内审前的培训

未找到bdjson内审前的培训演讲人：04-02目录CONTENT培训背景与目的内审流程与规范内审技巧与方法常见问题分析与解决方案法律法规要求及行业标准解读模拟练习与互动环节培训背景与目的01内审定义内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在通过运用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有效性。重要性内部审计有助于组织完善治理、增加价值和实现目标，是组织内部管理的重要组成部分，同时也是国家审计监督体系的基础。内审定义及重要性提高参训人员对内部审计的认识和理解，掌握内部审计的基本方法和技能，提升内部审计工作的质量和效率。参训人员能够明确内部审计的职责和权限，熟悉内部审计的程序和流程，掌握内部审计的技巧和方法，提高内部审计工作的专业性和规范性。培训目标与预期效果预期效果培训目标包括内部审计人员、财务管理人员、风险管理人员等相关人员。参训人员内部审计人员是培训的主体，需要积极参与培训活动，掌握相关知识和技能；财务管理人员和风险管理人员是培训的辅助人员，需要了解内部审计的基本要求和流程，配合内部审计人员开展工作。角色定位参训人员及角色定位时间安排培训时间一般为期3-5天，具体时间根据组织需求和参训人员的时间安排而定。地点培训地点可以选择组织内部的会议室、培训中心等场所，也可以选择外部的培训机构或会议中心等场所。具体地点应根据培训需求和实际情况而定。培训时间安排与地点内审流程与规范02确定内审目标和范围组建内审小组制定内审计划准备内审工具内审准备工作明确内审的目的、对象和范围，确保审核的针对性和有效性。根据内审目标和范围，制定详细的内审计划，包括审核时间、地点、人员分工等。选择具备相关经验和知识的内审员，组建专业的内审小组。准备必要的内审工具，如检查表、记录表等，以便进行现场审核和记录。首次会议现场审核审核发现末次会议现场审核实施步骤01020304召开首次会议，介绍内审目的、范围和计划，与被审核方建立沟通渠道。按照内审计划和检查表，对被审核方的各项活动和记录进行现场审核，收集证据和信息。对现场审核中发现的问题和不符合项进行记录和整理，确保准确无误。召开末次会议，通报审核发现，提出改进意见和建议，与被审核方达成共识。审核报告应包括内审目的、范围、计划、实施过程、审核发现、改进建议等内容，确保信息完整。报告内容完整问题描述准确建议合理可行报告格式规范对审核发现的问题和不符合项进行准确描述，避免歧义和误解。提出的改进建议应具有针对性和可行性，能够帮助被审核方有效解决问题。审核报告应按照规定的格式进行编写和排版，确保整洁、清晰、易读。审核报告编写要求整改措施跟踪验证被审核方应根据审核报告中的改进建议，制定具体的整改计划和措施。被审核方应按照整改计划，认真实施整改措施，确保问题得到彻底解决。内审小组应对被审核方的整改措施进行跟踪验证，确保整改效果符合预期要求。对整改过程和结果进行记录和整理，形成完整的整改记录，以备后续查阅和参考。制定整改计划实施整改措施跟踪验证效果记录整改情况内审技巧与方法03在内审前明确沟通目标，确保与被审核方就审核事项、时间安排等达成共识。明确沟通目标注重沟通技巧准备应对策略运用有效的沟通技巧，如倾听、表达、反馈等，与被审核方建立良好的沟通氛围。针对可能出现的沟通障碍或冲突，提前准备应对策略，确保沟通顺利进行。030201沟通技巧与应对策略采用随机抽样的方法，确保被抽取的样本具有代表性和公正性。随机抽样根据被审核对象的特征进行分层抽样，提高样本的针对性和有效性。分层抽样在抽样过程中遵循相关性、充分性和经济性原则，确保抽样结果的准确性和可靠性。遵循抽样原则抽样检查方法与原则

风险评估方法应用识别风险通过访谈、问卷调查等方式识别被审核对象存在的风险点。评估风险对识别出的风险进行评估，确定其严重程度和发生概率。制定应对措施根据风险评估结果制定相应的应对措施，降低风险对内审工作的影响。根据内审需求明确需要收集的证据类型，如文件、记录、实物等。明确证据类型在收集证据时注重证据的真实性、完整性和有效性。注重证据质量将收集到的证据进行分类整理，形成完整的证据链，为内审结论提供支持。整理证据材料证据收集与整理技巧常见问题分析与解决方案04审核证据不充分未能收集到足够的审核证据，难以支撑审核结论。审核标准理解不足对内审标准和要求理解不深入，导致审核过程中出现偏差。审核技巧运用不当缺乏有效的沟通技巧和审核方法，影响审核效率和质量。审核过程中常见问题123整改措施过于笼统，缺乏针对性和可操作性。整改措施不具体未设定明确的整改时限，导致整改进度拖延。整改时限不明确整改责任未落实到具体人员，造成整改效果不佳。整改责任不落实整改过程中易忽视问题03引入先进理念和方法借鉴国内外先进的内审理念和方法，不断优化和改进内审工作。01建立长效机制通过制定完善的内审制度和流程，建立持续改进的长效机制。02加强团队建设提升内审团队的专业素质和技能水平，增强团队凝聚力和战斗力。持续改进思路探讨案例一01某公司内审发现重大违规问题，通过深入分析原因和采取有效整改措施，成功避免类似问题再次发生。该案例启示我们，内审工作要严谨细致，善于发现问题并督促整改。案例二02某内审团队在审核过程中遇到诸多困难，但通过团队成员的共同努力和协作，最终圆满完成审核任务。该案例告诉我们，团队协作和沟通能力对于内审工作至关重要。案例三03某企业内审部门通过引入先进的内审理念和方法，成功提升了内审效率和质量，为企业创造了显著的经济效益。该案例启示我们，要勇于尝试和创新，不断提升内审工作的价值和影响力。经典案例分享与启示法律法规要求及行业标准解读05包括《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等，明确规定了企业内部审计的法定职责和要求。国家法律法规各行业监管部门针对本行业特点制定的内部审计相关法规，如银保监会的《银行业金融机构内部审计指引》等。行业监管规定相关法律法规概述行业标准要求及解读内部审计准则中国内部审计协会发布的《中国内部审计准则》等，为内部审计工作提供了基本规范和指导。国际内部审计标准国际内部审计师协会（IIA）发布的《国际内部审计专业实务框架》等，为内部审计提供了国际标准和最佳实践。合规性评估方法介绍通过对企业风险进行识别和评估，确定内部审计的重点和范围，提高审计效率和效果。风险基础审计方法通过对企业内部控制和风险管理机制的测试，评估其合规性和有效性，发现潜在问题和风险。合规性测试方法加强内部控制机制建设完善企业内部控制体系，加强风险管理和内部监督，提高企业合规性和稳健性。提升内部审计人员素质加强内部审计人员的培训和教育，提高其专业素质和审计能力，确保内部审计工作的质量和效率。建立健全内部审计制度制定完善的内部审计章程、审计计划和审计程序等，确保内部审计工作的规范化和有效性。企业内部管理制度完善建议模拟练习与互动环节06模拟练习应尽可能还原真实的内审场景，包括内审流程、审核标准、审核人员角色等，使受训者能够身临其境地感受内审氛围。真实还原内审环境针对企业可能出现的内审问题，设定典型案例进行分析和讲解，使受训者能够了解内审中常见的问题及其应对方法。设定典型案例分析在模拟内审场景设置中，应突出重点环节和关键节点，如审核计划的制定、审核证据的收集、不符合项的整改等，以提高受训者的关注度和应对能力。突出重点环节模拟内审场景设置分配角色任务在模拟内审中，应为受训者分配不同的角色任务，如审核员、被审核对象、观察员等，使其能够全面了解内审流程中各角色的职责和要求。互动问答环节在角色扮演过程中，应设置互动问答环节，鼓励受训者提出问题、发表观点，增强学习的参与感和互动性。实时反馈与指导角色扮演过程中，应对受训者的表现进行实时反馈和指导，帮助其纠正错误、改进方法，提高内审技能和水平。角色扮演与互动问答将受训者分成若干小组，就内审中的热点、难点问题进行讨论和交流，分享各自的经验和看法，拓宽思路和视野。分组讨论邀请经验丰富的内审专家或企业高管分享自己的内审经验和心得体会，为受训者提供宝贵的借鉴和参考。经验分享环节对小组讨论和经验分享的内容进行汇总整理，形成有价值的学习成果，并通过企业内部平台进行分享和传播。汇总整理与分享小组讨论与经验分享培训效果评估及反馈建立长效的跟踪追踪机制，对受