集团公司财务报销制度及报销流程_第1页
集团公司财务报销制度及报销流程_第2页
集团公司财务报销制度及报销流程_第3页
集团公司财务报销制度及报销流程_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

集团公司财务报销制度及报销流程一、制定目的及范围为规范集团公司的财务报销管理，提高报销效率，确保财务透明，特制定本制度。本制度适用于集团公司各部门的费用报销，包括差旅费、办公费用、业务招待费等。二、报销原则报销必须遵循合法、合规、合理的原则，确保所有报销项目均符合公司财务管理规定。所有报销需提供有效的凭证，确保费用的真实性和必要性。各部门应指定专人负责报销工作，确保流程的顺畅。三、报销流程1.报销申请申请人需在费用发生后及时填写《报销申请表》，并附上相关凭证，如发票、收据等。申请表需详细列明费用的用途、金额及相关说明，确保信息的完整性。2.部门审核报销申请提交后，部门负责人需对申请进行审核。审核内容包括费用的合理性、合规性及凭证的完整性。审核通过后，部门负责人需在申请表上签字确认。3.财务审核经部门审核通过的报销申请需提交至财务部进行进一步审核。财务人员需核对凭证的真实性，确保费用符合公司财务制度。若发现问题，财务部有权要求申请人补充材料或进行修改。4.审批流程财务审核通过后，报销申请将进入审批流程。根据公司规定，报销金额在一定范围内的可由财务经理审批，超出范围的需报请公司高层领导审批。审批完成后，财务部将进行相应的记录。5.报销支付审批通过后，财务部将根据公司支付流程进行报销款项的支付。支付方式可选择银行转账或现金支付，具体由财务部根据实际情况决定。申请人需在收到款项后，及时确认并反馈。6.报销记录与归档所有报销申请及相关凭证需进行归档，财务部应建立报销档案，确保资料的完整性与可追溯性。每月定期对报销情况进行汇总分析，为公司财务决策提供依据。四、特殊情况处理对于特殊情况的报销，如紧急差旅、突发业务招待等，申请人需提前向部门负责人说明情况，获得批准后可简化报销流程。特殊情况的报销需在事后及时补充相关凭证，并进行相应的审核。五、报销纪律1.申请人职责申请人需如实填写报销申请，确保所提供凭证的真实性。不得伪造、变造凭证，违者将受到严肃处理。2.审核人员职责审核人员需认真审核报销申请，确保费用的合理性与合规性。对不符合规定的申请，需及时反馈并要求修改。3.财务人员职责财务人员需严格把关，确保报销流程的合规性与透明性。对发现的违规行为，需及时上报并处理。六、反馈与改进机制为确保报销流程的有效性，集团公司将定期收集各部门对报销制度的反馈意见。财务部将根据反馈情况，适时对报销制度进行调整与优化，确保制度的适应性与可操作性。七、总结本财务报销制度旨在为集团公司提供一个规范、高效的报销流程，确保各项费用的合理支出与合规

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论