会计电算化-畅捷通T3云财务项目4

【课题】总账系统初始设置【教材版本】陈伟清.会计电算化（畅捷通T3云财务）.北京：清华大学出版社，2022【教学目标】本课题主要要求学生以账套主管身份通过上机操作，能够正确设置总账系统业务控制参数；正确录入总账系统期初余额。【教学重点、难点】教学重点：设置总账系统业务控制参数；录入总账系统期初余额。教学难点：录入总账系统期初余额。【教学媒体及教学方法】修改本书提供的PPT。【教学过程】一、导入从本次课开始，我们通过上机操作，一方面掌握上机操作能力；另一方面感悟智能财务初始设置与传统会计核算期初建账的不同。二、讲授新课（一）设置总账系统参数1.设置凭证参数凭证参数包括制单控制、凭证编号方式、外币核算、凭证控制、预算控制、合并凭证显示与打印等项目。教师布置的工作任务参见P106资料（1），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：制单序时控制支票控制允许修改、作废他人填制的凭证系统编号手工编号固定汇率2.设置账簿参数账簿参数包括打印位数宽度、明细账(日记账、多栏账)打印输出方式、凭证与正式账每页打印行数、明细账查询权限控制到科目、制单、辅助账查询控制到辅助核算等项目。教师布置的工作任务参见P106资料（2），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：凭证打印行数正式账每页打印行数按月排页按年排页3.设置其他参数其他参数主要包括数量小数位、单价小数位、本位币精度、部门排序方式、个人排序方式、项目排序方式、打印设置按客户端保存等项目。教师布置的工作任务参见P106资料（3），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：在制单与查账时，所定义的数量、单价小数位或本位币精度输出小数，不足位数将用“0”补齐。（二）录入科目期初余额为确保各账户数据的连续性，首次使用总账系统时，除设置业务参数外，还要将各账户的年初余额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的各月借贷方发生额或累计发生额整理好，编制科目余额表，然后录入到总账系统中。录入科目期初余额核对期初余额，并进行试算平衡1.录入基本科目余额教师布置的工作任务参见P109表4-1资料，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：一般情况下，系统默认资产类科目的科目性质为借方，负债及所有者权益类科目的科目性质为贷方。但是，有些科目的余额方向可能会与同类科目性质相反。在建立会计科目时，如果没有对这些科目的余额方向进行调整的话，则应在此处把方向调整正确。如果借贷方向不能改变，余额可用“－”符号表示。值得注意的是：在录入余额和方向时，不能对科目进行增、删、改的操作。如要增、删、改科目，必须在设置会计科目功能时进行。2.录入辅助核算科目余额教师布置的工作任务参见P109表4-1至表4-3资料，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：部门核算科目数量核算科目往来核算科目3.试算平衡教师扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。记账功能一经使用，则不能再录入或修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。三、课堂小结四、课后作业按照教材提供的任务资料，课后顺利完成001账套的总账系统初始设置。如果出现问题，务必记录下来。【板书设计】

【课题】总账系统日常业务处理【教材版本】陈伟清.会计电算化（畅捷通T3云财务）.北京：清华大学出版社，2022【教学目标】本课题主要要求学生更换会计、账套主管、出纳不同身份，通过上机操作，正确处理总账业务，学会填制各类记账凭证；正确输出各类记账凭证；对已填制的记账凭证，完成凭证审核、出纳签字和记账工作。【教学重点、难点】教学重点：填制各类记账凭证；对已填制的记账凭证，完成凭证审核、出纳签字和记账工作。教学难点：填制各类记账凭证。【教学媒体及教学方法】修改本书提供的PPT。【教学过程】一、导入从本次课开始，我们通过上机操作，一方面掌握上机操作能力；另一方面感悟智能财务的日常业务处理与传统会计处理的不同。二、讲授新课（一）填制凭证日常业务处理首先从填制凭证开始，而记账凭证是总账系统处理的起点，也是所有查询数据的一个最主要来源。在总账系统中，产生记账凭证的途径有三种：一是根据审核无误的原始凭证直接在计算机上填制记账凭证；二是先由人工填制记账凭证，再录入到系统中；三是系统自动生成机制凭证。1.录入凭证头部分凭证头部分包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等。教师布置的工作任务参见P114的业务1，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：凭证类别凭证编号制单日期附单据数值得注意的是：凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能被修改。2.录入凭证正文部分凭证正文部分，包括摘要、会计分录和金额等。如果录入的会计科目有辅助核算要求，则应录入辅助核算内容。教师布置的工作任务参见P114业务1，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：摘要科目方向金额合计制单人签字3.录入有辅助核算要求的凭证教师布置的工作任务参见P114业务2，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：在初始设置时，如果选择了支票控制，银行账辅助信息不能为空，而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。教师布置的工作任务参见P115业务5，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：如果往来单位不属于在初始设置时定义的往来单位，则要正确录入新的往来单位辅助信息。教师布置的工作任务参见P115业务6，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：系统根据“单价×数量”自动计算出金额，并将金额先放在借方。如果方向不符，可将光标移动到贷方后，按空格键调整金额方向。若跳过辅助项信息，凭证仍可继续，但有可能会导致数量金额辅助核算的对账不平。教师布置的工作任务参见P115业务8，扫码后边播放视屏，边指导学生操作。演示完毕后，学生独立完成所有的业务处理。（二）查询与审核凭证1.查询凭证为了能够随时了解经济业务发生的情况，确保记账凭证的正确性，在制单过程中，既可执行“填制凭证”|“查询”命令，也可执行“凭证”|“查询凭证”命令对凭证进行查看。教师布置的工作任务参见P122资料1，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：按凭证类别查询按凭证性质查询按时间查询按凭证来源查询按会计岗位查询按操作流程查询2.会计审核审核工作是指具有审核权限的会计人员对记账凭证进行审核，主要包括审核记账凭证的内容是否与原始凭证内容相符，编制的会计分录是否正确等。如果认为有错误或有异议的凭证，审核人员应交与填制人员修改后，再审核。教师布置的工作任务参见P122资料2，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：作废凭证不能被审核，也不能被标错。凭证一经审核，不能被修改或删除。认为有错误，可单击“标错”按钮。已标错的凭证不能被审核，需先取消标错后才能审核。审核人和制单人不能是同一个人，取消审核只能由审核人进行。3.出纳复核签字出纳人员对制单人员填制的带有“库存现金”或“银行存款”科目的凭证进行检查核对，主要复核这些凭证的科目金额是否正确，确保账实相符。教师布置的工作任务参见P122资料2，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：若要对出纳凭证进行签字，必须指定具有“出纳签字”权限的操作员，同时，在初始设置中将“库存现金”指定为“现金总账科目”，将“银行存款”指定为“银行总账科目”。凭证一经出纳签字，不能被修改或删除。（三）记账记账即登记账簿，俗称登账或过账。在总账系统中，记账凭证经会计审核、出纳签字后，即可进行记账了。教师布置的工作任务参见P127资料，扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：选择记账凭证记账前的检验首次记账时，检查期初余额是否平衡检验上月是否已记账或已结账检验是否已通过审核检验凭证的借贷方金额是否平衡记账范围应小于等于已审核范围作废凭证不需审核，可直接记账硬盘备份显示记账报告记账处理过程值得注意的是：记账属于成批数据处理，记账次数不受限制。三、课堂小结四、课后作业按照教材提供的任务资料，课后顺利完成001账套的总账日常业务处理。如果出现问题，务必记录下来。【板书设计】

【课题】日常账簿查询【教材版本】陈伟清.会计电算化（畅捷通T3云财务）.北京：清华大学出版社，2022【教学目标】本课题主要要求学生分别以账套主管、会计、出纳身份，通过上机操作，快速查询总账账簿、各种三栏式和多栏式明细账、各种往来账款核算账簿的技巧；快速查询日记账和日报表。【教学重点、难点】教学重点：查询总账账簿、各种三栏式和多栏式明细账、各种往来账款核算账簿；查询日记账和日报表。教学难点：查询多栏式明细账。【教学媒体及教学方法】修改本书提供的PPT。【教学过程】一、导入从本次课开始，我们通过上机操作，一方面掌握上机操作能力；另一方面感悟智能财务数据分析与传统数据统计分析的不同。二、讲授新课（一）查询总账与余额表1.查询总账利用总账查询功能不但可以输出各总账科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额，还可输出明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余额。教师布置的工作任务参见P131资料（1），扫码后边播放视屏，边指导学生操作。2.查询余额表余额表查询功能用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额。教师布置的工作任务参见P131资料（2），扫码后边播放视屏，边指导学生操作。（二）查询明细账与多栏账1.查询明细账明细账查询功能用于查询各账户的明细发生情况，可按查询条件定义输出明细账。教师布置的工作任务参见P133资料（1），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：按对方科目展开，表示明细账要显示对方科目，与传统账簿的账页格式保持一致，可以使借贷方科目关系一目了然。2.查询多栏账在总账系统中，多栏账的栏目内容需要自行定义，可以对科目的分析方向、分析内容、输出内容进行定义，以满足财务管理的需要。多栏账栏目先通过自动编制方式来完成，然后再通过增加、删除方式做调整。教师布置的工作任务参见P133资料（2），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以讲解：方向科目编码栏目名称分析方式输出内容（三）查询辅助账1.查询部门总账在日常会计处理时，只要遇到有部门核算要求的业务，系统就会要求录入相应的部门；记账时，自动生成部门核算数据。部门总账是指反映某部门核算科目下各个部门一定时期内经济业务发生的汇总情况。教师布置的工作任务参见P137资料（1），扫码后边播放视屏，边指导学生操作，并加以提示：部门不能为空。2.查询部门明细账部门明细账是指反映某部门核算科目下各个部门一定时期内经济业务发生的明细情况。教师布置的工作任务参见P137资料（1），扫码后边播放视屏，边指导学生操作。3.查询供应商明细账在建立会计科目体系时，对业务量较大，特别是又容易形成坏账的往来科目，一般采用往来辅助核算方式，它可以完成往来账款对账、往来清理、账龄分析、往来余额统计、打印催款单等工作。教师布置的工作任务参见P137资料（2），扫码后边播放视屏，边指导学生操作。4.查询供应商余额表教师布置的工作任务参见P137资料（2），扫码后边播放视屏，边指导学生操作。（四）查