二月下旬银行从业资格《风险管理》冲刺测试题（附答案和解析）

二月下旬银行从业资格《风险管理》冲刺测试题（附答案和解析）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、以下不影响流动性风险的因素是（）O

A、汇率结构

B、资产负债期限结构

C、币种结构

【参考答案】：A

【解析】：影响流动性风险的因素包括分布结构、资产负债期限结构和

币种结构，所以A项符合题意。

2、下列关于商业银行风险文化的描述.错误的是（）o

A、风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

B、风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目

的

C、商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考

核，才会逐渐形成良好的风险文化

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项

“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强

高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并

实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管

理理念固化到每一条规支制度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规和绩效

考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

3、内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保

时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行。

A、金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产

B、应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产

C、商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵

（质）押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为不同抵（质）押品覆盖的部分，

分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住

用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。

4、某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转

为次级类、可疑类、损矢类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因

回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为（）o

A、12.5%

B、17.1%

C、11.3%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。将题中已知条件代入公式：关注类贷款迁徙率一期

初关注类贷款向下迂徙金额/（期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减

少金额）X100%=600/（4000-500）七17.1%o其中，期初关注类贷款向下迁徙

金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类

的贷款余额之和。

5、假设某风险资产的预期收益率为8%,标准差为0.15,同期国债的无

风险收益率为4%o如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6%

的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（）o[2012年6月真题]

A、40%,60%

B、50%,50%

C、20%,80%

【参考答案】：B

【解析】：根据投资组合理论，构建资产组合即多元化投资能够降低投

资风险。以投资两种资产为例，假设两种资产的预期收益率分别为R1和R2,

每一种资产的投资权重分别为W1和W2=1W1,则该资产组合的预期收益率

为：Rp=W1R1+W2R2=W1R1+(1-W<s

6、下列关于风险分类的说法，不正确的是()。

A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

C、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面J临的风险划分为信

用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风

险以及战略风险八大类

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。对风险分类的考查。按风险发生的范围可以将风险

分为系统风险和非系统风险。

7、影响期权价值的主要因素不包括()o

A、标的资产的市场价格和期权的执行价格

B、外汇汇率的波动

C、即期市场价格的变化

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。影响期权价值的主要因素包括标的资产的汽场价格

和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。

8、()通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和

指导原则。

A、董事会

B、监事会

C、风险管理总监

【参考答案】：A

【解析】：董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会设置

最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。高级管理层

负责执行董事会审批通过的政策。

9、经分析比较甲乙两种投资方案，甲方案的标准差比乙方案的标准差大,

但甲、乙两方案的期望值不同，则甲方案的风险与乙方案的风险相比()O

[2009年10月真题]

A、条件不足，无法确定

B、较小

C、较大

【参考答案】：c

【解析】：资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大，资

产收益率的波动性是风险的集中体现，因此标准差越大，则风险越大。

10、()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对

银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A、操作风险

B、战略风险

C、法律风险

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是战略风险的定义。美国货币监理署

(0CC)认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束

手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

11、下列有关信用衍生产品的说法，错误的是()。

A、信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约

B、信用衍生产品的交割只采取现金方式

C、信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于友冲信用

质量下降的风险

【参考答案】：B

【解析】：超出教材内容。信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采

取现金方式，故C项错误。

12、根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试行），

规定商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于（）o[2009年10

月真题]

A、5%

B、4%

C、6%

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行风险监管核心指标》（试行）第九条规定，不良

资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包

括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应

高于5%。

13、公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结

构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，”将

风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实“，是（）的

责任。

A、风险管理部门

B、高级管理层

C、业务管理部门

【参考答案】：B

【解析】：高级管理层负责具体执行经董事会批准的操作风险管理系统,

即将该系统转化为具体的政策、程序和步骤，以便于业务部门的贯彻落实和

对照检查。

14、商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A、资本金管理和负债管理

B、风险管理和绩效考核

C、流动性管理和绩效考核

【参考答案】：B

【解析】：商业银行经济资本配置的作用主要体现在风险管理和绩效考

核两个方面。风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低

的管理过程。绩效考核是企业为了实现生产经营目的，运用特定的标准和指

标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定

任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。故选C。

15、假设商业银行根据过去100天的历史数据计算交易账户的VaR值为

1000万元人民币(置信区间为99沆持有期为1天)。则该银行在未来100

个交易日内，预期交易账户至少会有()的损失超过1000万元。［2009年10

月真题］

A、3天

B、2天

C、1天

【参考答案】：C

【解析】：由题意，该银行在1个交易日内有1%(100%-99%)的可能性

超过1000万元，则在100个交易日内将有1(100X1%)天的可能性超过

1000万元。

16、在用基本指标法计量操作风险资本的公式中，巴塞尔委员会规定其

中的固定比例a为()。

A、8%

B、15%

C、18%

【参考答案】：B

【解析】：在用基本指标法计量操作风险资本的公式中，巴塞尔委员会

规定固定比例为15%o故选C。

17、在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引

起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险

成因是O0

A、外部事件

B、违反内部流程

C、人员因素

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】业务外包引起的操作风险成因属于外部事件。

18、战略风险属于一种()o

A、短期的显性风险

B、长期的显性风险

C、长期的潜在风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为Do战略风险管理通常被认为是一项长期性的找略投资,

实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在

风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险之间的内在联系

和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。

19、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入()o

A、全面风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段

【参考答案】：A

【解析】：商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。1.资产

风险管理模式阶段(20世纪60年代以前)2.负债风险管理模式阶段(20世

纪60年代）3.资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代）4.全面风险

管理模式阶段（20世纪80年代）

20、对于战略风险管理的理解错误的是（）o

A、经济资本配置是战略风险的一个重要工具

B、战略风险一经批准不得更改

C、在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负

责审核一些技术性较强的假设条件

【参考答案】：B

【解析】：经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配

置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会

和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发

展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因

此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战

略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术

怛较强的假设条件，所以D项正确。

21、企业向商业银行购买远期利率合约（FRA）的主要目的是（）o

A、锁定未来的借款成本

B、锁定未来的投资收益

C、对冲利率下降的风险

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本,

对冲利率上升的风险。

22、商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的

风险，不可以通过（）来进行操作风险缓释。

A、提高电子化水平以取代手工操作

B、购买电子保险

C、IT系统灾难备援外包

【参考答案】：A

【解析】：题目“严重受损”，为了不影响正常业务，应该辅助以手工

操作。故选A。

23、用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内部损失

数据至少()年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用于验

i£o

A、2

B、5

C、7

【参考答案】：B

【解析】：用于计算监管资本的内部操作风险计量方法，必须基于对内

部损失数据至少5年的观测，无论内部损失数据是直接用于损失计量还是用

于验证。银行如果是初次使用高级计量法，使用3年的历史数据也是可以的。

24、债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违

约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于OO

A、贷款重组

B、贷款转让

C、贷款审批

【参考答案】：A

【解析】：贷款重组是债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银

行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整、重新安排、重

新组织的过程，所以A项正确。

25、代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，

代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主

要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售

时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于()操作风险点。

A、人员因素

B、内部流程

C、系统缺陷

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是代理业务的操作风险点。题干中销售

时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售属于代理业务主要操作

风险点中的内部流程。

26、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()o

A、失误树分析方法

B、制作风险清单

C、情景分析法

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。制作风险清单是商业银行识别风险的最基太、最常

用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一

列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。

27、()是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门必不可少

的核心职能。

A、数据分析能力

B、模型创建能力

C、风险检测和分析

【参考答案】：C

【解析】：风险检测和分析是商业银行无论采取集中型还是分散型风险

管理部门必不可少的核。职能，所以D项正确。

28、2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提

出，()形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的

安全和稳健发挥作用。

A、资本构成、内部审计、市场竞争

B、资本要求、监督检查、市场纪律

C、资本比例、外部审计、市场纪律

【参考答案】：B

【解析】：2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中

明确提出，资本要求、监督检查、市场纪律形成三大支柱，它们相辅相成，

不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。

29、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是()。

A、收益率曲线风险

B、基准风险

C、重新定价风险

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式

是重新定价风险

30、()是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务

或市场风险的策略性选择。

A、风险分散

B、风险转移

C、风险规避

【参考答案】：C

【解析】：考核风险规避的定义。风险规避是指商业银行拒绝或退出某

一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。简单地说就是:

不做业务，不承担风险。

31、货币互换交易与利率互换交易的区别是()o

A、货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金

B、货币互换需要在期初和期末交换本金

C、货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币

【参考答案】：B

【解析】：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不

涉及本金的交换。货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。

与利率互换有所不同，货币互换除了在合约期间交换各自的利息收入外，通

常还需要在互换交易的期初和期末交换本金。货币互换的交易双方同时面临

着利率和汇率波动造成的市场风险。

32、甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元，信

用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银

行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2,则当前乙企业的

信用风险暴露是()o

A、440万元

B、620万元

C、540万元

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】信用风险暴露=400+200+(300-200)X0.2=620万元。

33、假设投资组合A的半年收益率为4%,B的年收益率为8%,C的季度

收益率为2%,则三个投资组合的年化收益率依次为()o

A、C>A>B

B、B>A>C

C、A>B>C

【参考答案】：A

【解析】：假设投资组合A期初投资100元，其半年收益率为胡，即半

年后可得到104元。如果再将这I04元投资半年，假设同样获得半年4%的收

益率，则1年末得到104X1.04=108.16(元)。其投资的年化收益率为

C108.16-100)/100X100%=8.16%0同理，如果投资组合C每季度的百分比

收益率为2%,则年化收益率为［(100X1.02X1.02X1.02X1.02)-

1001/100X100%u8.24%。因此，三个投资组合的年化收益率依次为C>A>Bo

34、商业银行应当在资本充足性评估程序中评估(),即进行资本评估。

A、资本充足水平

B、盈利水平

C、风险管理水平

【参考答案】：A

【解析】：根据风险评估结果，商业银行应当在资本充足性评估程序中

谙估资本充足水平，即进行资本评估。商业银行应基于上述风险评估过程中

确定的当前风险轮廓、未来业务规划和发展战略确定资本需求。

35、客户信用评级n,违约概率的估计包括()o

A、单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

B、某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概

率

C、单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

【参考答案】：A

【解析】：违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人的违约概率;

二是某一信用等级所有借款人的违约概率。

36、操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括()o

A、流程分析法

B、引导会议法

C、随机法

【参考答案】：C

【解析】：通常操作风险与内部控制自我评估运用的方法有：流程分析

法、情景模拟法、引导会议法、德尔菲法以及调查问卷法等。故选D。

37、黄金价格波动属于()。

A、期权性风险

B、汇率风险

C、商晶价格风险

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。时汇率风险的考查。汇率风险是指由于汇率的不利

变动而导致银行业务发刍损失的风险。商品价格风险是指商业银行所持有的

各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。值得注意的是,

上述商品价格风险的定义中不包括黄金这种资贵金属，黄金是被纳入汇率风

险类考虑的。

38、假设投资组合A的半年收益率为4%,B的年收益率为8%,C的季度

收益率为2%,则三个投资组合的年化收益率依次为()o

A、C>A>B

B、B>A>C

C、A>B>C

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】假设投资组合A期初投资100元，其半年收益率为4%,即半年

后可得到104元。如果再将这I04元投资半年，假设同样获得半年4%的收益

率，则1年末得到104X1.04=108.16(元)。其投资的年化收益率为

C108.16-100)/100X100%=8.16%o同理，如果投资组合C每季度的百分比

收益率为2%,则年化收益率为[(100X1.02X1.02X1.02X1.02)-

IOO]/1OOX1OO%^8.24%O因此，三个投资组合的年化收益率依次

39、下列商业银行降低贷款组合信用风险最有效的办法是()o[2012年

10月真题]

r将贷款集中到个别高收益的行业

B、将贷款分散到不同的行业和区域

c、将贷款集中到少数低风险的行业

【参考答案】：B

【解析】：在风险管理实践中，商业银行可以利用资产组合分散风险的

原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著

降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定

的目的。

40、以下关于相关系数的论述，错误的是()o

A、相关系数具有线性不变性

B、相关系数仅能用来计量线性相关

C、对于线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量

【参考答案】：C

【解析】：本题考查组合信用风险计量中的相关系数，考生要着重把握

相关系数的内容。相关性描述的是两个联合事件之间的相互关系，相关系数

具有线性不变性，相关系数的最大缺点是仅能用来计量线性相关，所以ABC

正确。对于非线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量。

41、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指()o

A、文件档案的制订、管理不善

B、银行员T专业知识相对缺乏，无法为产品定价

C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。本题考查的是对交易/定价错误的理解。交易/定价

错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，交易和定价产生错误。

42、在国别风险的主要类型中，()是最主要的类型之一。

A、主权风险

B、传染风险

C、转移风险

【参考答案】：C

【解析】：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、

货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类，其中转移风险是

国别风险最主要的类型之一。

43、外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，

还有利于()O

A、提高我国商业银行的竞争能力

B、改进我国商业银行信息披露

C、提高审计效率

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时

获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益等方面的可靠信息,

无法将资金投入或存放在风险低的银行，或者要求风险高的银行提供更高的

收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对限行产生更有力的市场约束。

借助外部审计机构的专业力量，能够时银行形成更强的监管约束

44、《商业银行资本管理办法(试行)》提出了两种计量信用风险资本

的方法：权重法和()O

A、初级法

B、内部评级法

C、内部评审法

【参考答案】：B

【解析】：《商业银行资本管理办法（试行）》提出了两种计量信用风

险资本的方法：权重法和内部评级法。根据对商业银行内部评级体系依赖程度

的不同，内部评级法又分为初级法和高级法两种。

45、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以

及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，比银行应采取的风险管理措施

是（）。

A、风险转移

B、风险补偿

C、风险规避

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是对风险补偿的理解。题干中的银行为

改进业务，可进行风险补偿措施：商业银行在贷款定价中。对于那些信用等

级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予优惠利率;

而对于信用等级低于一定级别的客户，商业银行可以在基准利率的基础上进

行上浮。

46、下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法中不正确的是（）

A、不能预测突发事件的风险

B、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

C、充分度量了非线性金融工具的风险

【参考答案】：C

【解析】：【解析】该方法只反映了风险因子对整个组合的一阶浅性影

响，无法充分度量非线性金融工具的风险。故选D。

47、在持有期为1天、置信水平为97%的情况下，若计算的风险价值为3

万元，则表明该银行的资产组合为OO

A、在1天中的损失有97%的可能性不会超过3万元

B、在1天中的收益有97%的可能性不会超过3万元

C、在1天中的收益有97%的可能性会超过3万元

【参考答案】：A

【解析】：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、

汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成

的潜在的、较大的损失。在持有期为1天、置信水平为97%的情况下，若计算

的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合在1天中的损失有97%的可能

性不会超过3万元，所以A项正确。

48、假设目前收益密曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为

平坦，则下列四种策略口，最适合理性投资者的是()。

A、卖出永久债券

B、买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券

C、买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券

【参考答案】：C

【解析】：当收益叁曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平

坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。

49、()是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的

风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、特定风险

【参考答案】：B

【解析】：本题考核的是操作风险的定义。

50、关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务

划分为了几类产品线？O

A、5类

B、7类

C、8类

【参考答案】：C

【解析】：标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8类产品线,

对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本,

然后加总8类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。在

标准法中，8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商

业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经济。故选D。

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、（）针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金流出）

之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

A、流动性比率/指标法

B、缺口分析法

C、久期分析法

【参考答案】：B

【解析】：考生只需记住，计算差额是缺1:3分析的一大特征。这个定

义与缺口分析在市场风险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才

能防止混淆。

2、下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）o

A、银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

B、选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估

C、银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移

【参考答案】：C

【解析】：业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”

出去。

3、（）是最具流动性的资产。

A、现金

股票

C、贷款

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：(1)最具有

流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券；

(2)其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售

的，但在不利情况下可能会丧失流动性；(3)商业银行可出售的贷款组合；

(4)流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的

贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

4、根据巴塞尔协议HI,普通商业银行的总资本充足率不得低于()o

A、7%

B、10.5%

C、11.5%

【参考答案】：B

【解析】：根据巴塞尔协议川，通常情况下普通商业银行的普通股充足

率应达到7%,总资本充足率不得低于10.5%。

5、下列各项不属于单币种敞口头寸的是。。

A、调整后的期权敞口头寸

B、即期净敞口头寸

C、总敞口头寸

【参考答案】：C

【解析】：外汇敞口头寸分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。其中，单

币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸以及调整后

的期权敞口头寸之和，反映单一货币的外汇风险。

6、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A、利率

B、宏观经济政策

C、突发性因素

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。

例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任

何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。根据中国银监会

颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金融机构监管信息系统

中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监

管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，分别

计算本外币和外币口径数据，不得低于25%。

7、()是RAROC基础的重要组成部分。

A、风险管理信息系统

B、为风险管理程序的目的所进行的管理活动

C、能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。

8、巴塞尔委员会及中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》运用的外

汇风险敞口头寸的计量方法是()O

A、累计总敞口头寸法

B、短边法

C、总敞口头寸法

【参考答案】：B

【解析】：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸

的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的《外汇风险敞

口情况表》也采用这种算法。

9、在商业银行经营管理实践中，银行公司治理的内涵不包括()o

A、银行内部制衡关系

B、监督考核机制

C、外部经营环境

【参考答案】：C

【解析】：银行公司治理在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广

泛的内容，其内涵延伸到银行内部制衡关系和取责分工、内部控制体系、监

督考核机制、激励约束机制以及管理信息系统等更为广泛的领域。

10、20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了()阶段。

A、资产风险管理模式

B、资产负债风险管理模式

C、全面风险管理模式

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了

资产负债风险管理模式阶段。

11、交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过

程中，()。

A、市场价格发生重大变化引起的定价差异

B、由于产品成本增加，出现定价困难

C、未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，

它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

12、商业银行计量法人客户贷款的信用风险资本时，假设其他条件相同,

下述情况最不可能发生的是()o[2010年10月真题]

A、年销售额10亿元客户的资本要求低于年销售额5亿元的客户

B、三年期贷款的资本要求低于五年期贷款

C、AAA级客户的资本要求低于AA级客户

【参考答案】：A

【解析】：信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非

预期损失。内部评级法下经济资本计量的基础是风险因子计量，包括债务人

违约概率、违约后债项的违约损失率、违约风险暴露、期限。A项销售额与风

险无关；B项，住房抵押贷款的违约损失率低于信用贷款；C项，三年期的期

限较短；D项，AAA级客户违约率低于AA级客户，所以BCD三项都有可能发

生。

13、资产收益率标准差越，表明资产收益率的波动性越.。()

A、大；小

B、大；大

C、小；大

【参考答案】：B

【解析】：资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当

标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的

不确定性程度逐渐减小。C项正确。故本题选C。

14、在对外币的管浬中，银行()实施对每一种货币的流动性管理策略。

A、必须

B、可以用也可以不用

C、以上都不对

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的

流动性管理策略。

15、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()o

A、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利涧的方式来应对和吸收预

期损失

B、商业银行对于规模巨大的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移

风险

C、商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，可以通过购买商业

保险来转移风险

【参考答案】：C

【解析】：商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，应当采取

严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、为防范承诺业务的风险，商业银行应当采用浮动利率，以使合同利率

与市场利率相一致，以此规避由于利率变化而给银行可能带来的损失。（）

【参考答案】：正确

2、贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。

（）

【参考答案】：正确

【解析】：贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实标计提

的准备。说法正确，故选A。'

3、商业银行监测信贷资产组合风险，可以从行业、区域、产品等维度防

止风险集中度过高，实现资源的最优化配置。

【参考答案】：正确

【解析】：传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和

结构进行分析监测。结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、

收益（利润贡献度）等维度。组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散

效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的

最优化配置。

4、权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如，对符合

标准的微型和小型企业的债权权重为50%o()

【参考答案】：错误

【解析】：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如,

对一般企业的债权权重为100%。对符合标准的微型和小型企业的债权权重为

75%o对个人住房抵押贷款债权权重为50%。对个人其他债权权重为75%。

5、CreditMonitor模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是

风险中立者。()

【参考答案】：错误

【解析】：风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与

者都是风险中立者。

6、成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险放大。()

【参考答案】：正确

【解析】：答案为A。关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽

然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风

险；另一方面，信用风险通过担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷

款实质上处于担保不足或无担保状态

7、董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合规/内部

审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。

【参考答案】：错误

【解析】：董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

8、商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前

瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定性分析为主的方法测算在某

些不利情景下可能发生的损失及风险资产的