金融知识宣传手册

金融学问宣扬手册

前言

在今日的社会，大家都有切身感受，金融网络差不多覆盖了社会的每个角落，金融服

务无处不在。金融在社会经济生活中发挥着越来越重要的作用。一方面，金融的平安运行、

健康发展，关系国家经济平安和社会稳定，关系到广阔人民群众的切身利益。另一方面，

公众对金融学问的了解、对金融体系的信念，又是金融平安运行和健康发展的基础条件。

改革开放以来，我国金融业得到长足发展，金融在经济建设中的核心作用不断增加，

金融产品和金融服务走入千家万户。随着我国金融业改革发展步伐的加快，社会公众的金

融意识大大增加，金融学问水邛也有了很大的提高。但是，与发达国家相比，我国公民的

金融意识和金融学问水平还有很大差距，公民对金融学问的了解还远远不能适应我国金融

业改革发展要求，从长远来看，不利于将来金融业的健康发展和社会稳定，同时也不利于

公民理性投资和享受现代金融服务所带来的便利。例如，公民对金融创新产品和服务的接

受实力较低，一些先进的金融工具如银行卡等难以推广运用；个人信用观念淡薄，消费信

贷等具有巨大市场潜力和便利群众生活的个人金融服务产品的发展受到很大限制；群众风

险意识和风险承受力较差，非理性投资行为比较普遍，简洁引发金融纠纷、甚至是群体性

事务。现实生活中，群众因缺乏金融学问、风险意识不强而遭遇损失的例子俯拾即是。发

生在上世纪90年头的沈太福非法集资案，使得众多非理性投资者遭遇惨重损失。最近出现

的手机短信诈骗事务，更是提示我们金融风险无处不在。

编辑金融学问宣扬手册，是向社会公众普及金融学问、提高全民金融素养的重要方式

之一，对于提高百姓的金融风险意识、金融法制观念和信用观念，预防和打击金融犯罪，

维护金融平安和社会稳定,构建和谐社会,具有手动意义。

第一部分央行职能名词介绍

［中心银行］

中国人民银行是中华人民共和国的中心策行，在国务院的领导下，制定和执行货币政

策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。《中国人民银行法》赐予中国人民银行依法履

行下列职责：（一）发布与履行其职责有关的吩咐和规章；（二）依法制定和执行货币政策；

（三）发行人民币，管理人民币流通；（四）监督管理银行间同业拆借市场和我行间债券市场;

（五）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（六）监督管理黄金市场；（七）持有、管理、

经营国家外汇储备、黄金储备；（八）经理国库；（九）维护支付、清算系统的正常运行；（十）

指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（十一）负责金融业的统计、调查、

分析和预料；（十二）作为国家的中心银行，从事有关的国际金融活动；（十三）国务院规定

的其他职责。中国人民银行作为国家金融宏观调控部门，制定和执行货币政策、维护金融

稳定、供应金融服务的各项职责，都干脆间接地关系到广阔人民群众的切身利益。从这个

意义上说，中心银行不仅是发行的银行、政府的银行、银行的银行，同时，也是百姓的银

行。

［县支行职能］

在新形势下，县支行要重点做好以下工作：

1、加强货币政策、信贷政策的宣扬、传导和信息反馈，做好存款打算金、支农再贷款

等货币政策工具日常管理和信贷政策导向效果评估工作，引导县域金融机构加强对“三农”、

中小企业、扶贫开发等重点领域和薄弱环节的金融支持。

2、推动辖内金融服务基础救施建设，加强支付结算与账户管理，改善农村支付环境;

做好国库业务和国库监督管理工作；加强人民币管理、发行库管理和反假货币工作，监测

当地货币流通状况；推动县域和农村社会信用体系建设，提高县域和农村金融服务水平，

使县域和农村充分共享现代金融服务。

3、监测辖内金融运行状况，分析评估辖内金融风险，协作地方政府处置金融风险和突

发性事务，维护辖内金融稳定。

4、努力推动金融改革和创新，推动农村金融改革和农村金融发展，加强地方金融事务

协调，运用金融手段促进经济发展、产业结构优化及和谐社会建设。

5、依据授权，履行外汇管理职责。

［货币政策］

货币政策是中心银行采纳各种工具调整货币供求以实现宏观经济调控目标的方针和策

略的总称，是国家宏观经济政策的重要组成部分。我国货币政策的目标是：保持货币币值

的稳定，并以此促进经济增长。我国现阶段执行的是稳健的货币政策，要求总量适当、结

构合理、汇率稳定、传导畅通。中国人民银行为执行货币政策，主要运用存款打算金、中

心银行基准利率、再贴现、再贷款、公开市场操作等货币政策工具。

中国人民银行在国务院领导下依法独立执行货币政策，履行职责，开展业务，不受地

方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。

［金融稳定］

金融是指有关货币、信用的全部经济关系和交易行为的总称。金融稳定是指金融运行

的一种状态，在该状态下，金融作为资金媒介的功能得以有效发挥，金融业本身也能保持

有序、稳定、协调的发展，金融发展与经济增长之间保持协调关系。中国人民银行维护金

融稳定的职责主要有：作为“最终贷款人”在必要时救助高风险金融机构，化解系统性金

融风险；与金融监管部门共享监管信息，实行各种措施防范金融风险；与金融监管部门建

立金融监管协调机制，协调监管政策和措施。

［金融监管］

国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工

作。银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信念。

新《中国人民银行法》关于中国人民银行职能调整的重要标记之一，是将中国人民银行对

银行业金融机构的干脆监管转换为对金融业宏观调控和维护金融稳定的职能。

职能调整后，中国人民银行为履行职责依法保留必要的金融监督管理权力。即干脆检

查权，中国人民银行有权对金融机构、其他单位和个人的9种行为干脆进行检查监督，并

对违反有关规定的行为赐予惩罚；建议检查权，人民银行依据执行货币政策和维护金融稳

定的须要，可以建议银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督；特定检查权，

当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，人民银行经

国务院批准有权对银行业金融机构进行全面检查。

［人民币管理与反假］

人民币是我国目前流通的法定货币，由中国人民银行统一印制、发行。中国人民银行

设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库，依法办理发行基金、金银和其它有价证券

的保管、调运，负责损伤、残损人民币的兑换和销毁工作。

中国人民银行是反假货币工作的牵头单位，详细负责组织金融机构开展反假货币宣扬、

培训和货币真伪的鉴定及协作执法部门打击制贩假币的犯罪活动。

禁止下列违法行为：伪造、变造人民币；出售、购买伪造、变造的人民币；运输、持

有、运用伪造、变造的人民币；有意毁损人民币；在宣扬品、出版物或者其他商品上非法

运用人民币图样。任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。

［反洗钱］

洗钱是指将犯罪所得及其收益通过交易、转移、转换等各种方式加以合法化，以躲避

法律制裁的行为。为打击洗钱犯罪活动，中国人民银行制定了金融机构反洗钱规章，主动

推动出台《反洗钱法》，建立、健全反洗钱法律体系；成立了反洗钱局，负责指导、部署

金融业反洗钱工作；组建了反洗钱监测分析中心，负责反洗钱的资金监测；与银监会、证

监会、保监会、国家外汇管理局以及国务院其他有关部门、司法机关等共同建立了反洗钱

工作协调机制。

反洗钱工作是一项社会系统工程，离不开社会公众的理解和支持。遇有以下状况，社

会公众可向当地人民银行举报：洗钱犯罪线索；金融机构及其工作人员涉嫌帮助洗钱行为；

金融机构不履行反洗钱义务；金融机构工作人员随意泄露反洗钱信息资料等。

［信贷征信管理］

征信在本质上就是信用信息服务。“征信”的“征”可理解为“征集”，“信”可理

解为“信用”，指专业化的征信机构为了满意从事放贷等信用活动的机构在信用交易中对

客户信用信息的须要，依法采集、保存、整理、供应企业和个人信用信息的活动。征信体

系是现代金融体系运行的基石，是防范金融风险，保持金融稳定，促进金融发展和推动经

济社会和谐发展的基础。

管理信贷征信业是人民银行履行的“国务院规定的其他职责”，经国务院批准中编办

“三定”方案规定“中国人民银行管理信贷征信业，推动建立社会信用体系”。

［外汇管理］

外汇管理是指国家外汇管理部门依法对外汇的收支、买卖、汇率、结算、市场等实施

的管理。中国人民银行、国家外汇管理局及其分支局是我国外汇管理的实施机构，依法对

商业我行结售汇业务、我行间外汇市场进行监督管理。

［金融服务］

金融服务与执行货币政策、维护金融稳定并称中国人民银行的三大职能。中国人民银

行涉及金融服务的业务主要有货币发行（现钞供应）、经理国库、支付结算和清算服务等。

［支付清算］

支付结算是指单位和个人在社会经济活动中运用票据、信用卡和汇兑等结算方式进行

货币给付的行为；清算是指各种支付结算行为最终的资金交割。支付结算是商业银行为社

会供应的一项基础性服务，包括了银行结算账户的开立和运用、支付结算工具的运用；清

算是人民银行为商业银行供应的资金清算服务。人民银行对支付清算的管理职责包括维护

支付、清算系统的正常运行，组织清算系统、协调清算事项和供应清算服务。居民个人如

有汇兑、定期借记（代付水、电费等）、定期贷记（代发工资等）、借记卡等转账结算以

及投资、理财需求的，可以申请开立个人银行结算账户。

［经理国库］

经理国库是人民银行作为政府的银行的重要职责。国库是指负责办理国家预算收入和

支出的机构，是国家预算执行的重要组成部分。国库资金是维持国家政权机关正常运转、

推动国民经济发展的财力保证。人民银行国库机构主要负责为财政部门开设国库单一张户，

监督管理预算资金的收纳、支拨、退付，维护国库资金的平安和完整。代理国务院财政部

门向各金融机构发行、兑付国债和其他政府债券。

［国债］

国债是以各国中心政府（或代表中心政府的财政部）为债务人，以国家财政担当还本

付息为前提条件，通过借款或发行有价证券的方式向社会筹集资金的一种信用行为。反映

了国家与持有者之间的债权债务关系。凭证式国债是指采纳填制“中华人民共和国凭证式

国债收款凭证”的方式，通过部分商业银行和邮政储蓄柜台，主要面对城乡居民个人及社

会其他投资者发行的储蓄性国债c其主要优点：一是信用等级高，平安性好；二是变现敏

捷，流淌性好；三是利息免税。比外，凭证式国债是记名国债，如不慎遗失，可到原购买

网点办理挂失手续。

其次部分金融学问介绍

反洗钱学问

1.洗钱的定义

《中华人民共和国反洗钱法》所称洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、

隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂

犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益，通过各种

手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

2.洗钱的过程

通过金融机构进行困难的金融交易洗钱是犯罪分子最常用的方法。洗钱行为一般分为

三个阶段：一是放置阶段，即把丰法资金投入经济体系，主要是金融机构；二是离析阶段,

即通过困难的交易，使资金的来源和性质变得模糊，非法资金的性质得以掩饰；三是归并

阶段，即被清洗的资金以所谓合法的形式加以运用。

3.洗钱的危害

洗钱犯罪会对国家经济平安和社会发展造成巨大的危害。一是使犯罪活动得以实现经

济目的，并通过轻松掠夺的金钱，实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环，破坏社会稳定；二是

扭曲了社会资源配置，扰乱了正常的市场经济秩序；三是动摇社会信用，对金融稳定造成

严峻影响；四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行，危害国家经济平安；五是严峻损害

社会公允，助长和滋生腐败；六是使社会财宝大量流失。

4.洗钱的手法

洗钱的手法包括现金走私、将大额现金分散存入银行、向现金流量高的行业投资、购

置流淌性较强的商品、匿名存款或购买不记名有价金融证券、制造显失公允的进出口贸易、

注册皮包公司虚拟贸易、设立外资公司、利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪收入、购

买保险、实施困难的金融交易、在离岸金融中心设立匿名公司和利用银行保密法洗钱等多

种手法。

5.反洗钱的定义

《中华人民共和国反洗钱法》所称反洗钱，是指为了预防、监控通过各种

方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、

贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其

收益的来源和性质的活动，依照本法规定实行相关措施的行为。

6.金融机构应当履行的反洗钱义务

金融机构是反洗钱工作的主力军。依据《中华人民共和国反洗钱法》，金

融机构开展反洗钱工作应履行四项义务：一是制定反洗钱内限制度和设立组织

机构义务；二是了解客户义务；三是大额和可疑支付交易报告义务；四是保存

记录义务。

7.社会公众与反洗钱

反洗钱工作离不开社会公众的理解和支持。社会公众应当关注和了解反洗

钱的学问，遵守反洗钱的法律法规，协作金融机构的反洗钱工作。同时可以对

下列行为进行举报：（1）有关通过金融机构洗钱犯罪的线索；（2）金融机构

不履行反洗钱义务；（3）金融机构及其工作人员涉嫌帮助洗钱行为；（4）金

融机构工作人员随意泄露反洗钱信息资料等。

8.哪些行为构成“洗钱罪”，应受到什么样的刑罚？

《中华人民共和国刑法》第191条这样规定：”明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯

罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐晡其来源和性质，

有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑

或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严峻的，处五

年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）供应

资金账户的；（二）帮助将财产转换为现金或者金融票据的；（三）通过转账或者其他结

算方式帮助资金转移的；（四）帮助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯

罪的违法所得及其收益的来源和性质的。”

征信学问

1.什么是个人信用信息基础数据库？

个人信用信息基础数据库是我国社会信用体系的重要基础设施，是在国务院领导下，

由中国人民银行组织商业银行建立的个人信用信息共享平台，其日常运行和管理由中国人

民银行征信服务中心担当。该数据库采集、保存、整理个人信用信息，为商业银行和本人

供应信用报告查询服务，为货币政策、金融监管和其他法定用途供应有关信息服务。

2.什么是个人信用报告？

个人信用报告是征信机构供应的关于个人信用记录的书面文件。目前个人

信用报告是个人信用信息基码数据库的基础产品，它系统全面地记录个人信用

活动、反映个人信用状况。

3.个人信用报告包括哪些内容？

一是告知商业银行“您是谁”，即个人基本信息，包括个人身份信息、居

住信息、职业信息等。提示您在办理银行业务时，精确填写个人基本信息，刚

好更新您的基本信息，以便商业银行对您做出快速、精确的推断。二是告知商

业银行您的信用历史。包括个人贷款信息（贷款金额、贷款期限、还款记录等），

信用卡信息（信用额度、还款记录等），为他人贷款担保的信息（担保金额、

被担保人实际贷款余额等）。三是查询记录，即哪些机构于何时进行过查询。

随着该数据库建设的推动，还将采集其他领域与个人信用相关的信息，例

如社保、住房公积金、法院民事判决、欠税以及水、电、燃气、电话等公共事

业缴费欠费等信息。

4.个人信用信息是对外公开的吗？在什么状况下可以查询个人信用报告？

依据现行法规规定，个人信用信息基础数据库中的信息只向本人及本人的贷款策行供

应，不对社会公开。

商业银行办理下列业务，可以向个人信用信息基础数据库查询个人信用报

告：（1）审核个人贷款申请；（2）审核个人贷记卡、准贷记卡申请；（3）审

核个人作为担保人；（4）对已发放的个人贷款进行贷后管理；（5）受理法人

或其他组织的贷款申请或其作为担保人，须要查询其法定代表人及出资人信用

状况。

除对已发放的个人贷款进行贷后管理以外，商业银行查询个人信用报告时应当取得被

查询人的书面授权。对个人信用记录的全部查询状况，包括查询人员、时间等，该数据库

都实时记录。

5.个人信用报告如何影响个人信用活动？

个人信用报告对个人最大的好处就是为个人积累信用财宝，便利个人办理信贷业务。

目前，个人在申请银行贷款、信用卡等业务时，为证明自身的信用状况，须要花费较长时

间，供应许多材料、办理许多证明，费时费劲，还须抵押担保，许多状况下可能因某种缘

由而得不到贷款。拥有个人信用报告以后，相当于建立了一个个人的信用档案，每一次按

时向银行偿还贷款和信用卡透支额，每一次按时支付水、电、燃气、电话费等，都将记录

在信用报告中，为您积累信用记录。信用记录是笔无形的财宝，可以用作向银行借款的信

誉抵押品，为个人便利、快捷地刃、理贷款、信用卡等业务供应帮助。

6.如何拥有良好的个人信用记录？

(1)尽早建立个人信用记录。简洁的方法就是与银行发生借贷关系，例如

可以向银行申请信用卡或申请贷款。这里要澄清的一个概念是：不借钱不等于

信用就好。因为没有借贷关系，银行就失去了一个推断您信用风险的便捷方法。

(2)努力保持良好的信用记录。关键是要树立诚恳守信的观念，刚好归还

贷款及信用卡透支款项，按时交纳各种费用，避开较长时间的拖欠。否则，不良

行为就会照实反映在信用记录中，对个人信用形成不良影响。

(3)关切自己的信用记录。由于一些无法避开的缘由，如输入错误等，信

用报告中的信息可能会出现错误。一旦发觉自己的个人信用记录内容有错误，

应尽快联系供应信用报告的机构，刚好订正错误信息，以免使自己受到不利的

影响。

利率学问

1.什么是利率政策？

利率政策是我国货币政策的重要组成部分，也是货币政策实施的主要手段

之一。中国人民银行依据货币政策实施的须要，适时的运用利率工具，对利率

水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定

目标。

近年来，利率调整逐年频繁，利率调控方式更为敏捷，调控机制日趋完善。

随着利率市场化改革的逐步推动，作为货币政策主要手段之一的利率政策将逐

步从对利率的干脆调控向间接调控转化。利率作为重要的经济杠杆，在国家宏

观调控体系中将发挥更加重要的作用。

2.我国的利率工具主要有哪些？

目前，中国人民银行采纳的利率工具主要有：

(1)调整中心银行基准利率，包括：再贷款利率，指中国人民银行向金融

机构发放再贷款所采纳的利率；再贴现利率，指金融机构将所持有的已贴现票

据向中国人民银行办理再贴现所采纳的利率；存款打算金利率，指中国人民银

行对金融机构交存的法定存款打算金支付的利率；超额存款打算金利率，指中

心银行对金融机构交存的打算金中超过法定存款打算金水平的部分支付的利

率；

(2)调整金融机构法定存贷款利率；

(3)制定金融机构存贷款利率的浮动范围；

(4)制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等；

3.什么是利率市场化？

利率市场化是指中心银行放松对利率的管制，将利率的确定权交给市场，

依据各种市场因素（主要是资金供求关系），通过肯定的定价机制自主地确定

资金价格。

4.我国利率市场化改革的基本思路

依据十六届三中全会精汩，结合我国经济金融发展和加入世贸组织后开放

金融市场的须要，人民银行将依据先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先

大额长期、后小额短期的基本步骤，逐步建立由市场供求确定金融机构存、贷款

利率水平的利率形成机制，中心银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源

配置中发挥主导作用。

5.我国利率市场化的改革进程

自1996年我国利率市场化进程正式启动以来，经过10年的发展，利率市

场化改革稳步推动，并取得了阶段性进展。1996年6月1日人民银行放开了银

行间同业拆借利率，1997年6月放开银行间债券回购利率。1998年、1999年人

民银行连续三次扩大金融机构贷款利率浮动幅度，增加了金融机构的自主定价

权。

2004年，利率市场化迈出重要步伐：2004年10月29日，放开了商业银行

贷款利率上限，农村信用社贷款利率浮动上限扩大到基准利率的2.3倍，实行

人民币存款利率下浮制度。

从2005年9月21日起，中国人民银行修改和完善人民币存贷款计结息规

则，活期存款由按年计结息改为按季度计结息；允许金融机构自行确定除活期

和定期整存整取存款外的其他存款种类的计结息规则，为商业银行加强主动负

债管理和业务创新、改善金融服务供应了有利条件。

从2005年12月1日起，《教化储蓄存款利息所得免征个人所得税实施方

法》正式实施。新方法对享受教化储蓄利率实惠的条件进一步明确。

自2008年10月27日起，商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准

利率的0.7倍，最低首付款比例调整为20%。金融机构对客户的贷款利率、首付

款比例，应依据借款人是首次购房或非首次购房、自住房或非自住房、套型建

筑面积等是否系一般住房，以及借款人信用记录和还款实力等风险因素在下限

以上区分确定。对居民首次购买一般自住房和改善型一般自住房贷款需求，金

融机构可在贷款利率和首付款比例上按实惠条件赐予支持；对非自住房、非一

般住房的贷款条件，金融机构适当予以提高。

主动推动境内外币利率市场化。2002年3月，人民银行统一了中、外资金

融机构外币利率管理政策，实现中外资金融机构在外币利率政策上的公允待遇。

2003年7月，放开了英镑、瑞士法郎和加拿大元的外币小额存款利率管理，由

商业银行自主确定。2000年9月，放开外币贷款利率和300万美元（含300万）

以上的大额外币存款利率。2003年11月，对美元、日元、港币、欧元小额存款

利率实行上限管理，商业银行可依据国际金融市场利率变更，在不超过上限的

前提下自主确定。

反假人民币

1.什么是假人民币？

假人民币是指伪造、变造的货币。

伪造的货币是指仿照真币的图案、形态、色调等，采纳各种手段制作的假币。

变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种

方法制作，变更真币原形态的假币。

2.发觉假人民币怎么办？

无论单位还是个人，发觉他人持有少量假币，应劝其向中国人民银行或办

理人民币存取款业务的金融机构上交。假如发觉他人持有较多假币或有制贩假

币嫌疑的，应当马上向公安机关报告。要主动帮助公安机关扣留假人民币，供

应持币人的有关状况。

举报违法犯罪活动，是每个公民的义务，也是向制贩假人民币违法犯罪行

为绽开斗争的有效措施。

3.非法持有、运用假人民币会受到什么惩罚？

运用伪造、变造人民币是指以牟利为目的，明知是伪造、变造的人民币，

而有意运用的行为。

《中华人民共和国刑法》第一百七十二条规定：明知是伪造的货币而持有、

运用，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上

十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以

上二十万元以下罚金；数额特殊巨大的，处十年以上有期徒刑，并处五万元以

上五十万元以下罚金或者没收财产。

4.制造、贩卖、运输假币会受到什么惩罚？

《中华人民共和国刑法》第一百七十条规定：伪造货币的，处三年以上十

年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；有下列情形之一的，处

十年以上有期徒刑、无期徒开1或者死刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或

者没收财产：

（一）伪造货币集团的首要分子；

（二）伪造货币数额特殊巨大的；

（三）有其他特殊严峻情节的。

第一百七十三条规定：变造货币，数额较大的，处三年乂下有期徒刑或者

拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数额巨大的，处三年以上十

年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。

第一百七十一条规定：出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运

输，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以

下罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万

元以下罚金；数额特殊巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万

元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的

货币换取货币的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金；数

额巨大或者有其他严峻情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处二万元以上二十

万元以下罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处

一万元以上十万元以下罚金。

伪造货币并出售或者运输伪造的货币的，依照第一百七十条的规定定罪从重惩罚。

第一百五十一条规定：走私武器、弹药、核材料或者伪造的货币的，处七

年以上有期徒刑，并惩罚金或者没收财产；情节较轻的，处三年以上七年以下

有期徒刑，并惩罚金。情节特殊严峻的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。

5.如何识别假人民币？

一看(1)叠丞包。把人民币迎光透视看，1元以上人民币纸币可在水印窗

处看到人头像或花卉水印，1999年版第五套人民币5元、10元，2005年版第五

套人民币5元、10元、20元、50元、100元等纸币正面左下方看到白水印。假

币水印一种为浅色油墨盖印在币纸正面或背面，还有一种是将币纸揭层后，在

夹层中涂上白色浆料，再在上面压盖上水印印模。真币水印生动传神，立体感

强。假币水印缺乏立体感，多为线条组成，或过于清楚，或过于模糊。(2)<

平安线。第五套人民币的平安线有微缩文字(1999年版20元除外)，假币仿造的

文字不清楚，线条活动易抽出，或是用油墨印刷在票面上伪装成平安线。(3)

看钞面。图案色调是否显明、线条是否清楚、对接线是否对接完好，无留白或

空隙。(4)看隐形面额数字。第五套人民币1元以上纸币正面右上角面额数字

下方图案中都有相应的隐形面额数字，假币的图案中没有隐形数字。(5)看光

变油墨面额数字(50、100)随视角变更，颜色变更是否明显。

二摸第五套人民币，由于1元以上面额的人民币纸币实行凹版印刷，线条

形成凸出纸面的油墨道，特殊在盲文点、“中国人民银行”字样、手感线、人像部

位等，用手指摩掌这些地方，有较明显的凹凸感，较新钞票用指甲划过，有明

显阻力。真币纸张发涩，假币纸张平滑无凹凸手感。

三听人民币纸张是特制纸，牢固挺括，较新钞票用手指弹动会发出嚓亮声

响。假币纸张发软，偏薄或偏厚，声音发闷，不耐揉折。

四测用简洁仪器进行荧光检测。一是检测纸张有无荧光反应，人民币纸张

未经荧光漂白，在荧光灯下无荧光反应，纸张发暗。假币纸张多经过漂白，在

荧光灯下有明显荧光反应，纸张发白发亮。二是检测币纸油墨、平安线有无磁

性，真币有磁性且磁性特征相对稳定。假币无磁性或磁性特征不稳定。

6.持有人对被金融机构收缴货币的真伪有异议时应怎样处理？

可以自收缴之日起3个工作日内，持《假币收缴凭证》干脆或通过收缴单

位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面

鉴定申请。

中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿供应鉴定

货币真伪的服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的《货币真伪鉴定书》，

并加盖货币鉴定专用章和鉴定人名章。

经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位依据面额兑换完整券退还持有人,

收回持有人的《假币收缴凭证》，盖有“假币”戳记的人民币按损伤人民币处

理；经鉴定为假币的，由鉴定单位予以没收，并向收缴单位和持有人开具《货

币真伪鉴定书》和《假币没收收据》。

外汇管理学问

［人民币汇率机制改革］

经国务院批准，中国人民银行宣布自2005年7月21日起，我国起先实行

以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调整、有管理的浮动汇率制度。

1.人民币汇率形成机制改革的目标是什么？

人民币汇率改革的总体目标是，建立健全以市场供求为基础的、有管理的

浮动汇率体制，保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定。

完善人民币汇率形成机制改革，是为适应建立和完善社会主义市场经济体

制、充分发挥市场在资源配置中的基础性作用的内在要求，也是深化经济金融

体制改革、健全宏观调控体系的重要内容。改革要符合党中心和国务院关于建

立以市场为基础的有管理的浮动汇率制度、完善人民币汇率形成机制、保持人

民币汇率在合理均衡水平上基本稳定的要求，符合我国的长远利益和根本利益,

有利于实行科学发展观，促进经济社会全面、协调和可持续发展。

2.我国汇率形成机制改革的核心内容是什么？

第一，我国的汇率将来不再盯住单一的一种货币，也就是单一的美元了，

而是参考一篮子货币，同时依据市场供求关系进行浮动。其次，人民币汇率将

是浮动的，而且浮动的区间也是合理的。第三，依据对汇率合理均衡水平的测

算，人民币在2005年7月21日即日对美元升值2%。这一调整幅度主要是依据

我国贸易顺差程度和结构调整的须要来确定的，同时也考虑了国内企业进行结

构调整的适应实力。

3.汇率形成机制改革的进展如何？今后是否还要进一步完善这项改革？

汇率形成机制改革后，人民币汇率有了较大的敏捷性。在即期市场上，人

民币汇率不再固定不变，而是可以在每日0.3%的幅度内浮动。银行间人民币远

期市场建立后，远期汇率没有波幅限制，完全由市场确定。2005年9月23日人

民银行扩大了银行间市场非美元货币对人民币汇率的浮动幅度，同时商业银行

对客户美元挂牌汇价的波动幅度扩大至l%o2006年1月4E,又在银行间外汇

市场引入了询价交易方式和做市商制度，人民币汇率中间价改由15家中外资银

行做市商报价产生，人民币汇率形成的市场化程度进一步提高。

［常常项目外汇管理政策］

国家外汇管理局于2006年4月13日发布《关于调整常常项目外汇管理政

策的通知》，对常常项目外汇账户、服务贸易售付汇及境内居民个人购汇等三

项管理政策进行了调整。

1.常常项目外汇账户管理政策调整的主要内容是什么？

主要包括三方面内容：（1）取消常常项目外汇账户开户事前审批。除开立

首个账户需进行机构基本信息登记外，企业开立、变更和关迅常常项目外汇账

户，由银行按外汇管理要求和商业惯例干脆办理并向外汇局备案，无需经外汇

局审批。（2）调整账