电网及发电检修运维和运营管理成本标准

四川省电力公司电网及发电检修运维和运营管理成本标准(试行)四川省电力公司二○一○年二月电网及发电检修运维和运营管理成本标准是根据电网企业(含发电，下同)生产经营活动已经达到的技术和管理调查分析和技术测定所制定的正常情况下的最优成本消耗益化的重要基础，是公司技术经济标准体系的重修成本(10kV及以下配电线路和设备)、通信检修成本(二)国家电网公司实施财务集约化管理的有关文件。包括《国家电网公司关于加强财务集约化管理的意见》(国公司电网检修运维和运营管理成本标准(试行)》(国家电网办[2009]1295号)及公司财务集约化实施方案等。(三)电网检修运维的生产技术规程、规范。包括国家规范、检修导则(包括各类变电设备状态检修导则)、工程(四)财务、生产和基建管理的各类统计数据和分析资(一)作业成本定额。作业成本定额是指电网生产检修活动中单个作业活动作业成本定额主要用于一线生产运行单位加强生产作(二)项目成本定额。项目成本定额是指一个检修运维项目所包含的所有作项目成本定额主要用于基层单位业务部门编制检修项(三)单位资产成本标准。单位资产成本标准是指在作业成本和项目成本定额的所需的成本消耗水平；然后根据各电压等级典型变电站(典型输电线路)所包含设备类型及数量的统计数据、变电站主汇总测算每座变电站(每公里输电线路)每年检修运维所需的成本总额；最后汇总各各电压等级典型变电站(典型输电线路)总容量、总长度和标准检修运维费用总额，采用数学电容量(或单位线路长度、单台变电站)的年均检修运维成(一)35kV及以上变电检修成本2.标准水平和计算公式35kV变电站110kV变电站220kV变电站500kV(750kV)变电站变电检修标准成本总额=Z(各电压等级变电容量×单位容量检修成本标准)(二)35kV及以上输电线路检修成本所发生的成本消耗，包括装置性材料费用和消耗性材料费(1)架空输电线路检修成本35kV架空输电线路110kV架空输电线路220kV架空输电线路500kV架空输电线路750kV架空输电线路(2)电缆输电线路检修运维标准成本35kV电缆输电线路110kV电缆输电线路220kV电缆输电线路输电线路检修标准成本总额=架空输电线路检修标准成架空输电线路检修标准成本=Z(各电压等级架空输电线路长度×单位长度检修成本标准)电缆输电线路检修标准成本=Z(各电压等级电缆输电线路长度×单位长度检修成本标准)(三)10kV及以下配网检修成本配网检修成本的列支范围包括10kV及以下的配电线路不包括检修项目外包所产生的除装置性材料以外的外包工(四)通信检修成本2.标准水平和计算公式(1)变电站通信设备检修成本35kV变电站110kV变电站220kV变电站500kV(750kV)变电站(2)通信线路检修成本项目通信检修标准成本总额=变电站通信设备检修标准成本变电站通信设备检修标准成本=Z各电压等级变电站数(五)35kV及以上变电运行成本2.标准水平和计算公式35kV变电站110kV变电站220kV变电站500kV变电站变电运行标准成本总额=Z各电压等级变电站数量×相(六)外包费用超高压运检公司和直流运行公司按生产技术部确定的外委2.标准水平和计算公式运维成本(含装置性材料和消耗性材料费用)与人工成本总外包费用标准成本总额=(检修运维成本+定员标准×社会平均工资)×5%。(七)调整系数本基础上，采用调整系数对电网检修运维标准成本进行调采用单位资产电量和单位资产售电收入的综合乘数进情况，乘数系数分段确定如下：5以上0.1以下采用固定资产成新率(固定资产净值/固定资产原值)布情况，资产新旧程度系数分段确定如下：190%以上档调整系数确定如下：输电线路长度分档调整系数8000KM以上100KM以内1测算距离350<距离<=400300<距离<=350150<距离<=200100<距离<=15050<距离<=100电网输配电检修运维成本=(变电检修标准成本总额+架空输电线路标准成本总额+电缆输电线路标准成本总额+配网检修标准成本总额+通信检修标准成本总额+变电运行标准成本总额+外包费用)×乘数系数(交、直流公司按1)×资产新旧程度系数×输电线路长度分档调整系数×地域环电网经费单位检修运维成本=固定资产总额×资产定额资产定额标准：263元/万元(不含运输设备，按近三年其中本部为1.3,生产单位为1.2,非生产单位为1。第三部分发电检修运维成本标准(二)国家电网公司实施财务集约化管理的有关文件。包括《国家电网公司关于加强财务集约化管理的意见》(国公司电网检修运维和运营管理成本标准(试行)》(国家电网办[2009]1295号)及公司财务集约化实施方案等。(三)发电检修运维的生产技术规程、规范。包括国家(四)财务、生产和基建管理的各类统计数据和分析资核定发电检修运维成本标准的基本方法是历史成本和对发电资产及辅助设备进行大修、抢修、日常检修和运行所产生的材料费和修理费用。包括发电机组及辅助设发电检修运维成本=发电机组容量×机组容量定额标准×权重+发电量×发电量定额标准×权重+发电资产×发电定额标准元/千千瓦发电量定额元/千千瓦时发电机组资产定额元/万元对因灾恢复的发电机组容量按实际恢复运行的机组容(二)公司实施财务集约化管理的有关文件。包括《国家电网公司关于加强财务集约化管理的意见》(国家电网财运维和运营管理成本标准(试行)》(国家电网办[2009]1295号)及公司财务集约化实施方案等。(三)国家有关政策法规。包括各费用科目涉及的法律(四)财务和相关业务管理的各类统计数据和分析资特点和相关政策法规分析测算影响费用水平的参数及其取根据成本动因，其他运营费用划分为以下五类36项：统维护费等6项。(一)人员动因类费用1.办公费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式办公费=职工人数×(管理人员比例×2+一般人员比例×1)×定额标准(元/人.年)×人员规模调整系数×人员人员性质系数：管理人员(比例为21%)一般人员(比例为79%)21职工人数人员规模调整系数3000人以上1100人以下2超员300-200超员200-100超员100-50超员50以内1缺员50人以内缺员50-100缺员100-200缺员200-300缺员300-400缺员400-500系数均按1设置，人员定编调整系数暂采用人均售电量调整人均售电量调整系数250万千瓦时/人以上l20万千瓦时/人以下定额标准：2800(元/人.年)(3)补充说明管理人员和一般人员的比例按全公司平均比例计算(下同)。考虑本部作为公司管理、调度、决策中心，单独设置功能系数为6(下同)。2.差旅费(1)列支范围差旅费包括职工因公外出差旅费和市内交通费、误餐费、调动职工本人及批准随行家属的差旅费、出国出境在国(2)标准水平和计算公式差旅费=职工人数×人员规模系数×(管理人员比例×1.2+一般人员比例×1)×定额标准(元/人.年)×输电线路长度分档调整系数×人员定编调整系数×地域环境系数。人员性质系数：管理人员(比例为21%)1.2一般人员(比例为79%)1人员规模调整系数：职工人数人员规模调整系数3000人以上1100人以下2输电线路长度分档调整系数100KM以内1人员定编调整系数：超员300-200超员200-100超员100-50超员50以内1缺员50人以内缺员50-100缺员100-200缺员200-300缺员300-400缺员400-500系数均按1设置，人员定编调整系数暂采用人均售电量调整系数。人均售电量人均售电量调整系数250万千瓦时/人以上120万千瓦时/人以下地域环境调整系数：测算距离450<距离<=500400<距离<=450350<距离<=400300<距离<=350250<距离<=300200<距离<=250150<距离<=200100<距离<=15050<距离<=100定额标准：3000(元/人.年)(1)列支范围(2)标准水平和计算公式水费=人均用水量定额标准(吨/人.天)×当地水价×260天×职工人数人均用水量定额标准：0.4吨/人.天水价：按省会城市水费价格(4.6元/吨)核定(3)补充说明(1)列支范围(2)标准水平和计算公式电费=人均用电量定额标准(度/人.天)×当地电价×360天×职工人数人均用电量定额标准：7度/人.天电价：按各单位现行非居民用电电价(0.635元/度，不含税)核定。(3)补充说明(1)列支范围(2)标准水平和计算公式车辆使用费=车辆定编数量×车辆使用费定额标准(元/人均售电量调整系数250万千瓦时/人以上120万千瓦时/人以下车辆使用费定额标准：46000元/辆.年(1)列支范围低值易耗品是指在业务经营过程中所必需的单项价值(2)标准水平和计算公式低值易耗品摊销=职工人数×人员规模调整系数×(管理人员比例×管理人员定额标准+一般人员比例×一般人员定额标准)×人员定编调整系数人员性质系数：管理人员(比例为21%)2一般人员(比例为79%)1人员规模调整系数：人员规模调整系数3000人以上1100人以下2超员300人以上超员50以内1缺员50人以内缺员50-100缺员500人以上针对尚未制定改制县公司定编人数情况，人员规模调整系数均按1设置，人员定编调整系数暂采用人均售电量调整系数。人均售电量人均售电量调整系数250万千瓦时/人以上120万千瓦时/人以下定额标准：管理人员2400元/人.年(3)补充说明7.劳动保护费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式劳动保护费=职工人数×(管理人员比例×管理人员定额标准+一般人员比例×一般人员定额标准)×人员定编调人员性质系数：管理人员(比例为21%)2一般人员(比例为79%)1超员300-200超员200-100超员100-50超员50以内1缺员50人以内缺员50-100缺员100-200缺员200-300缺员300-400缺员400-500系数均按1设置，人员定编调整系数暂采用人均售电量调整系数。人均售电量人均售电量调整系数250万千瓦时/人以上l20万千瓦时/人以下(3)补充说明根据财政部关于调整福利费核算办法(征求意见稿)的8.外部劳务费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式外部劳务费=外聘用工人数×用工规模调整系数×四川一年四川2008年全社会职工平均工资水平核定。用工规模调整系数根据各单位外聘用工人数与正式职外聘用工人数≤正式职工缺编人数正式职工缺编人数<外聘用工人数≤定编人数的10%0.95定编人数10%<外聘用工人数<定编人数的20%0.85定编人数20%<外聘用工人数<定编人数的30%0.8外聘用工人数>定编人数的30%0地区工资调整系数：以四川省统计年鉴公布的2008年地区成都自贡泸州德阳绵阳遂宁内江乐山南充眉山宜宾广安达州雅安巴中资阳阿坝凉山定额标准：25038人.年(四川2008年全社会职工平均(3)补充说明9.取暖费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式取暖费=职工人数×取暖费定额标准(元/人.年)300元/人.年其他地区100元/人.年10.出国人员经费(1)列支范围出国人员经费是指职工因公出国(境)发生的费用。(2)标准水平和计算公式出国人员经费=批准出国(境)人数×平均出国(境)批准出国(境)人数：按公司因公出国(境)管理办法规定，按规定程序审定的因公出国(境)人数；平均出国(境)天数：按团组平均在外最多12天核定；人均每天综合费用控制额：3000元/人.天。(3)补充说明平均出国(境)天数、人均每天综合费用控制额均参考近年公司实际安排出国团组规模、实际在国(境)外时间、(1)列支范围(2)标准水平和计算公式党团活动经费=党团员人数×定额标准的所有党团员(不区分职工身份)定额标准：50元/人.年(二)资产动因类费用1.电力设施保护费(1)列支范围电力设施保护费包括供电设施标识及铭牌、补偿费(含(2)标准水平和计算公式定额标准：220KV及以下0.15%,500KV及以上0.05%2.财产保险费(1)列支范围各类财产保险发生的保费支出，包括财产一切险(含雇主责(2)标准水平和计算公式财产保险费=固定资产原值(除运输设备和土地外)×(3)补充说明本项目标准不包括车辆保险费(在车辆使用费项下列支),统一财产保险按投保保单费率另行计算确定。(1)列支范围(2)标准水平和计算公式定额标准：0.015%(3)补充说明定额标准参考公司系统目前费用水平核定并考虑随着市场经济体系不断发展完善，各类外聘中介业务将有所增(1)列支范围(2)标准水平和计算公式物业管理及房屋零星维修费=物业管理费+房屋零星维修费房屋零星维修费=办公、营业用房屋资产原值×定额标准(3)补充说明规定的住宅维修基金首次收取标准(造价的5-8%)低限比率，按照10年一个维修周期测算核定。5.绿化费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式绿化费=∑各电压等级变电站数量×变电站绿化费定额500kV变电站1.5万元/座.年35kV变电站1.2万元/座.年1万元/座.年0.8万元/座.年20万元/年地市电业局(公司)县供电局(含改制公司)5万元/年3万元/年3万元/年6.管理信息系统维护费(1)列支范围管理信息系统维护费是指各单位管理信息系统运行维(2)标准水平和计算公式硬件系统维护费=自动化控制设备资产原值×硬件系定额标准：0.5%(按前三年统计测算)(三)营业规模动因类费用1.业务费(1)列支范围业务费包括停电通知广告费、金融机构代收电费手续(2)标准水平和计算公式业务费=电力用户停电通知广告费+金融机构代收手续定额标准：0.5元/户.年定额标准：0.5元/户.年定额标准：1.5元/户.年定额标准：2.5元/户.年(3)补充说明②金融机构代收手续费按照代收每笔0.5元(略高于目前实际水平)核定。③电费发票印制费标准按照每张发票0.25元(与实际印制成本水平相当)核定。2.业务招待费(1)列支范围业务招待费是指为业务经营的合理需要，在规定范围内列支的业务招待费用(含外宾招待费)。(2)标准水平和计算公式业务招待费=机构定额标准+分段超额累退标准。其中：公司本部200万元/个.年地市级供电单位(含运检公司)20万元/个.年县级供电单位(含直供和控股县公司)8万元/个.年其他经费单位5万元/个.年①分公司单位按电力产品主营业务收入净额确定分段超额累退费率，确定预算控制总额。电力产品主营业务收入净额≤100亿元0.1%100亿元<电力产品主营业务收入净额≤300亿元0.05%300亿元<电力产品主营业务收入净额≤600亿元0.025%电力产品主营业务收入净额>600亿元0.01%电业局(公司)分段超额累退标准=定编职工人数定额标准×定编人数×定编人数规模调整系数×乘数系数。其定编人数定编规模调整系数3000人以上1100人以下25以上0.1以下本部及经费单位分段超额累退标准=定编职工人数定额费单位、非生产经费单位划分，本部系数为10,生产经费单位系数为2,非生产经费单位系数为1.2。定编职工人数定额标准：800元/人②子公司单位按电力产品主营业务收入净额确定分段超电力产品主营业务收入净额≤0.1亿元0.5%0.1亿元<电力产品主营业务收入净额≤0.5亿元0.1%0.5亿元<电力产品主营业务收入净额≤1亿元0.05%1亿元<电力产品主营业务收入净额≤3亿元0.025%电力产品主营业务收入净额>3亿元0.01%3.广告宣传费(1)列支范围广告宣传费是指为电力营销、企业形象、企业文化等进行宣传推广、发布广告等发生的费用，包括营销服务宣传费、企业形象宣传费、企业文化宣传费、广告费等。(2)标准水平和计算公式广告宣传费=电力产品主营业务收入净额×分段超额累退费率电力产品主营业务收入净额≤1亿元0.1%1亿元<电力产品主营业务收入净额≤5亿元0.05%5亿元<电力产品主营业务收入净额≤10亿元0.03%10亿元<电力产品主营业务收入净额≤20亿元0.02%20亿元<电力产品主营业务收入净额≤40亿元0.01%40亿元<电力产品主营业务收入净额≤80亿元0.005%电力产品主营业务收入净额>80亿元0.001%(3)补充说明本部营销服务宣传费按50万元/年核定，企业形象宣传费、企业文化宣传费按500万元/年核定，具体项目按规定(1)列支范围研究开发费由公司集中安排的科技投入及信息化开发(不含信息系统运行维护)等费用，不包括国家电网公司总(2)标准水平和计算公式公司按国家电网公司规定的研究开发费=电力产品主营业务收入净额×0.5%(含总部集中安排部分)确定年度预公司集中安排的研究开发费项目由科技信息部牵头负责提供，按规定程序审定后下达相关实施单位(部门)。(1)列支范围(2)标准水平和计算公式6.清洁卫生费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式清洁卫生费=网省公司本部定额标准+地市级供电单位(含超高压)定额标准×单位个数+县级供电单位(含直供和控股县公司)定额标准×单位个数+母公司口径其他经费公司本部10万元/个.年地市级供电单位(含超高压公司)8万元/个.年县级供电单位(含直供和控股县公司)3万元/个.年母公司口径其他经费单位3万元/个.年(四)行为动因类费用(1)列支范围(2)标准水平和计算公式会议费=〔网省本部会议费定额标准+地市级供电单位(含超高压公司)会议费定额标准×单位个数+县级供电单位(含直供和控股县公司)会议费定额标准×单位个数+母公司口径其他经费单位定额标准×单位个数)〕×定编人员规模省公司本部930万元/年地市级供电单位(含超高压公司)50万元/年.个县级供电单位(含直供和控股县公司)15万元/年.个母公司口径其他经费单位5万元/年.个定编职工人数定编人员规模调整系数3000人以上100人以下系数均按1设置，人员定编调整系数暂采用人均售电量调整系数。人均售电量调整系数250万千瓦时/人以上120万千瓦时/人以下(1)列支范围(2)标准水平和计算公式表计单价及安装价格标准：120元/户.年年更换户数根据居民用户总数和电度表更换周期(以10年为一个更换周期)计算。(3)补充说明3.租赁费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式根据公司租赁费管理办法，考虑到租赁合同具有延续(1)列支范围(2)标准水平和计算公式公司按国家电网公司核定的100万元/年标准进行预算(3)补充说明定额标准根据国家电网公司关于规范和加强社团组织(1)列支范围(2)标准水平和计算公式公司按国家电网公司核定的100万元/年标准进行预算标准45万元/年；6.环评费(1)列支范围(2)标准水平和计算公式公司按国家电网公司核定的200万元/年标准进行预算(五)政策动因类费用(1)列支范围(2)标准水平和计算公式项目计提比例以省会在岗职工平均工资300%以省会在岗职工平均工资300%以省会在岗职工平均工资300%以省会在岗职工平均工资300%失业保险以省会在岗职工平均工资300%工伤保险以省会在岗职工平均工资300%以省会在岗职工平均工资300%以省会在岗职工平均工资300%(1)列支范围(2)标准水平和计算公式除离退休支出和医药费支出作为相对可控费用管理外，(1)列支范围(2)标准水平和计算公式计提比例：工会经费2%;职工教育经费2.5%(1)列支范围(2)标准水平和计算公式5.地方政府收费(1)列支范围地方政府收费包括各地政府按规定收取的残疾人就业(2)标准水平和计算公式6.无形资产和长期待摊费用摊销长期待摊费用摊销=上年末长期待摊费用原值÷摊销年限7.农村低压电网维护费(1)列支范围农村低压电网维护费是指按照物价主管部门规定的征费用(含工伤保险、基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、计划生育保险)、教育经费、工会经费、劳动保护经费大修费、保险费及农村供电所发生的运行管理费用(含检修(2)标准水平和计算公式电工合理报酬=农电工人数×电工工资标准×地区工资调整系数×(1+工资附加费用率)。其中：电工工资定额标准：25038人.年(四川2008年全社会职工平均工资水平，2009年统计年鉴);地区工资调整系数：以四川省统计年鉴公布的2008年地区成都自贡泸州德阳绵阳遂宁内江乐山南充眉山宜宾广安达州雅安巴中资阳阿坝凉山工资附加费率定额标准45%,包括工伤保险0.5%、基本养老保险20%、基本医疗保险6%、失业保险1%、计划生育保险0.5%、住房公积金5%、职工教育经费2.5%、工会经费2%、劳动保护经费0.5%和福利经费7%。农网运行费用=Z(各类驱动动因×定额标准×各驱动定额标准动因权重元/人征收电量单耗定额元/个220-400V线路单耗定额元/台元/户定员人数单耗定额元/人实际人数单耗定额元/人额基础上直接增加预算费用总额(含部分单位在外部劳务费(一)本标准所涉及的变电设备容量、输电线路长度、1.公司统计部门发布或编制的统计数据；2.公司相关业务部门批准或协助审定的各单位上报数(二)业务参数需要由各单位上报公司，各单位必须认(三)本标准不包括辞退福利、技术转让费、存货盘亏(四)因改制公司人员定编尚未制定，致使人员动因的结合相关单位上报预算需求和上年预算执行情况进行总额35kV变电站110kV变电站500kV(750kV)变电