目的公司。

B：境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的

境外资产或权益，在境外直接投资。

C：境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的

境内企业资产或权益，在境外间接设立控制特殊目的公司。

D：境内居民个人可以投融资为目的，以其合法持有的

境外资产或权益，在境外间接设立控制特殊目的公司。

正确答案：B

5.担保人办理内保外贷业务时，应对以下哪几项进行审

核？()①债务人主体资格②担保项下资金用途③预计的还

款资金来源④担保履约的可能⑤相关交易背景⑥债权人主

体资格

A：①②③④⑤

B：①②④⑤⑥

C：①②③⑤⑥

D：①②③④⑤⑥

正确答案：A

6.客户办理了3个月期限的远期结汇100万美元，成交

汇率为7.1,在业务存续期内，客户提前有50万美元收汇,

此时客户可以进行()操作。

第3页共100页

A.提前履约

B.到期违约

C.到期履约

D.提前违约

正确答案：A

7.对于人民币与外汇衍生交易，经营行为客户办理期限

向后调整，累计向后调整期限不得超过()。

A.3个月

B.6个月

C.1年

D.2年

正确答案：C

8.对于结汇型客户，不太可能办理如下那种期权()。

A.单买美元看跌期权

B.单卖美元看涨期权

C.单买美元看涨期权

D.风险逆转期权

正确答案：C

9.关于人民币对外汇期权业务特点，下列说法错误的是

第4页共100页

Oo

A.可以对冲风险

B.结构较为灵活

C.可以获取超额利润

D.看跌期权买方具有选择权

正确答案：C

10.目前我行开办的人民币与外汇期权属于()。

A.美式期权

B.欧式期权

C.两者都可以

D.两者都不可以

正确答案：B

11.以下关于人民币对外汇期权交易的期权费币种说法

正确的是()。

A.只能是人民币

B.只能是与该笔期权相对应的外币

C.只能是美元

D.人民币或其他可自由兑换货币均可

正确答案：A

第5页共100页

12.()是唯一标识金融机构总部(总公司)及其分支机构

的代码。

A：特殊机构代码

B：金融机构代码

C：金融机构标识码

D：组织机构代码

正确答案：C

13.()是指客户借入外币外债在银行转换为人民币资金

使用的行为。

A：客户外债资金结汇

B：客户外币资金结汇

C：客户外币资金售汇

D：客户外币资金售汇

正确答案：A

14.关于保证金账户，以下说法正确的是

A：开户前需先办理境外汇入保证金业务登记

B：无论竞标是否成功，资金均应原路退回

C：不得质押贷款

D：不得结汇

第6页共100页

正确答案：c

15.个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购

汇年度总额管理。对于个人分拆结售汇行为主要特征，以下

说法错误的是（）

A：境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇

汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。

B：境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇

汇给境内5个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。

C：个人在5日内从同一外汇储蓄账户5次以上（含）

提取接近等值1万美元外币现钞；或者5个以上个人同一日

内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现

钞结汇。

D：同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上

直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人

的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇

划转至该个人外汇储蓄账户。

正确答案：C

16.银行应建立内保外贷履约风险评估制度。银行对于

自身提供的主债务合同将于一年内到期的内保外贷业务，应

每（）进行履约风险评估，并向所在地外汇分局报告

第7页共100页

A：月

B：季

C：半年

D：年

正确答案：B

17.境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记业务，

以下说法不正确的是：（）

A：境内居民个人应为直接设立或控制的所有层级特殊

目的公司办理登记

B：境内居民个人以境内资产或权益向特殊母的公司出

资的，应向境内企业资产或权益注册地银行申请办理境内居

民个人特殊目的公司外汇登记

C：境内居民个人以境外合法资产或权益出资的，应向

户籍注册地银行申请办理登记

D：境内居民个人办理登记之前，可在境外先行设立特

殊目的公司，但在登记完成之前，除支付（含境外支付）特

殊目的公司注册费外，境内居民个人对该特殊目的公司不得

发生其他出资（含境外出资）行为

正确答案：A

18.个人持境内银行卡在境外提取现金，本人名下银行

第8页共100页

卡合计每年不超过（）。

A：等值1万人民币

B：等值1万美元

C：等值10万人民币

D：等值10万美元

正确答案：C

19.资本金账户同名划转业务，对不符合账户收入范围

及境内划转规定，或经核实划转错误的，划入行应将资金（）。

A：正常入账

B：直接结汇

C：转入经常账户

D：原路汇回

正确答案：D

20.金融机构应当对B类企业贸易外汇收支进行（）。

A：《货物贸易外汇业务登记表》

B：《出口收入存放境外登记表》

C：《出口收入存放境外资格登记表》

D：《账户收支信息报送协议》

正确答案：A

第9页共100页

23.银行为境内机构办理境外人民币直接投资时，境内

机构累计汇出的前期费用原则上不得超过其向境外直接投

资主管部门申报的中方投资总额的()。

A：10%

B：15%

C：20%

D：25%

正确答案：B

24.根据银行结售汇统计报表指标解释口径，“建筑安装

工程及劳务承包”项下，如因境外工程需要而由国内企业提

供的建筑物资和建筑设备的出口收入，结汇业务计入()项

下。

A：110货物贸易

B：121运输服务

C：126其他服务

D：133其他经常转移

正确答案：A

25.某企业对外支付20万美元现行法规中没有明确规定

的服务贸易费用，需向银行提交的材料不包括：O

第10页共100页

A：外汇局核准件

B：汇款申请书

C：税务备案表

D：合同或发票

正确答案：A

26.从O起，各银行应按要求于北京时间O向外汇

局银行卡境外交易外汇管理系统报送上日境内银行卡在境

外发生的提现和消费交易信息。

A：2017年1月1日，每日12:00前

B：2017年9月1日，每日12:00前

C：2017年9月1日，每日24:00前

D：2018年1月1日，每日24:00前

正确答案：B

27.《单位基本情况表》及其相关资料的保存期限为O。

A：两年

B：五年

C：十年

D：永久

正确答案：D

第11页共100页

28.境内银行为非居民客户向境内客户或向境外客户开

立的信用证是否需要报送银行跟单结算及表外融资业务信

息(2106)?O

A：境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，

该银行无需报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户开

立的信用证，该银行无需报送信息。

B：境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，

本外币均需要报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户

开立的信用证，本外币均需要报送信息。

C：境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，

该银行无需报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户开

立的信用证，本外币均需要报送信息。

D：境内银行为非居民客户向境内客户开立的信用证，

本外币均需要报送信息。境内银行为非居民客户向境外客户

开立的信用证，该银行无需报送信息。

正确答案：C

29.根据直接投资外汇管理规定，银行在为外商投资企

业办理外汇资本金转定期、远期结售汇及掉期、结构性存款

等业务时，应()。

A：限于激进型产品，不得变相结汇

第12页共100页

B：限于保本型产品，不得变相结汇

C：不限于保本型产品，不得变相结汇

D：不限于激进型产品，可以变相结汇

正确答案：B

30.境外放款资金本外币余额不得超过上年末放款人经

审计所有者权益的()。

A：10%

B：20%

C：30%

D：40%

正确答案：C

31.金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时,

对于因错误汇出产生的退汇，应当审核()。

A：原收汇凭证

B：原发票

C：原支出申报单证

D：原合同

正确答案：C

32.按照现行的跨境担保管理方式：A企业注册地在境内,

第13页共100页

B企业为A企业在香港设立的子公司，为满足经营需要，B

企业拟通过在澳门设立的C银行贷款1000万，并由A企业

提供对外担保，请问此跨境担保的类型属于()

A：内保外贷

B：外保内贷

C：内保内贷

D：外保外贷

正确答案：A

33.下列关于服务贸易结售汇的说法哪些是正确的：O

A：服务贸易外汇收入，不得保留必须办理结汇。

B：服务贸易外汇收入，可以自行保留或办理结汇。

C：服务贸易外汇收入，只能保留不得办理结汇。

D：服务贸易外汇支出，只能使用自有外汇支付不得以

人民币购汇支付。

正确答案：B

34.境内债务人从事外保内贷业务，由()向外汇局的

资本项目系统集中报送外保内贷业务数据。

A：发放贷款或提供授信额度的境内金融机构

B：境内债务人

第14页共100页

C：境外担保人

D：反担保人

正确答案：A

35.企业办理跨境人民币职工报酬支付时，单笔金额在

O万元(含)以下，银行可按企业主体和境外收款人国别

/地区按月合并报送RCPMIS系统。

A：20

B：30

C：40

D：50

正确答案：D

36.关于以下说法，错误的是()

A：银行可以根据自身经营需要一并申请即期结售汇业

务和衍生产品业务资格。

B：对于即期结售汇业务，可以分别或者一并申请对公

和对私结售汇业务。

C：对于衍生产品业务，可以一次申请开办全部衍生产

品业务，或者分次申请远期和期权业务资格。

D：取得远期业务资格后，银行仍需申请开办外汇掉期

第15页共100页

和货币掉期业务资格。

正确答案：D

37.企业集团存放境外的出口收入调回境内的，应按照

资金归属情况相应划入成员公司的境内()。

A：经常项目外汇账户

B：待核查账户

C：资本项目账户

D：临时户

正确答案：A

38.境内贷款项下接受境外担保的登记方式为：O

A：由债务人到外汇管理局分支局逐笔登记

B：由债权人定期登记

C：由债权人到外汇管理局分支局逐笔登记

D：由债务人定期登记

正确答案：B

39.以下哪项行为无需进行国际收支申报()

A：客户持境内卡在境外消费

B：收到境外银行汇入的手续费

C：境内居民和非居民的人民币交易

第16页共100页

D：境内非居民对非居民的人民币交易

正确答案：A

40.《个人购汇申请书》中以下规定正确的是()

A：银行将客户填写的纸质版《个人购汇申请书》保存

即可。

B：对非柜台渠道《个人购汇申请书》内容填写要素不

完整、明显不合逻辑的申报信息等情况，进行识别和拦截,

并自动提示个人须完整、真实填写《申请书》。

C：银行应持续加强购付汇用途一致性审核，对于发现

的付汇用途与购汇用途不一致的，可先行办理购汇业务。

D：银行应要求柜员在为个人办理柜台渠道的购汇业务

时，指导个人完整、真实填写《申请书》，如遇客户不配合

情况，可以代其填写。

正确答案：B

41.《服务贸易外汇管理指引实施细则》规定，金融机

构办理服务贸易外汇收支，未按规定对交易单证的真实性及

其与外汇收支的一致性进行合理审查的，依据《条例》，由

外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处()的罚款。

A：10万元以上50万元以下

B：10万元以上100万元以下

第17页共100页

C：20万元以上50万元以下

D：20万元以上100万元以下

正确答案：D

42.关于金融机构标识码，以下说法正确的是：O

A：金融机构标识码采用10位数字层次编码法编制

B：金融机构标识码停用一年后，可赋予其他金融机构

C：金融机构标识码最后2位是金融机构代码

D：金融机构标识码包含了行政区划信息

正确答案：D

43.境内银行及申报主体应妥善保管《涉外收入申报单》

《境外汇款申请书》等相关信息，纸质或相关电子数据信息

保存至少O个月，保存期满后可自行销毁。国家外汇管理

局另有规定，从其规定。

A：6

B：12

C：24

D：48

正确答案：C

44.投注差模式下的外商投资企业（）。

第18页共100页

A：一笔境外人民币借款只能开立一个人民币一般存款

账户办理资金收付

B：一笔境外人民币借款只能开立一个人民币专用账户

办理资金收付

C：一笔境外人民币借款可以根据实际用途开立人民币

一般存款账户或专用账户办理资金收付

D：一笔境外人民币借款只能在外商投资企业注册地的

银行开立一个人民币一般存款账户办理资金收付

正确答案：A

45.某企业对外支付2万美元现行法规中没有明确规定

的服务贸易费用，以下说法正确的是：O

A：审核税务备案表

B：审核企业提交的合同或发票

C：银行应逐笔登记，按季填报特殊非贸易项目售付汇

登记表

D：如资金性质明确，以上都不需要。

正确答案：D

46.银行办理个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统,

以下O情况必须纳入个人结售汇系统。

A：通过外币代兑点发生的结售汇

第19页共100页

B：外币卡境内消费结汇

C：境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

D：个人境外旅游购汇

正确答案：D

47.境内居民收到境内非居民的外汇款项办理申报时，

交易性质按照其与境内非居民之间的实际交易性质进行申

报，交易附言中除需按原有规定描述该笔交易外，还需首先

注明“O”的字样。

A：NRA

B：OSA

C：收到境内非居民款项

D：收到境内非居民汇款

正确答案：C

48.《服务贸易外汇管理指引实施细则》规定，境内机

构开立境外存放账户后，应在开户后（）个工作日内将开户

银行、账号、账户币种等信息以书面形式报所在地外汇局备

案：

A：5

B：10

第20页共100页

C：15

D：20

正确答案：B

49.下列等值5万美元以上的服务贸易项下对外支付，

需办理税务备案表后才能对外支付的项目是O。

A：境内机构在境外发生的差旅

B：境内机构在境外承包工程的工程款

C：外商投资企业利润汇出

D：保险项下保费

正确答案：C

50.金融机构应当妥善保管贸易外汇收支项下相关业务

档案，留存()年备查。

A：1

B：2

C：3

D：5

正确答案：D

51.根据《个人外汇管理办法实施细则》，境内个人手持

外币现钞将外汇汇出境外用于经常项目支出的，当日累计等

第21页共100页

值O美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理。

A：5000

B：10000

C：20000

D：50000

正确答案：B

52.已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的,

在分类监管有效期内，企业出口收入（）存放境外账户。

A：不得

B：可以

C：经申请可以

D：经批准可以

正确答案：A

53.根据《货物贸易外汇管理指引》，外汇局实行（）。

A：“货物贸易企业名录”登记管理

B：”贸易外汇收支企业名录”登记管理

C：“外汇贸易企业名录”登记管理

D：“进出口贸易企业名录”登记管理

正确答案：B

第22页共100页

54.对于可转让信用证，由转让人全额收取货款后再向

受让人划拨的，应由O进行国际收支申报。

A：受让人

B：经办银行

C：转让人

D：受让人或转让人

正确答案：C

55.银行发现分拆结售汇行为的，应于发现之日起()

工作日向外管局进行报告。

A：5

B：3

C：10

D：7

正确答案：B

56.项目、工程、成套设备等的跨境人民币代垫费用汇

入，原则上期限不得超过O个月。

A：12

B：24

C：36

第23页共100页

D：48

正确答案：C

57.境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记

应在哪里审核办理()

A：境内个人账户开户银行

B：境内个人户籍所在地外汇局

C：境内代理机构开户银行

D：境内代理机构所在地外汇局

正确答案：D

58.关于办理外债本息的偿还，下列说法正确的是：O

A：提前还款时，应当审核贷款合同中关于提前还款的

条款，且债权人、非银行债务人均同意提前还款

B：还款时，可以不查看该笔业务的相关控制信息表

C：企业外债项下还本付息需外汇局核准，还本付息可

以购汇

D：办理外债本息偿还，经办行只需核查本金，无需验

证企业申请支付利息的金额

正确答案：A

59.境外投资企业(含境内居民个人在境外设立的特殊

第24页共100页

目的公司，下同）的境内投资主体应于每年1月1日至O

月30日（含）期间进行存量权益登记

A：6

B：8

C：9

D：3

正确答案：A

60.符合以下条件的服务贸易交易，境内机构可以收取

外币现钞，但不包括O：

A：银行汇路不畅的经常项目交易

B：外汇保险业务项下资金收付

C：境外机构或境外个人因临时使用境内港口等交通设

施所支付的服务和补给物品的费用

D：境内免税商品经营单位和免税商店销售免税商品的

外汇收入

正确答案：B

61.境内机构开立境外存放账户，向所在地外汇局申请

办理开户核准手续不包含以下材料O

A：申请书（包括但不限于基本情况、服务贸易开展情

第25页共100页

况、拟开户银行、使用期限、根据实际需要申请的存放境外

资金规模等）；

B：存放境外的内部管理制度；

C：境内企业集团存放境外且实行集中收付的，还需提

交存放境外境内成员企业名单以及境内成员企业同意集中

收付的协议；

D：主管机构的批复书

正确答案：D

62.下列关于新设外商投资企业出资方式的说法中，错

误的是：O

A：银行应区分外商投资企业设立时外国投资者的出资

方式在资本项目信息系统中办理登记。

B：外国投资者以其在境内合法取得的利润用于境内再

投资或转增资本的，出资方式登记为人民币利润再投资

C：外国投资者以其在境内股权转让所得、减资所得、

先行回收所得、清算所得等用于境内再投资和以所投资企业

的盈余公积、资本公积和已登记外债本金及利息转增资本的,

出资方式登记为人民币非利润再投资。

D：外国投资者不可通过境内其他资本项下外汇账户原

币划转的方式进行出资。

第26页共100页

正确答案：D

63.根据银行结售汇业务统计制度，下述说法错误的是

O

A：银行结售汇统计报表实行零报送制度，如果当期没

有交易发生，银行应报送空表。

B：银行结售汇统计报表实行零报送制度，如果当期没

有交易发生，银行无需报送报告。

C：银行结售汇统计报表当期若发生错报，应在下期以

同金额负值计入同项目；若发生漏报，应在下期以同金额补

报计入同项目。

D：外汇局调阅和使用银行结售汇统计数据，应承担保

密义务。

正确答案：B

64.关于境内机构境外直接投资外汇登记，以下说法不

正确的是：O

A：银行在为境外投资标的企业做主体信息登记时，应

登记企业境外投资证书上“投资路径（仅限第一层级境外企

业）”一栏中的企业。

B：多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，仅需

由约定的一个境内机构提交其营业执照或注册登记证明（尚

第27页共100页

未办理“五证合一”的境内机构，还需提供组织机构代码证）O

C：多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，由约

定的一个境内机构向其注册地银行申请办理境外直接投资

外汇登记。

D：境内企业到境外合作开采石油、合作拍摄电影，比

照境外直接投资办理。

正确答案：B

65.新设外商投资企业基本信息登记时，申请人应如实

披露其外国投资者是否直接或间接被境内居民（含境内机构

和境内个人）持股或控制。如外国投资者被境内居民直接或

间接持股或控制，银行在为该外商投资企业办理外汇登记时

应在资本项目信息系统中将其标识为（）

A：间接投资

B：离岸投资

C：居民投资

D：返程投资

正确答案：D

66.已开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的,

在分类监管有效期内，企业不得使用0对外支付

A：经常项目账户

第28页共100页

B：结算账户

C：资本金账户

D：境外账户

正确答案：D

67.以下需进行国际收支统计间接申报的业务是：

A：境内银行之间发生的外汇收支

B：客户存取外币现钞业务

C：境内居民个人通过境内银行与境内非居民个人之间

发生的人民币收付款

D：银行自身非货币黄金进出口的涉外收付款

正确答案：D

68.代垫或分摊费用限于具有关联关系的境内外机构之

间，附加审查并留存代垫或分摊合同（协议或说明）、发票

（支付通知），代垫或分摊期限不得超过（）

A：6个月

B：12个月

C：24个月

D：36个月

正确答案：B

第29页共100页

69.内保外贷发生担保履约的，成为对外债权人的境内

担保人或境内反担保人，应办理（）

A：对外债权登记

B：外债登记

C：内保外贷登记

D：外保内贷登记

正确答案：A

70.境内机构向国外某公司支付专利许可费4万美元，

银行已明确此付款资金性质，银行需审核的材料为：O

A：合同或发票

B：合同或发票，税务备案表

C：合同或发票，税务备案表，技术进口合同数据表

D：原则上可不审核。

正确答案：D

71.外国投资者清算、减资所得资金汇出业务，银行应

审核《业务登记凭证》，并在资本项目信息系统银行端中打

印（）。

A：控制信息表

B：企业基本信息表

第30页共100页

C：货物贸易名录

D：国际收支申报信息

正确答案：A

72.本外币即远期信用证、保税区内与区外之间的信用

证是否需要报送银行跟单结算及表外融资业务信息（2106）

O

A：本外币跨境即远期信用证需要报送；保税区内外之

间进行的信用证结算需要报送。

B：本外币跨境即远期信用证需要报送；保税区内外之

间进行的信用证结算无需报送。

C：本外币跨境即远期信用证无需报送；保税区内外之

间进行的信用证结算需要报送。

D：本外币跨境即远期信用证无需报送；保税区内外之

间进行的信用证结算无需报送。

正确答案：B

73.客户张某到银行办理8000美元现钞存款，携带本人

有效身份证件、本人原存款银行（）美元现钞提取单据，银

行可予以受理。

A：1000

B：3000

第31页共100页

C：5000

D：8000

正确答案：D

74.境内结算银行可以向境外企业提供人民币贸易融资,

融资金额由O规定。

A：中国人民银行当地分支机构

B：企业与境外企业之间的贸易合同金额为限

C：境内结算银行

D：企业自主

正确答案：B

75.人民银行要求商业银行向人民币跨境收付信息管理

系统报送跨境人民币收入信息（2101）的报送时间为：（）

A：a业务发生次日上午10点前

B：业务发生日后4个工作日内

C：每月初5个工作日内

D：业务发生日起5个工作日内

正确答案：D

76.出境人员携带不超过等值（）美元（含）的外币现

钞出境的，无须申领《携带证》。

第32页共100页

A：1000

B：5000

C：10000

D：20000

正确答案：B

77.根据全口径跨境融资宏观审慎管理规定，企业融入

外汇资金如有实际需要，O使用。金融机构融入外汇资金，

O使用。O

A：可结汇，可自行结汇

B：经外汇局批准可结汇，可自行结汇

C：经外汇局批准可结汇，经外汇局批准可结汇

D：可结汇，经国家外汇管理局批准可结汇

正确答案：D

78.当境内居民向境内非居民付款时，《境外汇款申请书》

交易附言填写时首先应注明O

A：收到境内非居民款项

B：向境内非居民支付款项

C：收到境内款项

D：向境内付款

第33页共100页

正确答案：B

79.根据企业贸易信贷业务报告管理规定，企业需登陆

货物贸易监测系统对相关业务及时通过企业端进行网上报

告，以下说法错误的是：O

A：A类企业30天以上（不含）的预收货款或预付货款

需报告；

B：B类或C类企业在监管期内发生的60天以内的延期

收款或延期付款无需报告；

C：A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款

需报告；

D：B类或C类企业在监管期内发生的60天以上（不含）

的延期收款或延期付款需报告。

正确答案：B

80.下列不属于结汇待支付账户的支出范围的是O

A：购汇划回资本金账户

B：偿还已使用完毕的人民币贷款

C：支付境内股权投资资金和人民币保证金

D：购付汇或直接偿还外债

正确答案：A

第34页共100页

81.外汇局O发送暂停持境内银行卡在境外提现名单，

发卡金融机构应不晚于北京时间O起暂停名单内所列个人

使用本机构银行卡在境外提现。

A：每日，当日18时

B：每日，当日17时

C：每月，当月最后一日18时

D：每月，当月最后一日17时

正确答案：B

82.保险项下发生的检验、估价、查勘、评估等服务，

在境内应以O收付，外汇管理法规另有规定的除外。

A：外币

B：人民币

C：合同币种

D：任何币种

正确答案：B

83.代兑机构可为每人办理每年累计不得超过等值()

的结汇业务。

A：5万美元

B：5万人民币

第35页共100页

C：1万人民币

D：1万美元

正确答案：B

84.境内机构服务贸易外汇收入存放境外，以下说法不

正确的是（）

A：境内机构存放境外资金规模即境外存放账户的账户

余额，不得高于其上年度服务贸易外汇收入总规模的50%

B：境外存放账户的收支应当具有真实、合法的交易基

础，符合中国及开户行所在国家（或地区）相关法律规定。

C：境内机构办理境外存放账户的外汇收支，应当按照

《指引》及本细则的规定留存相应交易单证5年备查

D：境外存放账户的收入范围包括经常项目收入以及资

本收入

正确答案：D

85.境外机构在中国境内银行业金融机构开立的人民币

银行结算账户的存款利率，按中国人民银行公布的（）存款

利率执行。

A：活期

B：浮动

C：三个月

第36页共100页

D：半年

正确答案：A

86.境内居民个人需要为设立或控制的()特殊目的公

司办理登记。

A：第一层

B：前两层

C：前三层

D：所有层级

正确答案：A

87.违反《个人外汇管理办法》及本细则规定的，外汇

局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》对银行和个人应

分别处以人民币O和O以下的罚款。

A：3万元，1000元

B：5万元，2000元

C：3万元，2000元

D：5万元，1000元

正确答案：A

88.已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C类的,

企业应当于列入之日起()日内关闭境外账户并调回境外账

第37页共100页

户资金余额。

A：10

B：20

C：30

D：60

正确答案：C

89.持外币现钞结汇，本年度已超过年度结汇总额的个

人手持外币现钞结汇，经常项目项下的凭本人有效身份证件、

本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据

以及O在银行办理。

A：本人外汇结算账户

B：本人护照

C：有交易额的相关证明材料

D：本人原存款银行录入个人结售汇系统通知书

正确答案：C

90.境外机构或个人从境外汇入外汇购房款，经银行进

行真实性审核确认后，将购房资金O划入房地产开发企业

的账户。

A：外汇

第38页共100页

B：结汇后人民币

C：外汇或结汇后人民币

D：不得

正确答案：B

91.C类企业的分类监管有效期原则上为（）。

A：三个月

B：六个月

C：一年

D：两年

正确答案：C

92.根据银行结售汇统计报表指标解释口径，“转口贸易

价差”项下结汇、售汇业务，包括离岸转手买卖及转手买卖

价差项下的结汇业务，统计在O项下。

A：110货物贸易

B：310货物贸易

C：126其他服务

D：133其他经常转移

正确答案：A

93.对外担保采集的信息不包括：O

第39页共100页

A：签约信息

B：责任余额信息

C：履约信息

D：股东信息

正确答案：D

94.以下关于B类企业贸易外汇收支业务单据的审核描

述不正确的是：（）。

A：对于企业以汇款方式结算的（预付货款、预收货款

除外），金融机构应当审核相应的进、出口货物报关单和进、

出口合同；

B：对于以信用证、托收方式结算的除按国际结算惯例

审核有关商业单据外，金融机构还应当审核进、出口合同；

C：对于以预付、预收货款方式结算的，金融机构应当

审核进、出口合同和发票；

D：对于单笔预付货款金额超过等值5万美元的，金融

机构还须审核核对密押的外方金融机构出具的预付货款保

函；

正确答案：D

95.甲公司委托代理公司乙从境外丙公司处进口商品，

以下说法正确的是：O

第40页共100页

A：必须由甲对外付汇

B：必须由代理公司乙对外付汇

C：必须由丙收汇

D：以上都不正确

正确答案：B

96.以下（）不属于跨境人民币服务贸易项下异常特征

的业务

A：单笔30万元以内、接近30万元且收支频率较高的

业务

B：短期内频繁与境外同一收（付）款方办理跨境人民

币收支业务的

C：关联交易

D：使用电子单证办理的服务贸易收支

正确答案：D

97.境内居民个人从特殊目的公司获得资本变动收入的

汇回资金。凭业务登记凭证或（），及外汇局资本项目信息

系统银行端中打印的额度控制信息表，办理资金入账。

A：《境内居民个人境外投资外汇登记表》

B：《境内人个参与境外上市公司股权激励计划外汇登记

第41页共100页

表》

C：《境内直接投资货币出资入账登记申请表》

D：《境内直接投资基本信息登记业务申请表》

正确答案：A

98.境内居民收到境内非居民支付的款项，银行在报送

基础信息时应在付款人名称前添加“O”。

A：JN

B：JW

C：JN或JW

D：OSA

正确答案：A

99.跨境人民币双向资金池业务属于企业内部资金调剂,

融资成本更低，更有效率。资金池可以选境内企业作为主办

企业，也可以选择境外企业作为主办企业。如选择境内成员

企业，其准入条件为()

A：经营时间都在3年以上；境内和境外成员企业上年

度营业收入合计金额分别不低于50亿元和10亿元人民币。

B：经营时间都在3年以上；境内和境外成员企业上年

度营业收入合计金额分别不低于10亿元和2亿元人民币。

第42页共100页

C：经营时间都在1年以上；境内和境外成员企业上年

度营业收入合计金额分别不低于50亿元和10亿元人民币。

D：经营时间都在1年以上；境内和境外成员企业上年

度营业收入合计金额分别不低于10亿元和2亿元人民币。

正确答案：D

100.持外国人永久居留身份证的外籍人员办理结汇和

购汇业务，以下说法正确的是()

A：结汇可享受等值5万美元的年度便利化额度，购汇

需提供合法人民币证明材料办理

B：结汇需要提供证明材料办理，购汇可享受等值5万

美元的年度便利化额度

C：结汇和购汇均需要提供证明材料

D：结汇和购汇可享受等值5万美元的年度便利化额度

正确答案：D

101.以下纳入国际收支统计间接申报范围的是：

A：从境外向境内银行发出支出指令的涉外收款

B：境内银行之间发生的跨境收支

C：境内居民与境内银行之间的交易

D：王某在A银行购买旅行支票

第43页共100页

正确答案：A

102.企业境外人民币借款原则上应当通过O开户银行

还本付息。

A：人民币一般存款账户

B：人民币专用账户

C：外债账户

D：资本金户

正确答案：C

103.境内企业办理跨境人民币结算，其预收、预付人民

币资金超过合同金额（）%的，应当向其境内结算银行提供

贸易合同。

A：15%

B：20%

C：25%

D：30%

正确答案：C

104.根据外汇管理规定，银行结售汇统计报表分为即期

报表、远期报表和O

A：结售汇报价表

第44页共100页

B：掉期报表

C：结售汇头寸报表

D：期权报表

正确答案：B

105.金融机构作为但保人提供内保外贷，按照行业主管

部门规定，应具有相应担保业务经营资格。以境内分支机构

名义提供的担保，应当获得O

A：总行或总部授权

B：银监会核准

C：人民银行核准

D：保监会核准

正确答案：A

106.金融机构未按照相关规定审核贸易进出口交易单

证的真实性及其与外汇收支的一致性，办理贸易外汇收支业

务的，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处O的

罚款。

A：10万元以上30万元以下

B：20万元以上50万元以下

C：20万元以上100万元以下

第45页共100页

D：50万元以上100万元以下

正确答案：C

107.银行为境内机构办理下列服务贸易付汇业务时，需

审核税务备案表的业务是：O

A：境内机构在境外代表机构的办公经费，以及境内机

构在境外承包工程的工程款

B：境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、

赔偿款

C：出口贸易项下境外机构获得的国际运输费用

D：进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用

正确答案：C

108.银行通过个人外汇业务监测系统为持外国人永久

居留身份证的外籍人员办理结售汇业务时，证件类型应选择

“O”，国家/地区代码录入O,身份证件号码录入（）。

A：外国护照，护照国籍，护照号码

B：外国护照，护照国籍，外国人永久居留身份证全15

位号码

C：外国人永久居留身份证，外国人永久居留身份证号

码前三位的国籍代码，护照号码

D：外国人永久居留身份证，外国人永久居留身份证号

第46页共100页

码前三位的国籍代码，外国人永久居留身份证全15位号码

正确答案：D

109.根据《中国人民银行关于进一步便利跨国企业集团

开展跨境双向人民币资金池业务的通知》，成员企业参与跨

境人民币资金集中运营的必要条件是经营时间达O以上。

A：1年

B：2年

C：3年

D：5年

正确答案：A

110.同一笔离岸转手买卖业务O银行，采用()币种

办理收支结算。

A：应在同一家；同一

B：可以在不同家；同一

C：应在同一家；不同

D：可以在不同家；不同

正确答案：A

111.境外发行人民币债券是指境内法人企业或金融机

构在()。

第47页共100页

A：境内市场面向境外非居民发行的以人民币计价、还

本付息的债券

B：离岸市场发行以人民币计价、还本付息的债券

C：境内市场面向境内非居民发行的以人民币计价、还

本付息的债券

D：在岸市场发行以人民币计价、还本付息的债券

正确答案：B

112.境内机构直接投资所涉外汇账户外汇资金的使用，

不符合规定的是：O

A：不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律

法规禁止的支出

B：不得直接或间接用于证券投资或除银行保本型产品

之外的其他投资理财

C：可用于向非关联企业发放贷款

D：不得用于建设、购买非自用房地产（房地产企业除

外）

正确答案：C

113.境内机构办理境外放款业务，本币境外放款余额与

外币境外放款余额合计最高不得超过其上年度经审计财务

报表中所有者权益的O

第48页共100页

A：0.1

B：0.2

C：0.25

D：0.3

正确答案：D

114.境外个人手持外币现钞将外汇汇出境外用于经常

项目支出的，当日累计等值不超过1万美元的，凭()在银

行办理。

A：本人有效身份证件、经常项目项下有交易额的真实

性凭证、经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李

物品申报单》或本人原存款银行外币现钞提取单据办理

B：本人有效身份证件

C：本人有效身份证件、经常项目项下有交易额的真实

性凭证

D：本人有效身份证件、外汇管理局核准件

正确答案：B

115.境内企业收到()人民币捐赠时，可在提供营业执

照、经公证并列明资金用途的捐赠协议、境外机构依法登记

成立的证明文件等必要材料的情况下按照其他经常项目办

理入账。

第49页共100页

A：境外非营利机构

B：境外营利机构

C：境外个人

D：境外总部

正确答案：A

116.境外企业减资、转股等需要汇回资金的，应由()

在注册地银行办理变更登记。()

A：第一层级境外企业。

B：外方股东。

C：境内投资主体。

D：以上都要办理

正确答案：C

117.根据服务贸易法规，以下说法正确的是()

A：服务贸易外汇支出，只能使用自有外汇支付

B：服务贸易外汇收入，必须办理结汇F

C：国家对服务贸易项下国际支付不予限制

D：服务贸易外汇收入可自主存放境外。

正确答案：C

H8.境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总

第50页共100页

额的，凭本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理，以

下说法正确的是。

A：生活消费类支出：合同或发票

B：房租类支出：房屋租赁合同、发票或支付通知

C：结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民

币资金根据境外人士要求操作。

D：境外人士结汇所得人民币资金需直接划转至本人名

下。

正确答案：A

119.()账户是指境外机构按规定在依法取得离岸银行

业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的境外机构OSA账

户。

A：离岸

B：经常

C：资本

D：现汇

正确答案：A

120.继承财产转移由()所在地外汇局负责审批。

A：继承人

第51页共100页

B：被继承人生前

C：继承人户籍

D：被继承人生前户籍

正确答案：D

121.根据《关于境内机构捐赠外汇管理有关问题的通

知》，境内机构应()后可办理捐赠外汇资金的入账及对外支

付手续

A：提交相关单证并经银行审核通过

B：提交相关单证并经外汇局审核通过

C：无需提交相关单证

D：境内机构注册地外汇局批复

正确答案：A

122.本行合规管理的目标是通过建立健全与本行发展

战略和组织架构相适应的O,实现对合规风险的有效识别

和管理，采取有效控制措施，为合规经营提供保障。

A：风险管理体系

B：制度管理体系

C：合规管理体系

D：运行管理体系

第52页共100页

正确答案：A

123.出境人员携出金额在等值()美元以上的，应当向

存款或购汇银行所在地国家外汇管理局各分支局(以下简称

外汇局)申领《携带证》。

A：1000

B：5000

C：10000

D：20000

正确答案：C

124.境内非居民通过境内银行与境外发生收付款，国别

应申报为境内非居民()国家或地区

A：常驻

B：所在

C：工作的

正确答案：A

125.企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支信息申

报规定办理贸易外汇收支信息申报，并根据贸易外汇收支流

向填写申报单证：向境内付款的，填写()。

A：《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》

第53页共100页

B：《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》

C：《涉外收入申报单》

D：《境内收入申报单》

正确答案：B

126.企业应当在跨境融资合同签约后但不晚于提款前()

个工作日，向国家外汇管理局的资本项目信息系统办理跨境

融资情况签约备案。为企业办理跨境融资业务的结算银行应

向()系统报送企业的融资信息、账户信息、人民币跨境收

支信息等。所有跨境融资业务材料留存结算银行备查，保留

期限为该笔跨境融资业务结束之日起()年。

A：3、RCPMIS、5

B：10、金宏、5

C：3、AS0NE、10

D：5、金宏、10

正确答案：A

127.自汇出人民币前期费用之日起()内仍未获得境外

直接投资主管部门核准的，境内机构应当将剩余资金调回原

汇出资金的境内人民币账户。

A：3个月

B：6个月

第54页共100页

C：一年

D：两年

正确答案：B

128.外商投资企业因破产、解散、营业期限届满、合并

或分立等原因注销的，应在发布清算公告期结束后，工商登

记注销前到()办理基本信息登记注销手续。

A：注册地外汇局

B：注册地银行

C：注册地银行或异地银行

D：注册地银行或注册地外汇局

正确答案：B

129.境内债务人因外保内贷项下担保履约形成的对外

负债，其未偿本金余额不得超过()。

A：其上年度未经审计的净资产数额

B：投注差

C：其上年度末经审计的利润额

D：其上年度净资产数额

正确答案：A

130.以下关于B类企业离岸转手买卖外汇收支业务的描

第55页共100页

述正确的是：o

A：对于B类企业离岸转手买卖外汇收支，金融机构应

当审核买卖合同、支出申报凭证及相关货权凭证；

B：对于B类企业同一合同项下离岸转手买卖收入金额

超过相应支出金额20%(不含)的贸易外汇收支业务，金融

机构应当凭《登记表》办理；

C：自B类企业被列入B类之日起6个月后，经外汇局

登记后，可以办理收支日期间隔超过90天(不含)的转口

贸易外汇收支业务；

D：B类企业不能办理离岸转手买卖外汇收支业务。

正确答案：D

131.7.银行为个人办理结售汇业务时，以下办理流程正

确的是。()(1)按规定审核个人提供的证明材料；(2)通

过个人结售汇系统查询个人结售汇情况；(3)在个人结售汇

系统上逐笔录入结售汇业务数据；(4)通过个人结售汇系统

打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查。

A：(1)(2)(3)(4)

B：(2)(1)(3)(4)

C：(2)(3)(1)(4)

D：无流程规定要求

第56页共100页

正确答案：B

132.境内国际寄递企业、物流企业、跨境电子商务平台

企业，可为客户代垫与跨境电子商务相关的境外仓储、物流、

税收等费用，代垫期限原则上不得超过O个月。

A：1

B：3

C：6

D：12E、24

正确答案：D

133.在人民币跨境对内直接投资（合规性）信息录入时,

外方投资企业股比的计算方法：O

A：股比的计算方法：股比二注册资本/出资额

B：股比的计算方法：股比二出资额/注册资本

C：股比的计算方法：股比二出资额*注册资本

正确答案：B

134.B类企业的分类监管有效期原则上为（）。

A：三个月

B：六个月

C：一年

第57页共100页

D：:两年

正确答案：C

135.境内银行卡在境外不得用于()的消费支付。

A：商户购物

B：宾馆住宿费

C：购置房产

D：医院手术费

正确答案：C

136.甲公司委托代理公司乙出口自营商品给境外客户

丙，以下说法正确的是：O

A：必须由甲收汇

B：必须由代理公司乙收汇

C：必须由丙付汇

D：以上都不正确

正确答案：B

137.境外个人旅游购物贸易方式项下的结汇，凭()办

理.

A：护照

B：旅游签注页

第58页共100页

C：本人有效身份证件及个人旅游购物报关单

D：旅游证明文件

正确答案：C

138.银行停止办理结售汇业务，应当自停办业务之日起

O日内，由停办业务行或者其上级行持《银行停办结售汇

业务备案表》向批准或备案其结售汇业务资格的外汇局履行

停办备案手续。

A：10

B：20

C：30

D：40

正确答案：C

139.出口项下退汇的境内付款人应当为()、境外收款

人应当为()。

A：原收款人、原付款人

B：原付款人、原收款人

C：原收款人、原代理人

D：原付款人、原代理人

正确答案：A

第59页共100页

140.跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务，其

参加资金归集的境内成员企业需满足的条件包括境内成员

企业上年度营业收入合计金额不低于O。

A：50亿元

B：20亿元

C：10亿元

D：2亿元

正确答案：C

141.外汇局关于规范个人境内银行卡境外提现年度限

额管理的相关要求，从()起开始实施。

A：42979

B：43100

C：43101

D：43191

正确答案：C

142.根据合作办理远期结售汇业务的制度规定，如合作

银行新增、变更、终止合作对象，应提前()个工作日向所

在地外汇局报备

A：10

第60页共100页

B：15

C：20

D：30

正确答案：C

143.关于待核查账户资金，下列描述错误的是：O

A：金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或划出手

续时，应查询企业名录状态与分类状态，并按规定对交易单

证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查；

B：待核查账户中的资金必须先划入该企业经常项目外

汇账户后方可用于对外支付、还贷等支出；

C：待核查账户余额按活期存款计息；

D：待核查账户资金不能直接结汇。

正确答案：D

144.以下描述不正确的是：（）

A：企业的进出口贸易应当通过金融机构办理结算。

B：企业的贸易结算，因汇路不畅时，可以使用外币现钞

结算。

C：企业使用外币现钞进行贸易结算的，外币现钞结汇

时,金融机构可以直接为A类企业办理结汇,无需审核单证。

第61页共100页

D：企业使用外币现钞进行贸易结算的，结汇现钞金额

达到规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的

经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。

正确答案：C

145.境外法人或者自然人在境内买卖B股外汇，开立的

外汇账户内的资金，正确的使用方式是()。

A：报外汇局批准转换成人民币使用

B：自行结汇使用

C：报人民银行批准转换成人民币使用

D：不得转换为人民币使用

正确答案：D

146.外商投资企业发生合并后，下列哪项说法不正确:

O

A：存续企业应到注册地银行办理增资登记。

B：存续企业和被吸收企业应到注册地外汇局办理增资

登记。

C：若新产生一家外商投资企业的，应办理新设登记，

并在备注栏内注明“合并”。

D：被吸收企业应到注册地银行办理注销登记。

第62页共100页

正确答案：B

147.境内个人收购外国投资者股权资金汇出业务，应根

据()为申请主体办理资金汇出。

A：业务登记凭证。

B：股权转让流出控制信息表。

C：服务贸易等项目对外支付税务备案表。

D：境内居民个人境外投资外汇登记表。

正确答案：B

148.根据直接投资项下外汇管理规定，关于境内企业境

外放款，下列说法错误的是()。

A：企业境外放款，需在外汇局办理境外放款额度登记

手续

B：银行根据规定为企业开立境外放款专用账户后，可

直接为企业办理购汇入账业务

C：企业办理境外放款资金汇出业务时，当次汇出金额

不得超过尚可汇出金额

D：企业境外放款汇回资金无需任何审核，银行可直接

办理入账手续

正确答案：D

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149.被确定参加存量权益抽样调查的样本外商投资企

业还应按()报送存量权益数据。

A：月

B：季度

C：半年

D：年

正确答案：B

150.根据《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎

管理有关事宜的通知》规定，对企业和金融机构的跨境融资，

中国人民银行、国家外汇管理局()。

A：实行外债事前审批

B：不实行外债事前审批

C：实行事前签约备案