《智能财务技术创新》教学大纲

《智能财务技术创新》教学大纲适用范围：202X版本科人才培养方案课程代码：10171032课程性质：专业创新选修课学分：2学分学时：32学时（实验32学时）先修课程：财务管理、管理会计、财务大数据分析与决策等后续课程：无适用专业：财务管理开课单位：管理学院一、课程说明《智能财务技术创新》是财务管理专业的一门专业创新选修课。课程主要是介绍常用智能数据分析工具PowerBI在财务领域的应用，以实现对传统财务管理工具的升级。通过本课程的教学，使学生领会智能财务数据分析的基本思想，熟悉商业智能的原理与应用，掌握前沿智能数据处理分析工具，掌握构造企业智能财务数据分析管理系统的基本理论和方法。具体包括熟悉常用智能数据处理分析工具PowerBI的技术构成；掌握智能数据处理分析工具PowerBI的核心技术，即常见DAX函数及应用；利用智能数据处理分析工具PowerBI，实现财务报表的初级可视化；了解如何将财务报表分析框架与PowerBI技术密切融合，实现系统、完整的财务报表可视化项目；了解业财融合下的PowerBI中高级可视化制作技巧。为日后从事实际管理工作或决策科学研究奠定必要的理论与实践基础，培养规划与运作企业智能财务系统的能力。本课程注重实践技能的学习，强调培养运用理论知识，使用PowerBI工具高效完成财务数据分析工作的能力，培养“厚基础、宽口径、高素质、强能力”的人才。二、课程目标通过本课程的学习，使学生达到如下目标：课程目标1：领会商业智能分析的基本思想，熟悉商业智能分析技术的原理与应用，包括商业智能技术基础、可视化技术基础、智能财务分析可视化等内容。了解智能数据处理分析工具PowerBI，包括PowerBI概述、PowerBI的特点、PowerBI的模块、PowerBI的安装和PowerBI的界面等内容。掌握智能数据处理分析工具PowerBI的应用基础，包括数据获取、数据处理、数据建模、常见DAX函数及应用、可视化报表设计。实践智能数据处理分析工具PowerBI实现财务报表的初级可视化，包括财务数据分析与可视化、业务数据分析与可视化等内容。课程目标2：提高学生智能财务技术的应用能力；培养学生总结归纳能力及自学新知识的能力；初步养成利用PowerBI工具进行财务和业务数据分析的能力。课程目标3：培养刻苦钻研专业问题的敬业精神；树立正确的社会主义核心价值观和劳动观；养成胜任财务工作的良好业务素质和身心素质。三、课程目标与毕业要求《智能财务技术创新》课程教学目标对财务管理专业毕业要求的支撑见表1。表1课程教学目标与毕业要求关系毕业要求指标点课程目标支撑强度3.设计/开发解决方案3.3能够在设计中体现创新意识，并考虑社会、健康、安全、法律、文化以及环境等因素课程目标1：领会商业智能分析的基本思想，熟悉商业智能分析技术的原理与应用，包括商业智能技术基础、可视化技术基础、智能财务分析可视化等内容。了解智能数据处理分析工具PowerBI，包括PowerBI概述，PowerBI的特点，PowerBI的模块，PowerBI的安装和PowerBI的界面等内容。掌握智能数据处理分析工具PowerBI的应用基础，包括数据获取、数据处理、数据建模、常见DAX函数及应用、可视化报表设计。实践智能数据处理分析工具PowerBI实现财务报表的初级可视化，包括财务数据分析与可视化、业务数据分析与可视化等内容。H4.研究4.3能够根据可行方案构建仿真财务模型，科学并正确地采集仿真财务数据，能对各种数据结果进行分析和解释，并通过信息处理得到合理有效的结论。课程目标1：领会商业智能分析的基本思想，熟悉商业智能分析技术的原理与应用，包括商业智能技术基础、可视化技术基础、智能财务分析可视化等内容。了解智能数据处理分析工具PowerBI，包括PowerBI概述，PowerBI的特点，PowerBI的模块，PowerBI的安装和PowerBI的界面等内容。掌握智能数据处理分析工具PowerBI的应用基础，包括数据获取、数据处理、数据建模、常见DAX函数及应用、可视化报表设计。实践智能数据处理分析工具PowerBI实现财务报表的初级可视化，包括财务数据分析与可视化、业务数据分析与可视化等内容。课程目标2：提高学生智能财务技术的应用能力；培养学生总结归纳能力及自学新知识的能力；初步养成利用现有PowerBI工具进行财务和业务数据分析的能力。M5.使用现代工具5.2能够选择与使用恰当的工具、方法和软件，对复杂财务问题进行分析、计算与设计。课程目标1：领会商业智能分析的基本思想，熟悉商业智能分析技术的原理与应用，包括商业智能技术基础、可视化技术基础、智能财务分析可视化等内容。了解智能数据处理分析工具PowerBI，包括PowerBI概述，PowerBI的特点，PowerBI的模块，PowerBI的安装和PowerBI的界面等内容。掌握智能数据处理分析工具PowerBI的应用基础，包括数据获取、数据处理、数据建模、常见DAX函数及应用、可视化报表设计。实践智能数据处理分析工具PowerBI实现财务报表的初级可视化，包括财务数据分析与可视化、业务数据分析与可视化等内容。H12.终身学习12.2能够通过学习不断提升自我，适应行业的发展，满足个人或职业发展的需求。课程目标2：提高学生智能财务技术的应用能力；培养学生总结归纳能力及自学新知识的能力；初步养成利用现有PowerBI工具进行财务和业务数据分析的能力。课程目标3：培养刻苦钻研专业问题的敬业精神；树立正确的社会主义核心价值观和劳动观；养成胜任实际财务工作的良好业务素质和身心素质。M注：表中“H（高）、M（中）”表示课程与相关毕业要求的关联度。四、教学内容、基本要求与学时分配1.理论部分理论部分的教学内容、基本要求与学时分配见表2。表2教学内容、基本要求与学时分配教学内容教学要求，教学重点难点理论学时实验学时对应的课程目标1.商业智能技术基础1.1商业智能概述1.2可视化技术简介1.3数据类型和财务大数据1.4常见数据分析模型教学要求：使学生了解商业智能技术的相关内容；熟悉可视化技术原理；掌握数据类型及财会大数据内容；掌握常用数据分析模型。重点：可视化技术原理，数据类型及财会大数据。难点：常用数据分析模型。212.微软PowerBI概况2.1PowerBI概述2.2PowerBI应用模式及系列组件2.3PowerBIDesktop安装与账号注册2.4PowerBIDesktop界面教学要求：使学生了解PowerBI及其业界地位；熟悉PowerBI应用模式及系列组件；熟悉PowerBIDesktop安装与账号注册；掌握PowerBIDesktop界面各部分构成。重点：423.快速实践PowerBI3.1数据获取3.2数据整理3.3数据建模3.4数据可视化教学要求：使学生掌握商业智能分析的基本流程；数据获取与整理、数据建模、数据可视化；完成一个快速实践案例。重点：商业智能分析的基本流程，完成一个快速实践案例。难点：快速实践案例。42、34.数据获取与整理4.1数据获取4.2数据整理教学要求：使学生掌握熟悉表格的标准化与规范化；掌握数据获取的各种方式：从文件导入、从文件夹导入、从数据库导入、从网站查询导入、从其他数据源导入等；掌握数据处理的各种方法：查询编辑器和M语言、数据的行、列操作和筛选、数据类型的转换、数据格式的转换、数据的拆分提取和合并、数据的转置和反转、数据的透视和逆透视、分组依据、添加列、日期和时间的整理、数据的基本数学运算、数据的组合。重点：数据获取的各种方式，数据处理的各种方法。难点：数据处理的各种方法。62、35.数据建模5.1管理关系5.2计算列与度量值5.3DAX函数教学要求：使学生熟悉表和关系；掌握关系的主要模型；掌握关系的创建方法；掌握计算列与建立度量值的方法；掌握常用DAX函数：聚合函数、逻辑函数、信息函数、数学函数、文本函数、转换函数、日期函数、关系函数、高级聚合函数、时间智能函数、筛选器函数等。重点：关系的主要模型，关系的创建，计算列与度量值，常用DAX函数。难点：度量值、DAX函数。42、36.数据可视化6.1常用可视化图表6.2可视化图表的设计与实现6.3PowerBI在线服务教学要求：使学生熟悉数据可视化的原则；掌握常用可视化图表的设计及相关工具使用，包括条形图、柱形图、折线图、面积图、组合图、功能区图表、瀑布图、散点图、饼图和环形图、树状图、地图、漏斗图、仪表图、卡片和多行卡、KPI、表和矩阵、切片器等；掌握自定义可视化图表，包括马表、子弹图、文字云、桑基图等；掌握图表的美化、筛选、钻取和编辑交互。重点：常用可视化图表的设计及相关工具使用，图表的美化、筛选、钻取和编辑交互。难点：可视化图表的设计。42、37.财务数据分析与可视化案例7.1财务报表分析与可视化7.2财务比例分析与可视化7.3财务综合分析与可视化教学要求：使学生掌握财务报表分析与可视化的常用方法，包括资产负债表、利润表、现金流量表的分析与可视化；掌握财务比率分析与可视化的常用方法，包括偿债能力分析与可视化、营运能力分析与可视化、盈利能力分析与可视化；掌握财务综合分析与可视化的常用方法，主要包括杜邦分析与可视化。重点：财务报表分析与可视化。难点：财务综合分析与可视化。42、3、48.业务数据分析与可视化8.1业务数据分析与可视化概述8.2业务数据分析与可视化案例教学要求：使学生掌握业务数据分析与可视化的常用方法，实践分析过程，比如企业采购业务、销售业务的业务数据分析与可视化等。重点：业务数据分析与可视化的方法。难点：实践案例。42、3、4合计0322.实验部分实验部分的教学内容、基本要求与学时分配见表3。表3实验项目、实验内容与学时实验项目实验内容和要求实验学时对应的课程目标1.商业智能技术认知实验内容：认知商业智能、数据可视化、数据分析模型等。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。212.PowerBI的安装与注册实验内容：进行PowerBIDesktop的安装，完成账号的注册。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。413.PowerBI快速实践案例实验内容：练习PowerBI快速实践案例。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。414.数据获取实验内容：根据实验资料进行数据获取。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。215.数据整理实验内容：对获取后的数据进行整理。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。21、26.数据建模（一）实验内容：对整理后的数据进行建模。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。217.数据建模（二）实验内容：对整理后的数据进行建模，练习DAX函数。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。418.数据可视化实验内容：进行数据可视化展示。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。41、29.上市公司财务数据智能分析与可视化案例实验内容：练习财务数据分析与可视化案例。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。42、310.企业经营数据智能分析与可视化案例实验内容：练习业务数据分析与可视化案例。实验要求：按实验安排认真完成相关项目，最终提交实验训练记录及总结。42、3合计32五、教学方法及手段本课程采用理实一体化教学，通过讲授、实操演示、视频资源共享、小组讨论与展示等教学手段完成课程教学任务和相关能力的培养。使学生比较全面的理解商业智能分析技术的原理与应用，在掌握智能数据处理分析工具PowerBI的基础上，具有利用PowerBI解决财务应用具体问题的能力。促进学生积极思考，开发学生的潜能，培养学生思考问题、分析问题和解决问题的能力；以“少而精”为原则，精选教学内容，精讲多练；安排小组任务，巩固课堂所学知识。实验教学着重进行相关项目的练习，采用教师演示与学生动手操作相结合的方法；上课前学生应预习有关的教学内容、认真阅读教材；在实验过程中要严格遵守纪律，按操作规程进行练习；实验结束后，按规定保存训练成果；每完成一项任务，要认真总结，课程结束时完成一个完整性的总结报告。培养学生自主学习能力、实际动手能力，激发学生的创新思维。六、课程资源1.推荐教材：（1）汪刚.财务大数据分析与可视化[M].北京:人民邮电出版社,2021.（2）牛艳芳.智能财务分析可视化[M].上海:高等教育出版社,2021.2.参考书：（1）祝泽文等.数智财务-PowerBI业财融合实战（数据收集+规范+分析+可视化）[M].北京:中国铁道出版社,2022.（2）牛永芹等.智能数据分析基础与应用（PowerBI版）[M].上海:高等教育出版社,2020.（3）谷小城.大数据技术在财务中的应用（PowerBI版）[M].北京:高等教育出版社,2022.（4）刘俊勇等.商业智能财务分析解决方案[M].北京:高等教育出版社,2021.（5）樊斌等.大数据财务与会计应用[M].上海:高等教育出版社,2022.（6）汪刚等.企业经营与财务智能分析可视化（Excel、PowerBI、FineBI）[M].北京:清华大学出版社,2022.（7）袁天荣.大数据财务分析[M].北京:中国财政经济出版社,2022.（8）马世权.从Excel到PowerBI：商业智能数据分析[M].北京:电子工业出版社,2018.（9）张震.智能管理会计：从Excel到PowerBI的业务与财务分析[M].北京:电子工业出版社,2021.（10）马世权.乐见数据商业数据可视化思维[M].北京:电子工业出版社,2020.（11）祝泽文.PowerBI智能财务应用与实战从新手到高手[M].北京:中国铁道出版社,2020.（12）刘俊勇等.经营活动分析[M].北京:中国人民大学出版社,2022.（13）戴小廷等.商业智能原理、技术及应用[M].北京:机械工业出版社,2022.（14）[意]阿尔贝托费拉里等.PowerBI权威指南[M].北京:电子工业出版社,2019.（15）[意]阿尔贝托费拉里等.PowerBI建模权威指南[M].北京:电子工业出版社,2020.3.期刊：（1）财会通讯,湖北省会计学会.（2）会计之友,山西省社会科学院.（3）财会月刊,武汉市财政局.（4）中国管理信息化(会计版),吉林科学技术出版社.（5）财务与会计,中国财政杂志社.（6）会计研究,中国会计学会.（7）JournalofAccountingResearch,AccountingResearchCenterattheUniversityofChicagoBoothSchoolofBusiness.（8）张超,肖聪,朱卫东等.财务智能可视化分析与文献综述[J].财会月刊,2019,40(03):24-32.（9）周颉.基于PowerBI的“财务分析”课程教学改革研究——以湖北科技职业学院为例[J].湖北开放大学学报,2022,42(01):37-40+64.（10）张学东,刘春英.基于PowerBI的某行业上市公司财务报表可视化分析[J].中国商论,2021,30(24):150-153.（11）李妮,韦春妙.基于PowerBI的智能化财务分析研究[J].财经界,2023,41(08):98-100.（12）乔冰琴.基于PowerBI可视化上市公司成长能力的方法探究[J].山西财税,2021,42(09):27-29.（13）朱晓武.商务智能的理论和应用研究综述[J].计算机系统应用,2007,17(01):114-117+54.4.网络资源：（1） 微软（中国）有限公司.数据可视化MicrosoftPowerBI[EB/OL].北京:公司官网,2022[2022-07-01]./zh-cn/.（2）宗萌.PowerBI学习中心[EB/OL].北京:个人网站,2022[2022-07-01]./.（3）北京智者天下科技有限公司.知乎:PowerBI星球[EB/OL].北京:企业网站,2022[2022-07-01]./powerbistar.七、课程考核对课程目标的支撑课程成绩由过程性考核成绩和期末考核成绩两部分构成，具体考核/评价细则及对课程目标的支撑关系见表4。表4课程考核对课程目标的支撑考核环节占比考核/评价细则课程目标123过程性考核课堂表现20（1）根据课程视频观看、课堂问题回答、课堂问卷及测试、小组任务等情况进行考核，满分100分。（2）以课堂表现成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。√√√1523课内实验12（1）根据每个实验项目的操作完成情况和报告质量单独评分，满分100分；（2）每次实验单独评分，取各次成绩的平均值作为此环节的最终成绩。（3）以实验成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。√√√1011小组汇报8（1）主要以小组汇报的形式，考核小组对各个实验项目的掌握情况，包括组间互评和教师评价，满分100分；（2）每组汇报1次，数据多种途径获取，然后可视化展示并讲解，要求财会相关。（3）以测试成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。√√√521期末考核60（1）上机考试（或大作业）成绩100分，以考核成绩乘以其在总评成绩中所占的比例计入课程总评成绩。（2）主要考核商业智能的相关概念和理论，基于PowerBI进行数据获取、数据整理、数据建模和数据可视化的相关操作。（3）上机考试题型包括：选择题、判断题、简答题和实操题等（大作业主要考察实操型题目）。√√√40155合计：100分702010八、考核与成绩评定1.考