2024年度合规性审计内部控制合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER专业合同封面RESUMEPERSONAL

2024年度合规性审计内部控制合同本合同目录一览1.定义与术语解释1.1合同双方1.2合规性审计1.3内部控制1.4审计报告1.5审计期间2.审计范围与内容2.1审计范围2.2审计内容2.3特殊事项处理3.审计时间表与流程3.1审计时间表3.2审计流程4.审计团队与资源4.1审计团队组成4.2审计资源提供5.审计费用与支付方式5.1审计费用5.2支付方式与时间6.审计报告交付6.1报告格式6.2报告交付时间7.审计结果处理与建议7.1审计结果处理7.2改进建议实施8.保密条款8.1保密义务8.2保密信息范围8.3保密期限9.违约责任与争议解决9.1违约责任9.2争议解决方式10.合同的生效、变更与终止10.1合同生效条件10.2合同变更10.3合同终止11.法律适用与争议解决11.1法律适用11.2争议解决方式12.其他条款12.1信息披露12.2协助审计12.3审计后续支持13.合同的签署与备案13.1签署程序13.2备案要求14.附件14.1审计问卷调查表14.2审计资料清单14.3审计费用明细表第一部分：合同如下：第一条定义与术语解释1.1合同双方乙方是指具有专业资质，承担对甲方进行合规性审计及内部控制评价的审计机构。1.2合规性审计合规性审计是指乙方根据国家法律法规、行业标准及甲方内部规定，对甲方的业务活动、内部控制体系、风险管理等进行全面、系统的检查和评价，以确保甲方的经营活动符合相关要求。1.3内部控制内部控制是指为实现企业经营目标，对企业的财务报告可靠性、业务活动效率和效果、法律法规遵守等方面，通过制度建设、流程设计、风险防范等手段，进行的一系列管理活动。1.4审计报告审计报告是乙方根据审计过程中收集的证据，对甲方的合规性及内部控制情况进行评价，并向甲方提供的结论性文件。1.5审计期间审计期间是指本合同签订之日起至审计报告交付之日止的时间段。第二条审计范围与内容2.1审计范围（1）业务活动的合规性；（2）内部控制体系的建立与执行情况；（3）风险管理现状；（4）财务报告的真实性、准确性；（5）其他法律法规、行业标准及甲方内部规定要求审计的事项。2.2审计内容（1）公司章程、内部规章制度；（2）业务流程、操作手册；（3）内部控制制度；（4）风险防范措施；（5）财务报告及相关财务资料；（6）与合规性及内部控制相关的其他文件和资料。2.3特殊事项处理如在审计过程中发现特殊事项，乙方应及时与甲方沟通，并根据实际情况采取相应措施。甲方应积极配合乙方处理特殊事项。第三条审计时间表与流程3.1审计时间表乙方根据审计范围和内容，制定详细的审计时间表，并向甲方发送。甲方应按照时间表要求，提供相关资料和便利条件。3.2审计流程（1）审计准备：乙方根据审计计划，组建审计团队，向甲方发送审计问卷调查表；（2）审计实施：乙方按照审计计划，对甲方进行现场审计，与甲方相关人员沟通，收集审计证据；（3）审计报告编制：乙方整理审计证据，编制审计报告；（4）审计报告交付：乙方将审计报告正式交付给甲方；（5）审计后续工作：乙方对甲方改进内部控制和合规性方面提供咨询和建议。第四条审计团队与资源4.1审计团队组成乙方应组建具备相关专业知识和经验的审计团队，负责进行审计工作。审计团队负责人应具有丰富的审计经验，具备适当的资质。4.2审计资源提供甲方应提供审计所需的相关资料、文件和信息，以及必要的场地、设备等资源，确保审计工作的顺利进行。第五条审计费用与支付方式5.1审计费用本合同的审计费用为人民币【】元整（大写：【】元整），其中包括审计人员费用、差旅费用、资料制作费用等。5.2支付方式与时间甲方应在本合同签订后【】日内，向乙方支付50%的审计费用作为预付款。审计报告交付后，甲方再支付剩余的50%费用。第六条审计报告交付6.1报告格式审计报告应采用书面形式，内容包括但不限于：审计概况、审计发现、审计结论、改进建议等。6.2报告交付时间乙方应在审计完成后【】日内，将审计报告正式交付给甲方。第八条保密条款8.1保密义务乙方应对在审计过程中获取的甲方商业秘密、个人隐私等信息予以保密，未经甲方同意，不得向任何第三方披露。8.2保密信息范围保密信息范围包括甲方经营状况、财务数据、客户信息、内部资料等与甲方业务有关的信息。8.3保密期限保密期限自审计报告交付之日起计算，至合同终止后【】年止。第九条违约责任与争议解决9.1违约责任一方违反合同约定，导致合同无法履行或者造成对方损失的，应承担违约责任，向对方支付违约金，并赔偿因此造成的一切损失。9.2争议解决方式双方在履行合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。第十条合同的生效、变更与终止10.1合同生效条件本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为【】年。10.2合同变更合同履行过程中，经双方协商一致，可以变更合同内容。变更事项应以书面形式签订补充协议。10.3合同终止合同有效期内，如一方违反合同约定，另一方有权终止合同。合同终止后，双方应按照约定办理相关手续。第十一条法律适用与争议解决11.1法律适用本合同的签订、履行、解释及争议解决均适用中华人民共和国法律。11.2争议解决方式双方在履行合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。第十二条其他条款12.1信息披露甲方应按照乙方的要求，及时提供审计所需的业务、财务、管理等方面的真实、完整的资料和信息。12.2协助审计甲方应协助乙方进行审计工作，包括但不限于提供审计所需的文件、资料、场地、设备等。12.3审计后续支持乙方在审计报告交付后，应根据甲方需要，提供审计后续支持，包括对甲方改进内部控制和合规性方面的咨询和建议。第十三条合同的签署与备案13.1签署程序本合同经双方代表签字盖章后生效。双方应按照法律规定，将合同文本报送相关管理部门备案。13.2备案要求甲方应按照国家和地方政府的有关规定，将本合同备案至相关部门。第十四条附件14.1审计问卷调查表14.2审计资料清单14.3审计费用明细表第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方定义与责任1.1第三方定义第三方是指除甲方和乙方之外，参与或涉及本合同履行过程的个体或组织。第三方包括但不限于中介机构、评估机构、咨询服务提供商等。1.2第三方责任第三方在参与或涉及本合同履行过程中，应遵守相关法律法规，按照约定履行其职责，并承担相应的责任。第二条第三方介入情形2.1中介方介入如审计过程中需要中介方提供专业服务，如评估、咨询服务等，甲方应与中介方签订相应合同，并明确中介方的职责与义务。中介方应按照约定提供专业服务，并对提供的服务质量负责。2.2评估机构介入如审计过程中需要评估机构对甲方资产、财务状况等进行评估，甲方应与评估机构签订评估合同，并明确评估机构的职责与义务。评估机构应按照约定进行评估，并对评估结果的准确性负责。2.3咨询服务提供商介入如审计过程中需要咨询服务提供商提供管理、技术等方面的咨询，甲方应与咨询服务提供商签订咨询合同，并明确咨询服务提供商的职责与义务。咨询服务提供商应按照约定提供咨询服务，并对提供的服务质量和效果负责。第三条第三方责任限额3.1第三方责任限制第三方对甲方和乙方承担的责任，以其在本合同中的约定义务为限。第三方不承担未约定义务造成的损失。3.2第三方责任限额第三方对甲方和乙方承担的赔偿责任，每次事故或违约行为的责任限额为人民币【】元整（大写：【】元整）。3.3第三方责任保险第三方应为其提供的服务购买相应的责任保险，并保证保险的有效性和充足性。如第三方未购买责任保险，导致甲方或乙方损失的，第三方应承担相应的赔偿责任。第四条第三方与甲乙方的关系4.1第三方与甲方的关系第三方与甲方之间的合同关系，不影响乙方在本合同项下的义务与责任。第三方对甲方的承诺和保证，不视为对乙方的承诺和保证。4.2第三方与乙方的关系第三方与乙方之间的合同关系，不影响甲方在本合同项下的义务与责任。第三方对乙方的承诺和保证，不视为对甲方的承诺和保证。第五条第三方介入的协调与监督5.1第三方协调甲方、乙方应共同协调第三方的工作，确保第三方按照合同约定履行义务。5.2第三方监督甲方、乙方应对第三方的工作进行监督，确保第三方的工作质量符合合同要求。第六条第三方违约处理6.1第三方违约如第三方未按照合同约定履行义务，甲方、乙方有权要求第三方承担违约责任。6.2第三方违约处理如第三方违约，甲方、乙方有权解除与第三方的合同，并要求第三方赔偿因此造成的损失。第七条第三方与审计结果的关系7.1第三方提供的审计结果7.2第三方审计结果的责任第三方提供的审计结果，不免除乙方对审计报告的准确性、完整性负责。乙方应对第三方审计结果的准确性和可靠性进行评估，并采取相应措施。第八条第三方介入的合同变更与终止8.1合同变更如第三方介入导致合同内容发生变化，甲方、乙方应协商一致，签订书面补充协议，明确变更内容。8.2合同终止如第三方介入导致合同无法履行，甲方、乙方有权终止合同。合同终止后，甲方、乙方应按照约定办理相关手续。第九条第三方介入的争议解决9.1争议解决方式甲方、乙方在履行合同过程中，如与第三方发生争议，应通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向合同签订地人民法院提起诉讼。9.2争议解决适用法律第三方介入的争议，适用中华人民共和国法律。第十条合同的签署与备案10.1签署程序第三方介入的合同，经甲方、乙方和第三方代表签字盖章后生效。10.2备案要求甲方、乙方应按照法律规定，将第三方介入的合同文本报送相关管理部门备案。第十一条附件11.1第三方合同11.2第三方责任保险证明第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：附件1：审计问卷调查表详细要求：该问卷调查表应包括甲方的基本信息、业务流程、内部控制制度等方面的内容。乙方应根据问卷调查表收集到的信息，制定审计计划和方案。附件2：审计资料清单详细要求：该清单应详细列明甲方需要提供给乙方的审计资料，包括财务报表、业务凭证、合同协议等。甲方应按照清单要求，及时提供相关资料。附件3：审计费用明细表详细要求：该明细表应详细列明审计费用的各项明细，包括人员费用、差旅费用、资料制作费用等。甲方应按照明细表要求，支付相应的审计费用。说明二：违约行为及责任认定：1.甲方违约行为及责任认定：甲方未按照合同约定提供审计资料、未按照约定支付审计费用、未履行合同约定的其他义务，均视为甲方违约。甲方应承担违约责任，向乙方支付违约金，并赔偿因此造成的一切损失。示例说明：若甲方未能在约定时间内提供审计所需资料，导致审计工作无法正常进行，甲方应承担由此产生的延误费用，并向乙方支付违约金。2.乙方违约行为及责任认定：乙方未按照合同约定进行审计、未按照约定提供审计报告、未履行合同约定