八月上旬银行从业资格常见题（附答案和解析）

八月上旬银行从业资格常见题（附答案和解析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、关于理财规划服务涉及的内容，下列说法中错误的是（）。

A、涉及财务、法律、投资

B、不涉及债务管理

C、涉及家庭财务、非财务状况

【参考答案】：B

【解析】：理财规划服务涉及的内容非常广泛，它包括但不仅限于

财务、法律、投资和债务管理、保险、税务等，理财师在作相关判断和

规划时还要求能够兼顾客户家庭财务、非财务状况以及不同时期变化的

需求。

2、高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求

以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）计

算监管资本要求。

A、外部操作风险计量系统

B、内部操作风险计量系统

C、内部操作风险识别系统

【参考答案】：B

【解析】：高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资

格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过

内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

3、当前我国银行业中应用较普遍的一种贷款分类方法是（）o

A、历史成本法

B、公允价值法

C、净现值法

【参考答案】：B

【解析】：贷款分类的几种方法中，历史成本法存在明显的缺陷，

市场价值法的应用范围只限于有市场价格的资产，净现值法的贴现率很

难确定，只有公允价值法，较为灵活，规定资产有市场价格时，就按市

场价格定价，在没有市场价格的情况下，根据当前所能获得的全部信息,

对贷款价值作出的判断，就是公允价值法的运用。实际上，当前较为普

遍的贷款分类方法，主要依据公允价值法。

4、下列关于代理的表述，错误的是()o

A、第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止

还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带

责任

B、没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，无论何种

情况，被代理人均不用承担民事责任

C、公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有

经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。

5、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是()o

A、负债风险管理模式阶段一一资产负债风险管理模式阶段一一资

产风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段

B、资产负债风险管理模式阶段一一资产风险管理模式阶段一一负

债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段

C、资产风险管理模式阶段一一负债风险管理模式阶段一一资产负

债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展

过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险

管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶

段；④全面风险管理模式阶段。

6、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买

方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S

股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手

中期权的损益为()元。

A、5

B、-1.8

C、-5

【参考答案】：B

【解析】：内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的

收益或利润。如果期权的执行价格优于即期市场价格时，则该期权具有

内在价值。题中的6个月后即期股票价格为40元，执行价格为35元，

看涨期权的内在价值二即期市场价格-执行价格二40-35二5(元)，该投资

者的损益为5-6.8=-1.8(元)o

7、20世纪80年代中期，为适应居民个人住房消费需求，()率

先在国内开办了个人住房贷款业务。

A、中国建设银行

B、中国工商银行

C、中国银行

【参考答案】：A

【解析】：20世纪80年代中期，为适应居民个人住房消费需求，

中国建设银行率先在国内开办了个人住房贷款业务。

8、按照我国有关的法律规定，遗产继承的第一顺序继承人为()o

A、配偶；子女；父母

B、子女：父母：兄弟

C、父母；兄弟：配偶

【参考答案】：A

【解析】：《继承法》第10条规定，遗产按照下列顺序继承：第

一顺序：配偶、子女、父母。第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

继承开始后。由第一顺序继承人继承.第二顺序继承人不继承。没有第

一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。本法所说的子女。

包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。本法

所说的父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。本法所说的

兄弟姐妹。包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、

养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。

9、银行作为开放式基金的代销网点，充当的角色是()o

A、基金托管人

B、基金管理人

C、基金代理人

【参考答案】：C

【解析】：目前，我国商业银行共开展了约几十种的代理业务，其

中包括基金、保险、国债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。

银行作为开放式基金的代销网点，充当的是基金代理人的角色。

10、()是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。

A、介绍期

B、成熟期

C、衰退期

【参考答案】：C

【解析】：衰退期是银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。这个阶段

的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的

使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。

11、银行业属于我国国民经济产业结构中的()O

A、不同的业务属于不同的产业

B、第一产业

C、第三产业

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业，具

体包括：交通运输、仓储和邮政业，信息传输、计算机服务和软件业，

批发和零售业，住宿和餐饮业，金融业，房地产业，租赁和商务服务业,

科学研究、技术服务和地质勘察业，水利、环境和公共设施管理业，居

民服务和其他服务业，教育，卫生、社会保障和社会福利业，文化、体

育和娱乐业，公共管理和社会组织，国际组织。

12、下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是()。

A、标准法将银行全部业务划分为8个业务条线

B、采用基本指标法时，操作风险资本要求等于银行前三年总收入

的平均值乘以15%

C、任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度

不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的

概率较高

【参考答案】：A

【解析】：标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、

零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和

其他业务等9个业务条线。

13、已知某商业银行总资产为100亿，总负债为80亿，其中大额

负债为50亿，总资产中盈利资产为70亿，短期投资为20亿，那么该

商业银行的大额负债依赖度为（）0

A、40%

B、60%

C、100%

【参考答案】：B

【解析】：大额负债依赖度二（大额负债-短期投资）+（盈利资产-短

期投资）X100%=（50-20）;（70-20）X100%=60%o故选Co

14、银行在接到一笔新的贷款业务时，最需要重点关注的指标是

（）。

A、可持续增长率

B、利润率

C、周转率

【参考答案】：A

【解析】：银行接到一笔新的贷款业务时，可持续增长率是需要重

点关注的。当资产净值无法维持公司的高速增长时，公司必然会加大财

务杠杆。在这种情况下，公司要想归还贷款，要么通过举债归还（即以

新还旧），要么等到高速增长期结束后再归还，因此，银行若贷款给这

样的公司，根本无法指望其尽快归还贷款。

15、银监会的准入职责不包括（）。

A、机构准入

B、人员准入

C、市场准入

【参考答案】：C

【解析】：银监会对金融机构的准入职责主要表现为：①机构准入;

②业务范围准入；③人员准入；④股东变更审查。

16、下列关于中小企业私募债的投资要求，说法错误的是（）o

A、中小企业私募债的投资者实行严格的投资者适当性管理

B、承销商可参与其承销私募债券的认购与转让

C、合伙企业合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元.实缴出

资总额不低于人民币2000万元

【参考答案】：C

【解析】：合伙企业合伙人认缴出资总颠不低于人民币5000万元,

实缴出资总额不低于人民币1000万元。

17、内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品

共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）

押品的顺序进行。

A、金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产

B、商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品

C、金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款

【参考答案】：A

【解析】：内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）

押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的部

分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地

产和居住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。

18、商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产

品推介等专业化顾问服务属于（）O

A、投资管理服务

B、理财顾问服务

C、现金管理服务

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、

投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

19、下列关于客户需求调查相关说法不正确的是()o

A、理财业务的出发点是客户需求

B、商业银行不需要对既定的理财投资方案进行跟踪

C、商业银行调查的信息包括客户群对理财产品收益率的要求

【参考答案】：B

【解析】：理财规划服务需根据客户的财务状况等状况以及其他重

要因素变化提供动态性的方案建议，在这个过程中会发生诸多情况，同

时理财目标有长期、中期和短期性的，没有一成不变的。所以，理财师

必须充分了解客户，不间断跟踪、评估和修正客户的理财方案、投资建

议。

20、商业银行资产的流动性是指()o

A、商业银行持存的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下

出售

B、商业银行流动负债数最的多少

C、商业银行流动资产减去流动负债的值的大小

【参考答案】：A

【解析】：答案为Ao本题考查的是商业银行资产的流动性的定义。

商业银行资产的流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者

在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。

21、关于呆账核销审批，下列说法正确的是()o

A、对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B、除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外、其他任何机构

和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

C、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理

【参考答案】：C

【解析】：A项对于小额呆账，可授权一级分行（分公司）审批，

并上报总行（总公司）备案；B项一级分行（分公司）一般不得再向分

支机构转授权；C项其他任何机构和个人包括债务人均不得干预、参与

银行呆账核销运作。

22、作为调节对象和监测货币政策效果的金融指标是（）o

A、货币政策最终目标

B、货币政策中介目标

C、货币政策操作目标

【参考答案】：B

【解析】：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终

极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于:

表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标：便于

中央银行调整政策工具的使用。

23、（）是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有

效的方法。

A、风险分散

B、风险规避

C、风险对冲

【参考答案】：C

【解析】：风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品

风险非常有效的办法。

24、在情景分析中，商业银行自身问题造成的流动性危机的状况下

的假设是()O

A、大量负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不

得不依赖从资金市场大规模融资或出售流动性资产，从而引发流动性危

机

B、商业银行必须建立适当的流动性风险管理的内部控制系统，定

期、独立地检查和评价系统的有效性，并在必要时确保对内部控制系统

进行适当调整或强化

C、在商业银行自身出现危机时，其出售资产换取现金的能力有所

下降，但在整体市场危机时，这一能力下降得更厉害

【参考答案】：A

【解析】：通常，商业银行的流动性需求分析可分为两种情景:①

商业银行自身问题所造成的流动性危机。例如，商业银行的资产质量严

重低下，无法继续产生正常的现金流入，可用资金严重匮乏，而此时大

量负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不依赖从

资金市场大规模融资或出售流动性资产，从而引发流动性危机。②整体

市场危机。B项属于整体市场危机情形的假设；C项不属于情景假没；D

项是整体市场危机与商业银行自身危机可能出现的情景的区别。

25、下列不属于网上银行的特征的是()o

A、个性化

B、通信安全

C、设立成本高

【参考答案】：A

【解析】：网上银行的特征包括：①电子虚拟服务方式；②模糊的

业务时空界限；③设立成本高，操作成本低，降低了银行成本；④业务

实时处理，服务效率高；⑤运行环境开放；⑥严密的安全系统，保证交

易安全。网上银行所有业务数据的输入、输出和传输都以电子方式进行,

而不是采取“面对面”的传统柜台方式，因而不具有“态度热情、微笑

服务”的特征。故选A。

26、（）是成为合格理财师的基础。

A、教育

B、工作经验

C、职业道德

【参考答案】：A

【解析】：教育是理财师资格认证的首要环节，是成为合格理财师

的基础。

27、下面（）不是高净值客户。（1）小王单笔认购理财产品150

万元人民币（2）小李购买理财产品时，出示120万元个人储蓄存款证

明（3）小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于20万元（4）小

赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明［2014年11月真题］

A、小王

B、小赵

C、小李

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十一条的

规定，高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：①单笔认

购理财产品不少于100万元人民币的自然人；②认购理财产品时，个人

或家庭金融净资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然

人；③个人收入在最近三年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入

在最近三年内每年超过30万元人民币，且能提供相关证明的自然人。

28、下列关于项目协作机构分析的说法，错误的是（）o

A、主要包含国家计划部门与主管部门、地方政府机构、业务往来

单位三个层次

B、应根据需要设置和调整地方机构.加强对项目的基层管理

C、应考察与项目有关的协作单位机构是否健全、规章制度是否完

善以及工作能力如何

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】在分析与项目有关的地方机构时，由于地方项目的开发往

往从地区角度出发，带有各自地区性目标，因此分析时应根据需要设置

和调整地方机构，加强对项目中层的管理。

29、商业银行在我国境内不得从事()业务，但国家另有规定的除

外。

A、代理股票资金清算

B、买卖政府债券

C、代理股票买卖

【参考答案】：C

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】本题考查商业银行业务内容。商业银行在我国境内不得从

事代理股票买卖的业务，但国家另有规定的除外。

30、银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是()o

[2015年10月真题]

A、若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置

B、应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当则

不必再答复客户

C、应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户

【参考答案】：C

【解析】：从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵

循以下原则：①坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议;

②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；

③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的

时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈

时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。

31、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利涧最

大化为首要经营目标的银行。2002〜2007年间，其贷款主要投向房地

产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年受金融

危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可确认，该银行面

临的流动性风险是其()长期积聚、恶化的综合作用结果。

A、信用风险、市场风险和战略风险

B、市场风险、战略风险和操作风险

C、信用风险、声誉风险和战略风险

【参考答案】：A

【出处】：2014年下半年《风险管理》真题

【解析】本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”

属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；

“明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银

行”属于战略风险。

32、商业银行应当在()要求的基础上计提储备资本

A、最低资本

B、系统重要性银行附加资本

C、核心资本

【参考答案】：A

【解析】：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。

特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆

周期资本。

33、猫头鹰型客户的优点是()o

A、具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，是勤奋的工作者，

具有合作精神，易于相处，值得信赖

B、彬彬有礼，藏而不露，讲逻辑重事实，具有很强的责任心，注

重精确，讲求完美

C、有远大的目标，是一•个不安分、不怕冒险的行动者，性格外向,

意志坚强，说话办事井井有条，果断务实，从不绕弯子

【参考答案】：B

【解析】：A项是鸽子型客户的优点；B项是孔雀型客户的优点；D

项是老鹰型客户的优点。

34、下列关于个人财务报表的表述错误的是()o

A、资产负债表可描述在一定时期内客户资产负债结构的变化情况

B、红利、利息收入、人寿保险现金价值累计及资本利得应列入现

金流量表

C、现金流量表可描述在过去的一段时间内，个人的现金收入和支

出情况

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】资产负债表不能描述在一定时期内客户资产负债结构的变

化情况。

35、一般而言，按预期收益率从低到高顺序排列正确的是()o

[2013年11月真题]

A、国债，企业债券，股票

B、股票，国债，企业债券

C、股票，企业债券，国债

【参考答案】：A

【解析】：国债以国家财政信誉作担保，信誉度非常高，其收益率

一般被看做是无风险收益率；企业债券的收益取决于企业经营状况，其

收益率在国债和股票之间；股票投资具有高风险和高收益特征。

36、个人理财过程分为下列五个步骤，这五•个步骤排序依次是（）o

①监控执行进度和再评估②执行个人理财规划③制订个人理财规划④评

估理财环境和个人条件⑤制订个人理财目标

A、③②①⑤④

B、③④②⑤①

C、④⑤③②①

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】个人理财过程大致可分为五个步骤：步骤一：评估理财环

境和个人条件。理财环境的信息范围较广，包括经济和社会发展情况、

个人所处的社会地位等。个人条件的评估包托对个人资产（如住房、车、

收藏、股票、存款等）、负债（如信用卡还款、银行贷款、抵押物等）

以及收入（包括预期收入）的评估（实际上主要评估财产）；步骤二：

制定个人理财目标。个人理财目标具有多重性，对一个个体来说可以同

时有好几个理财目标，包括一些短期目标和一些长期目标，一些重点目

标

37、某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带

来损失，可以（）O

A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币

B、再买入一部分美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备

货币

C、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要

储备货币

【参考答案】：A

【解析】：采用风险对冲，即当原风隆敞口出现亏损时，新风险敞

口能够盈利，并且尽量使盈利能够全部抵补亏损，题目中，为了防止美

元下跌带来损失，可以买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而

降低风险。

38、中国建设银行深圳分行设置了“女子特色银行”、“汽车银

行”、“口岸银行”，这体现了银行市场定位的()原则。

A、发挥优势

B、可以获利

C、突出特色

【参考答案】：C

【解析】：中国建设银行深圳分行设置了“女子特色银行”、“汽

车银行''、"口岸银行”，这体现了银行市场定位的突出特色原则。

39、商业银行的()是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理

论的有效统一。

A、资本管理

B、资产负债组合管理

C、定价管理

【参考答案】：B

【解析】：资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风

险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能

力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要

保证。

40、授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中()不是其最

常用的组合限额设定维度。

A、行业等级

B、担保

C、授信额度

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、

产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。

41、下列情形中，可能导致流动资产增加的是()。

A、长期投资

B、固定资产重置

C、季节性销售增长

【参考答案】：C

【解析】：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资

产效率下降可能导致流动资产增加。固定资产重置及扩张、长期投资可

能导致长期资产的增加。

42、商业银行不得将同业拆入资金用于()o

A、发放固定资产贷款或投资

B、解决临时性周转资金的需要

C、弥补联行汇差头寸的不足

【参考答案】：A

【解析】：《商业银行法》第四十六条规定，同业拆借，应当遵守

中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投

资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到

期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的

不足和解决临时性周转资金的需要。

43、马斯洛需求理论认为，人的最高需求是()o

A、生理需求

B、自我实现的需求

C、爱和归属感的需求

【参考答案】：B

【解析】：根据马斯洛需求理论，人的需求从低到高可以分为五个

层次，分别为生理需求、安全需求、爱和归属感的需求、被尊重的需求

和自我实现的需求。

44、若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和

o.04%,则根据巴塞尔协议n定义的二者的违约概率分别为oo

A、0.02%；0.03%

B、0.03%；0.03%

C、0.03%；0.04%

【参考答案】：C

【解析】：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能

性。在巴塞尔协议II中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期

违约概率与0.03%中的较高者。借款人甲内部评级的违约概率为0.02%,

小于0.03%,故其违约概率为0.03%;借款人乙的违约概率为0.04%,

大于0.03%,故其违约概率为0.04%。

45、向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为()o诉讼时

效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。

A、9个月

B、2年

C、5年

【参考答案】：B

【解析】：向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为2年。

诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务，但债务人自愿

履行债务的，不受诉讼时效的限制。

46、A企业由于经营不善，无力偿债被人民法院宣告破产，A企业

尚有1亿元B的银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业

变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价位为8000万元。A

企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000

万元，其他普通破产债权1亿元。则B银行可收回()o

A、4000万元

B、8000万元

C、1亿元

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】根据《破产法》第一百一十三条规定的，破产财产在优先

清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：①破产人所欠职工的

工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基

本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给

职工的补偿金；②破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产

人所欠税款；③普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要

求的，按照比例分配。破产企业的董事、监事和高

47、下列对KYC(KnowYourCustomer)描述错误的是()。

A、是理财师提供专业化服务的重要内容和必备的工作步骤之一

B、是作为专业人士的理财师其职业操守和监管部门所强调、要求

做到的合格标准之一

C、了解客户对理财师工作影响不大

【参考答案】：C

【解析】：D项，了解客户和明确客户的需求是理财师工作的第一

步和最为关键的一步。

48、季节性资产增加的主要融资渠道不包括()o

A、季节性负债增加

B、外部融资

C、银行贷款

【参考答案】：B

【解析】：解析：季节性资产增加有三个主要融资渠道：一是季节

性负债增加，即应付账款和应计费用。二是内部融资.来自公司内部的

现金和有价证券。三是银行贷款。

49、近因是指()o

A、最直接、最有效、起决定作用的原因

B、空间上最接近的原因

C、时间、空间上均最接近的原因

【参考答案】：A

【解析】：近因是指风险和损失之间，导致损失的最直接、最有效、

起决定作用的原因，用以确定保险赔偿责任。

50、国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥

着重要作用，下列不属于银行自律组织的是()0

A、国际清算银行

B、香港银行公会

C、美联储

【参考答案】：C

【解析】：国际上一些4艮行自律组织在对银行业的发展和协调进程

中发挥着重要作用，如国际清算银行、美国银行家协会和香港银行公会

等。D项，美联储不是自律组织，是美国的中央银行。

51、对于短期流动资金贷款，商业银行应优先考虑贷款企业的()

是否能够及时偿还本金和利息。

A、当期净利润

B、正常经营活动产生的现金流

C、未来的销售收入

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。对于短期贷款，商业银行应当考虑正常经营

活动的现金流是否能够及时而且足额偿还贷款；对于中长期贷款，应当

主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息,

但在贷款初期.应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获

得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发

期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展

时期的现金流特性。

52、目前，大多数的商业银行都发行了校园卡，在设计上体现出活

泼的风格，以迎合年轻客户群体，这属于()策略。

A、产品定位

B、竞争定位

C、客户定位

【参考答案】：C

【解析】：商行根据年轻客户的个性偏好、消费特点进行信用卡定

位，并打造出适合他们的产品是一种客户定位策略，即根据客户的资产

规模、业务需求和个性偏好定位，从而快速与客户达成一致。

53、远期外汇交易是为了满足客户保值或自身风险管理的需要，下

列关于银行远期外汇交易的说法，不正确的是OO

A、远期外汇交易需要事前约定交易的币种、金额和汇率

B、远期外汇交易只能够对冲汇率下降的风险

C、远期外汇交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方选择

在一定期限内的任何一天交割

【参考答案】：B

【解析】：C项，远期外汇交易最大的优点在于能够对冲汇率在未

来上升或者下降的风险，可以用来进行套期保值或投机。

54、A企业2010年销售收入为100亿元，净利润为25亿元，2010

年年初总资产为280亿元，2010年年末总资产为220亿元，则该企业

2010年的总资产收益率为()o

A、40%

B、22%

C、10%

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】总资产收益率=净利润/平均总资产=25/[(280+220)

/2]=0.1,即10%。

55、下列哪一项不是国别风险的表现？()

A、汇率风险

B、利率风险

C、信用风险

【参考答案】：C

【解析】：国别风险表现为利率风险、清算风险和汇率风险。国别

风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中,

可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或全部。

56、对银行业金融机构的设立申请，银监会应当在自收到申请文件

之日起()个月内作出批准或者不批准的书面决定。

A、1

B、6

C、9

【参考答案】：B

【解析】：对银行业金融机构的设立申请，银监会应当在自收到申

请文件之日起六个月内作出批准或者不批准的书面决定；对银行业金融

机构的变更、终止申请，应当在自收到申请文件之日起三个月内作出批

准或者不批准的书面决定。

57、假定年利率为10%,某投资者欲在5年后获得本利和61051

元，则他需要在接下来的5年内每年年末存入银行()元。

A、10000

B、11100

C、7582

【参考答案】：A

【解析】：本题考查普通年金的计算。根据普通年金终值计算公式

FV二

58、某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%,

2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿

元人民币，则该企业2008年净资产收益率为()o

A、3.00%

B、3.33%

C、3.58%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。将已知条件代入净资产收益率公式，得净资

产收益率一净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合

H)/2]X100%=(10X14%)/[(39+45)/2]X100%^3.33%。

59、商业银行公司信贷市场营销的起点是()o

A、市场细分

B、产品策略

C、竞争分析

【参考答案】：B

【解析】：与其他企业一样，银行从事经营是为了满足客户的需求

并从中获利，这一目标的实现必须通过提供让客户满意的产品和服务来

实现。因此，产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业

银行制定和实施其他营销策略的基础和前提。

60、个人汽车贷款的贷款银行认可的借款人还款能力证明材料，包

括收入证明和()O

A、工作证明

B、资产证明

C、职称证明

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】贷款银行认可的借款人还款能力证明材料，包括收入证明

材料和有关资产证明等。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、有限合伙制私募股权基金的核心机制是为专业投资人才建立()

机制，提高基金的运作水平和效率，以实现投资方利益的最大化。

A、有效的激励及约束

B、委托管理

C、次级合伙人首先承担亏损机制

【参考答案】：A

【解析】：有限合伙制私募股权基金的核心机制是为专业投资人才

建立有效的激励及约束机制，提高基金的运作水平和效率，以实现投资

方利益的最大化。

2、合格净额结算的认定要求不包括()。

A、可执行性

B、风险监控

C、限额合理

【参考答案】：c

【解析】：合格净额结算的认定要求包括:①可执行性，具有法律

上可执行的净额结算协议，无论交易对象是无力偿还或破产，均可实施;

②法律确定性，在任何情况下，能确定同一交易对象在净额结算合同下

的资产和负债；③风险监控，在净头寸的基础上监测和控制相关风险暴

露。

3、()负责银团贷款市场秩序的自律工作，协调银团贷款与交易

中发生的问题，收集和披露有关银团贷款信息。

A、商业银行

B、中国银行业监督管理委员会

C、银行业协会

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】银行业协会作为行业自律组织，负责银团贷款市场秩序的

自律工作，协调银团贷款与交易中发生的问题，收集和披露有关银团贷

款信息，制订行业相关公约等。

4、行政复议是监督行政的一种制度化、规范化的(),也是国家

行政机关系统内部为依法行政而进行自我约束的重要机制。

A、行政裁决行为

B、行政监督行为

C、行政审查行为

【参考答案】：B

【解析】：行政复议，是指法定的行政机关根据行政相对人的请求,

按照法定程序依法对引起争议的具体行政行为进行复查并作出裁决的活

动。行政复议是监督行政的一种重要形式。是上级行政机关对下级行政

机关的行政行为活动进行监督的一种制度化、规范化的表现.是行政机

关系统内部为依法行政而进行自我纠正错误的重要法律制度。

5、假定汪先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资

100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10%,那么他

在3年内每年末至少收回()元才是盈利的。

A、33339

B、58489

C、44386

【参考答案】：B

【解析】：普通年金A二PV：{(1/r)X[1-1/(1+r)t]}二

[100000+50000(1+10%)]{(1/0.1)X[1-1/(1+0.1)

3]}-58489(元)o

6、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来()的贴现值。

A、现金流入

B、现金流量

C、净现金流量

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】按照净现值法。贷款价值的确定主要依据对未来净现金流

量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，

贷款盈利的净现值也会得到确认。

7、下列关于法律/合规部门职责的说法，不正确的是()o

A、协助制定法律/合规政策

B、不需要接受内部审计部门的检查

C、参与商业银行的组织架构和业务流程再造

【参考答案】：B

【解析】：法律/合规部门的工作也需要接受内部审计部门的检查。

8、下列不属于佥融市场主体的是()o

A、金融工具

B、资金供需者

C、政府部门

【参考答案】：A

【解析】：金融市场的主体是指参与金融市场交易的当事人，包括

企业、政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人(家庭)。A

项属于金融市场的客体。

9、为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权()o

A、要求被审计银行按照规定提供员工个人信息

B、要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排

C、要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】为确保客观、公正地发表审计意见，有关法律赋予了外部

审计机构以下权利：①要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支

计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收

支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；②检查被审计单位

的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有

关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒；③有关单位和个人应当

支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情

10、下面说法正确的是()O

A、中央银行提高法定存款准备率会使股票价格上升

B、中央银行通过公开市场业务购买大量证券会使股票价格上升

C、中央银行收缩银根会使股票价格上升

【参考答案】：B

【解析】：中央银行通过公开市场业务购买大量证券，释放流动性,

货币供应量增加，股票价格也会随着上升。

11、李某是乙企业销售人员，拥有企业的空白合同书，后李某因违

规被乙企业除名，但空白合同书未收回。李某以此合同书与丙签订买卖

合同，该买卖合同的效力()O

A、不成立

B、效力待定

C、有效

【参考答案】：C

【解析】：表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对

人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理

人主张代理的效力。题中李某的行为符合表见代理的适用条件，该合同

有效。

12、人力资源配置不当的风险是()o

A、非流程风险

B、控制派生风险

C、以上都不是

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原

因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。

13、()是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力。［2012

年10月真题］

A、保证策略

B、保证措施

C、保证实力

【参考答案】：C

【解析】：保证实力主要是指保证人的财务状况，如现金流量、或

有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。良好的保证意愿

是保证人提供担保和准备履行担保义务的基础。

14、按金融商品的融资期限划分，融资期限较短的金融市场称为

()O

A、货币市场

B、初级市场

C、次级市场

【参考答案】：A

【解析】：按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资

本市场。货币市场是短期资金融通市场，资本市场是长期资金融通市场。

15、商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()o

A、失误树分析方法

B、制作风险清单

C、情景分析法

【参考答案】：B

【解析】：制作风险清单是银行识别风险最基本的方法；失误树分

析用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不当行为；资产财务状况

分析法是分析财务资料来识别风险；情景分析法是识别潜在风险。故选

Co

16、()综合反映了商业银行经营管理的水平。

A、贷款安全性

B、存款吸收额

C、贷款效益性

【参考答案】：C

【解析】：贷款的效益性是指贷款经营的盈利状况，是商业银行经

营管理活动的主要动力，综合反映了商业银行经营管理的水平。

17、国家助学贷款的担保方式采用的是()担保方式。

A、抵押

B、信用

C、质押

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《个人贷款》真题

【解析】国家助学贷款采用的是信用担保方式。

18、审批人员不受干扰，按照()的原则自主审批贷款，是信贷风

险管理的重要保证。

A、注重收益

Ik收益与风险平衡

C、收益大于风险

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】审批人员按照授权自主审批贷款：审批人员不受干扰，按

照收益与风险平衡的原则自主审批贷款，是信贷风险管理的重要保证。

银行业金融机构应通过制度安排，保证审批人员按照授权独立审批贷款:

比如审批人员不应承担业务拓展指标，最终审批人不得分管公司业务经

营部门，审批人员原则上不与借款人单独接触，对审批人员实施关系人

回避制度等。

19、金融期权的要素不包括()o

A、标的资产

B、利率

C、期权费

【参考答案】：B

【解析】：利率不属于金融期权的要素。

20、商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需

考虑的因素是（）O

A、组合的风险权重

B、经济前景（宏观经济状况预测）

C、当前的组合集中情况

【参考答案】：A

【解析】：在确定资本分配的权重时，需考虑的因素是：①组合在

战略层面上的重要性；②经济前景（宏观经济状况预测）；③当前的组

合集中情况；④收益率（ROE）o

三、判断题（共20题，每题1分）

1、按照内外一致、全程监管的原则，集中履行对银行业日常监管

职责是我国银行监管进程中改革调整阶段的特点。（）

【参考答案】：正确

【解析】：改革调整阶段，我国的银行监管运行机制有三个突出特

点：①改变了过去一个法人金融机构由多个部门分割监管的格局，按照

内外一致、全程监管的原则，集中履行对银行业日常监管职责；②对主

要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离，把制定监管政策、行

政管理与非现场监管、现场检查职责分开，分别由不同的部门负责；③

由于没有设立专门的协调、再监督部门，监管部门之间“各自为战”的

现象较为突出。

2、美国货币监理署和州银行监管当局的基本监管职能是指监管者

发放执照的职能。O

【参考答案】：正确

【解析】：没有试题分析

3、中证700指数和上证380指数都是反映中小盘股票的市场表现。

【参考答案】：正确

【解析】：上证380指数样本股的选择主要考虑公司规模、盈利能

力、成长性、流动性和新兴行业的代表性，侧重反映在上海证券交易所

上市的中小盘股票的市场表现。中证700指数定位于中小盘指数。

4、代理人和第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人承理民

事责任。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据《民法通则》第六十六条规定，代理人和第三人串

通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任。

5、经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。()[201510

月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：经济资本是描述在一定的置信度水平下(如99%),

为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。

6、外汇市场交易主要分为商业银行与客户之间的外汇交易、商业

银行同业之间的外汇交易以及中央银行与客户之间的外汇交易。()

【参考答案】：错误

【解析】：外汇市场交易主要分为商业银行与客户之间的外汇交易、

商业银行同业之间的外汇交易以及商业银行与中央银行之间的外汇交易。

7、商业银行不得将已发放但未到期的贷款转让给其他机构。