报销与审批管理制度

报销与审批管理制度第一章总则第一条为了规范企业报销与审批流程，加强财务管理，提高审批效率，依据国家有关财务法规，订立本制度。第二条本制度适用于本企业全部员工的报销行为及审批程序。第三条报销与审批管理制度是本企业财务管理制度的一部分，是员工取得合法报销的紧要依据。本制度具有可操作性、公开性和透亮度，在员工报销过程中，应严格遵守本制度的相关规定。第四条报销与审批管理制度包含报销分类、报销申请、报销料子、审批程序、报销凭证等内容。第二章报销分类第五条报销分为以下几类：差旅费报销；交通费报销；通信费报销；餐饮费报销；留宿费报销；办公费报销；市内交通费报销；会议费报销；市内接待费报销；其他费用报销。第三章报销申请第六条员工在产生费用后，需填写报销申请表格，认真列明费用发生的日期、事由、金额等相关信息，并附上相关票据和证明料子。第七条报销申请表格应包含以下内容：报销人员基本信息：姓名、部门、工号等；报销费用明细认真说明；费用发生日期；报销事由；报销金额；相关票据和证明料子。第八条报销申请表格需由员工在费用产生后的三个工作日内提交至所在部门的主管审核。第四章报销料子第九条报销料子为报销申请表格中所列明的相关票据和证明料子，包含但不限于发票、机票、火车票、出差证明、餐饮发票、留宿发票等。第十条报销料子应具备以下要求：相关票据和证明料子必需真实有效，不得有涂改和伪造行为；发票必需在有效期内；发票上的金额必需与报销申请表格上的金额全都；报销申请表格上列明的每一项费用必需有相应的票据和证明料子。第十一条如遇到特殊情况，员工无法供应相关票据和证明料子，需提出书面说明，由其所在部门的主管审核后，方可报销。第五章审批程序第十二条报销审批程序分为以下几个环节：部门主管审批；财务部门审批；总经理审批。第十三条部门主管审批程序如下：部门主管依据所在部门的审批权限，对报销申请表格进行审核；部门主管审批后，签字并注明审批日期，并盖上公章。第十四条财务部门审批程序如下：财务部门审查报销申请表格和相关票据、证明料子的真实性、准确性和完整性；财务部门依据企业财务的相关规定，审批报销申请表格；财务部门审批后，签字并注明审批日期，并盖上公章。第十五条总经理审批程序如下：总经理审查财务部门审批的报销申请表格；总经理审批后，签字并注明审批日期，并盖上公章。第十六条报销审批流程如下：部门主管→财务部门→总经理。第十七条若报销总金额超出肯定数额（由企业财务部门依据实际情况设定），需由董事长或副总经理审批。第六章报销凭证第十八条报销完成后，财务部门会为员工供应相应的报销凭证，包含报销金额、报销日期、报销事由等。第十九条员工应妥当保管报销凭证，并在企业规定的时间内进行相关核对。第二十条财务部门会进行定期的报销凭证核对和归档工作，确保报销凭证的完整性和真实性。第七章违规处理第二十一条如有员工在报销过程中违反国家财务法规，从事伪造、窜改票据等行为，本企业将依照相关规定对其进行惩罚，包含但不限于：停止该员工的报销权利；追究该员工的法律责任。第八章附则第二十二条本制度自颁布之日起执行，而且通过公司内部网站、企业邮箱等形式向全体员工进行公告。第二十三条本制度的解释权归本企业全部，并由财务部门负责解释和修订。第二十四条本制度的修订，需经过相关部门的审批，并报总经理批准后生