公司现金管理制度（7篇）

公司现金管理制度公司现金管理制度，系公司所设立的一套规范性准则，旨在规范现金流动，确保其有效且安全的运用。其核心内容涵盖以下方面：1.现金收支管理：设定各业务部门及员工在日常运营中的现金管理流程，明确权限分配，落实责任，以实现现金的准确、及时管理。2.现金流量预测与控制：设定明确的现金流量预测目标，构建预测模型，根据预测结果执行资金调度，以满足公司的现金流量需求。3.现金存储与安全管理：规定现金的存放位置、方式和条件，以保障其安全，防止意外损失。4.现金使用权限与审批程序：设定现金使用的权限级别及审批流程，明确各级管理者的权限和责任，防止现金的滥用或挪用。5.现金操作记录与审计：要求详细记录所有现金交易，定期进行账务核对和现金盘点，建立现金操作审计机制，以确保合规性和准确性。6.现金风险管理：制定风险策略，以防范和应对现金流相关的风险，如外汇风险、市场风险、信用风险等。通过实施这一制度，企业可提升财务管理效能，增强风险控制能力，保障公司现金的安全和合理使用。也能规范内部管理行为，预防和减少现金管理中的不正当行为和风险。公司现金管理制度（二）公司现金管理规则一、目标与宗旨本规则旨在规范公司现金流动的管理，提升现金资金管理效率及风险控制能力，以确保公司资金的安全无虞。二、适用领域本规则适用于公司所有部门及员工，涉及所有现金收支、管理及使用操作。三、核心原则1.现金管理应追求合理使用、高效运作及安全保管。2.现金流动需经过严密的审批和记录，以保证合规性和可追溯性。3.现金的保管与支付应由独立的人员执行，以确保财务记录的真实与精确。4.公司将明确划分现金管理职责并实施监督，以界定责任与权限。四、现金管理流程1.现金收支记录a.所有现金收入与支出必须由指定人员详细记录，确保信息准确无误。b.记录内容应包括金额、收支性质、日期以及资金来源或去向等信息。c.现金收支记录应按时间顺序存档，以备查核和审计。2.现金支付控制a.现金支付需经过严格的审批流程，以确保支付的合理性和合规性。b.支付时需核实收款方身份，防止欺诈或损失。c.支付操作时应仔细核对收据、发票等凭证的真实性与准确性。3.现金保管a.现金应由专人负责保管，确保安全性和可追溯性。b.现金保管人员需确保钱箱或款箱的密封与安全。c.保管人员应定期向上级汇报现金库存及使用情况。4.现金盘点与审计a.公司应定期进行现金盘点与审计，以核对实际库存与记录的一致性。b.盘点与审计工作应由独立人员或部门执行，保证公正与精确。五、职责与权限1.财务部门负责制定与执行现金管理规则，对现金流动进行监督与管理。2.各部门负责人需严格遵守规则，确保现金收支与使用的合规性和安全性。3.现金保管人员对现金的安全与完整性负直接责任，必须确保现金的准确无误并防范风险。六、违规处理对于违反现金管理规则的行为，公司将根据情节轻重对相关责任人进行纪律处分，并依法追究其法律责任。七、制度发布与宣传公司需对全体员工进行现金管理规则的培训与宣传，确保每位员工了解并遵守规则。规则将公之于公司内部文件或公告栏。八、制度修订与解释本规则由财务部门负责制定与修订，并依据公司相关规定进行解释与执行。九、附则本规则自发布之日起生效，取代先前的相关规则。如有需要，可根据实际情况进行适时修订。公司现金管理制度（三）1.目标与适用范围本规定旨在确保公司现金管理活动的效率、规范性和透明度，为所有参与现金管理的员工提供明确的指导。此规定适用于公司所有部门及员工。2.定义(1)现金：包括公司持有的所有货币、纸币及银行存款。(2)现金管理：指公司对现金流入、流出及储存的管理活动。(3)现金管理政策：为规范现金流动，公司制定的一系列规章制度。3.现金流入管理(1)销售收入销售部门需及时向财务部门报告销售详情，包括销售金额和客户信息。财务部门负责记录销售收款，并核对销售额与收款是否相符。(2)其他收入其他部门收到的现金或支票应立即转交财务部门，由财务部门进行记录和妥善保管。财务部门需将其他收入及时入账，并进行核对和审计。4.现金流出管理(1)采购支出采购部门须及时向财务部门报告采购详情，包括采购金额和供应商信息。财务部门负责核对采购金额与付款金额，确保一致，并及时支付供应商。(2)招待费用员工发生招待费用时，需填写招待费用申请单，经主管批准后提交财务部门报销。财务部门需审核招待费用的合理性，并及时办理报销。(3)其他支出各部门的其他支出需填写支出申请单，经主管批准后提交财务部门报销。财务部门需审核支出的合理性，并及时办理报销。5.现金存储与保管(1)现金库房公司设立专用现金库房，指定专人负责现金的存储和保管。现金库房需配备安全设施，如保险柜、监控系统等。(2)现金交接离职员工需向财务部门交接相关现金，并填写交接记录。其他员工之间的现金交接也需填写交接记录，并由主管核实和签字确认。6.现金盘点与审核(1)定期盘点财务部门应定期对现金库进行盘点，以确保现金的安全和准确性。盘点结果应上报公司管理层，并进行记录和存档。(2)审计与检查公司应定期进行内部和外部的现金管理审计和检查，评估现金管理政策的执行效果。发现问题或异常情况时，应及时采取纠正措施，并报告给相关部门和管理层。7.违规处理(1)对违反现金管理政策的员工，公司将依据纪律处分规定进行处理，包括警告、记过、降职、解雇等。(2)对涉及财务犯罪的行为，公司将依法报案并追究法律责任。8.附则(1)本政策的解释权归公司管理层所有，可根据实际情况进行修改和补充。(2)本政策自发布之日起生效，所有员工必须遵守并执行。公司现金管理制度（四）第一章总则1.1目标本现金管理制度旨在确保公司现金的安全有效管理，提升资金运用效率，以及规范现金收支流程，以保证公司的财务活动遵循既定规定。1.2适用范围本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及现金管理的事务必须遵照本制度执行。1.3定义1.3.1现金：指公司持有的货币形式资金，包括现金、存款等形式。1.3.2现金管理职责：指公司内部相关岗位人员负责的现金收付、清点、记录等职责。1.3.3现金管理制度：为规范现金管理而设立的公司内部规定。第二章现金管理职责与规定2.1现金管理职责2.1.1财务部门负责全面统筹现金管理工作，包括资金监控、预测等。2.1.2各部门负责人负责本部门的现金具体操作，如收付、清点、记录，并确保现金的安全存放。2.1.3全体员工需遵守现金管理制度，对现金的保管和使用负有责任。2.2现金管理规定2.2.1现金保管2.2.1.1公司现金应存放在指定保险柜，仅授权人员可接触并进行记录。2.2.1.2现金保管人员需定期核对现金，并与财务部门确认金额，以确保账实相符。2.2.2现金收付2.2.2.1收款时应立即清点并记录相关凭证，包括金额、日期和来源等信息。2.2.2.2付款时需经过核实，记录凭证包括金额、日期和用途等信息，确保准确性。2.2.2.3所有收付操作需由授权人员执行，以防止错误。2.2.3现金记录2.2.3.1公司应建立现金收支账簿，实时更新记录，由财务部门进行复核。2.2.3.2通过现金流量表、现金预测表等，监控公司的现金流动情况。第三章现金操作流程3.1现金收款流程3.1.1收款人员在收到现金后立即清点，核对金额与凭证一致性。3.1.2提供收据给付款方，并记录收据编号及相关信息。3.1.3将收款信息传递给财务部门，进行记录和复核。3.2现金付款流程3.2.1付款人员需核实付款凭证的准确性和真实性。3.2.2向收款方提供付款凭证，记录凭证编号及相关信息。3.2.3将付款信息传递给财务部门，进行记录和复核。第四章现金监控与审计4.1现金监控4.1.1财务部门定期对各部门现金进行抽查，确保操作合规。4.1.2部门负责人配合财务部门的监控工作，及时纠正发现的问题。4.2审计4.2.1公司定期进行内部审计，以评估现金管理的合规性和有效性。4.2.2内部审计人员依据相关规定进行审计，并提出改进建议。第五章管理奖惩5.1处罚5.1.1对违反现金管理制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、停职等处罚。5.2奖励5.2.1对在现金管理中表现优秀的员工，公司将给予嘉奖、奖金、晋升等激励。第六章其他条款6.1本制度的解释权归公司所有，公司有权根据需要对本制度进行修订和补充。6.2本制度自发布之日起生效，所有部门和员工必须严格遵守。6.3对于本制度未涵盖的事项，应参照公司其他相关制度和规定处理。附录：1.现金收款凭证模板2.现金付款凭证模板3.现金账簿格式样本4.现金流量表格式样本5.现金预测表格式样本以上为公司现金管理制度，旨在确保公司现金安全和资金使用效率，同时规范现金收支流程，确保财务活动合规进行。公司现金管理制度（五）1.现金管理框架本公司的现金管理制度旨在规范现金管理流程，提升资金运用效率，确保资金安全，以支持公司稳定运营和持续发展。该制度适用于公司内部所有涉及现金管理的活动，要求严格执行，确保实施无误。2.现金管理职责2.1董事会负责制定现金管理策略，并监督其执行情况。2.2财务部门负责具体执行现金管理策略，确保现金账户的安全与准确。2.3各部门经理需确保本部门现金管理的合规性，并对现金资金的使用负直接责任。3.现金收支流程3.1现金收入：3.1.1收款人员需确认现金金额准确，并立即在财务系统中记录收款信息。3.1.2收款时需出具正式收据，并记录收据编号，以便后续查询。3.2现金支出：3.2.1付款人员应在授权范围内进行现金支付，确保金额无误。3.2.2支付时需填写付款申请，由相关负责人签字确认。3.2.3现金支付应直接从指定保管处提取，并详细记录支付明细，以确保资金使用准确。4.现金保管措施4.1公司需设立专用现金保管区域，并指定专人负责现金保管与管理工作。4.2现金保管区应配备保险柜或安全箱，以存放现金和有价证券，并定期进行盘点。4.3只有获得授权的人员方可进入现金保管区，进出需登记并由相关人员签字确认。5.现金日记账管理5.1公司需设立现金日记账，按照财务规定记录所有现金交易，确保及时记录和核对。5.2日记账应区分收入和支出，每日记录并进行审核，以保证数据的准确性和完整性。6.现金核算与报告6.1公司应遵循会计准则和财务规定，对现金进行准确核算和报表编制。6.2核算内容应涵盖现金收入、支出及余额等，确保资金记录的准确性和报表的真实性。6.3财务部门需定期编制现金流量表和收支表，并及时提交给相关部门和上级管理层。7.现金管理监督机制7.1公司需建立内部监督机制，包括内部审计和经济责任制，以监督现金管理执行情况。7.2公司应定期进行现金管理的审查和评估，发现问题及时纠正，并提出改进建议。7.3公司需定期报告现金管理状况，接受上级管理层和相关部门的监督指导。8.现金管理制度更新公司现金管理制度应根据业务运营变化和相关法规要求进行适时修订，修订过程需征求相关人员意见，并经董事会批准后执行。以上为公司现金管理制度的概述，通过明确职责、规范流程、确保现金安全、详细记录交易以及强化内部监督，旨在提升公司的现金管理水平，保证资金安全和准确性，为公司的稳健运营和长远发展提供坚实保障。公司现金管理制度（六）第一章总则第一条为建立规范化的公司现金管理制度，提升财务管理效率，特制定本规定。第二条公司现金管理的目标旨在确保现金资产的安全与合理运用，以保障公司运营的正常进行。第二章现金资金的保管与使用第三条现金资金的管理应由财务部门集中负责，并需建立完备的保管机制，以确保资金安全。第四条公司员工在操作现金时，必须遵循以下准则：1.现金使用需经领导批准，并填写相应申请表。2.使用过程中应仔细核对现金数额及真伪，准确记录领款单和交款单，确保流程记录无误。3.严禁私自挪用、出借或侵占公司现金，违规者将被追责。4.禁止冒领或虚报、套取公司现金，违规者同样将被追责。第三章现金的收付与结算第五条现金的收付与结算操作应遵循以下原则：1.收款：收款人应确认收款对象及金额无误，及时填写收款凭证，并将现金存入指定银行账户。2.付款：付款人需仔细审核支付对象和金额，使用公司规定的支付方式操作。3.结算：公司应按业务需求定期进行结算，及时核对并调整账目。第四章现金的年末盘点第六条公司每年应进行一次全面的现金盘点，涵盖库存现金及银行存款等，核实并记录金额与数量，以保证数据的准确性和完整性，同时需编制现金盘点报告。第五章现金的审计与监督第七条公司需定期进行内部审计，对现金的收付、结算、保管及使用等环节进行检查与审计。第八条公司应建立日常监督机制，加强对现金管理的监督指导，及时发现并纠正问题，提出改进建议。第六章其他事项第九条本制度的解释权归公司财务部门所有。第十条公司需将本制度向全体员工普及，并确保员工理解并遵守相关规定。第十一条本制度自通过之日起执行，可根据公司需要适时进行修订与补充。企业应根据自身实际对本范本进行适当调整，以适应公司的具体需求和法规要求。制度的实施还应参照相关法律法规及公司实际情况。公司现金管理制度（七）一、目标与适用范围本