浙江震元：天健会计师事务所关于浙江震元股份有限公司最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告

2023年度审计报告 第1—6页 第7—14页 (二)母公司资产负债表 (三)合并利润表 第9页(四)母公司利润表 第10页(五)合并现金流量表 第11页(六)母公司现金流量表………第12页(七)合并所有者权益变动表…………………第13页(八)母公司所有者权益变动表………………第14页三、财务报表附注………………第15—95页天健审〔2024〕418号括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利 诚信公正务实专业相关信息披露详见财务报表附注三(十一)、五(一)2和五(一)7。截至2023年12月31日，浙江震元公司应收账款账面余额为人民币(二)收入确认1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)、五(二)1和十四(二)。措施(如适用)。第5页共95页F天健会计师事务所(特殊普通合伙)F2023年12月31日编制单位：浙江震元股份有限公司编制单位：浙江震元股份有限公司固定资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用(或股东权益)号1456789 流动负债：向中央银行借款非流动负：递延所得税负所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)资本公积1,947,093.65 1,975,931.610.49 61,831,172.0813,464,724.64 会计机构负责人：法定代表人：下计工作的负责人：会计机构负责人：法定代表人：2023年12月31日号号 号号 123 流动负债：非流动负债：所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)资本公积 流动资产：非流动资产：固定资产开发支出长期待推费用主管会计工作的负责人：会计机构负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：第8页共95会合02表编制单位：浙江震元股份有限公司单位：人民币元、营业总收入已赚保费利息支出手续费及佣金支出保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“-”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用五、净利润(净亏损以“_”号填列)1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额4.企业自身信用风险公允价值变动(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益号1134597890123455111111146.157,291.31 14,209,359.73 -1,799,026.71 25,236,451.48 43,442,520.24-5,527,769.20 -6,212,960.54 20,555,351.52 号号 112 销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用投资收益(损失以“-”号填列)以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)二、营业利润(亏损以“-”号填列)减：营业外支出三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)减：所得税费用四、净利润(净亏损以“-”号填列)(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益(一)基本每股收益(二)稀释每股收益第10页共95编制单位：浙江震元股份有限公司编制单位：浙江震元股份有限公司号向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 吸收投资收到的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润四、汇率变动对现金及现金等价物的影响66.227.304.4561,866,354.80法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：一、经营活动产生的现金流量：收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金收回投资收到的现金收到其他与投资活动有关的现金吸收投资收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金四、汇率变动对现金及现金等价物的影响法定代表人：主管会计工作的 97,249,131.98174,505,927.35 2,394,220,889.95 69,278,269.2115,726,780.74 146,009,593.0753,277,753.50会计机构负责人：合并所有者权益变动表*整n,m,52.热007,u0,995. n,12,26.550,17L21.16,1n,第*整n,m,52.热007,u0,995. n,12,26.550,17L21.16,1n,第.0(一)综合收p8额,(二)所有者挽入和减少本(三)村国分配(四)所有者权益内部结转1.资本公积料增本(或股本)2.蒸余公积特增资本(或股本)6.其他(五)专项信备436,7n0.a1.9城41,760.项(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本(二)利润分配项(一)综合收益总额(二)所有者投入和减少资本(二)利润分配(四)所有者权四内都结转1.资本公积转诸资本(或股本)2.盈余公积材增资本(或股本)(五)专项储备股本)减永永法定代表人：法定代表人：防吴2023年度组《关于同意设立浙江震元股份有限公司的批复》(浙股(1993)10号)批准定向募集设334,123,286.00元，股份总数334,123,286股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流年4月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本财务报表业经公司2024年3月20日十一届三次(一)编制基础第15页共95页(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。(三)营业周期(四)记账本位币的披露事项该事项在本财务露位置重要性标准确定方法和选择依据重要的单项计提坏账准备的单项应收账款金额1,000万元以上(含)回或转回单项应收账款金额1,000万元以上(含)单项应收账款金额1,000万元以上(含)重要的单项计提减值准备的应收款项融资(含)且占应收款项融资账面余额10%以备收回或转回(含)且占应收款项融资账面余额10%以重要的核销应收款项融资(含)且占应收款项融资账面余额10%以重要的单项计提坏账准备的(含)且占其他应收款账面余额10%以上收回或转回(含)且占其他应收款账面余额10%以上(含)且占其他应收款账面余额10%以上第16页共95页回或转回五(一)7单项合同资产金额1,000万元以上(含)重要的核销合同资产五(一)7单项合同资产金额1,000万元以上(含)变动五(一)7单项合同资产金额1,000万元以上(含)重要的单项计提坏账准备的五(一)9单项长期应收款金额1,000万元以上(含)收回或转回五(一)9(含)且占长期应收款账面余额10%以上五(一)9(含)且占长期应收款账面余额10%以上款项五(一)91,000万元以上(含)且占预付款项资账重要的在建工程项目五(一)13(含)且占资产总额0.5%以上的认定为重账款五(一)211,000万元以上(含)且占应付账款账面五(一)261,000万元以上(含)且占其他应付款账的预收款项五(一)221,000万元以上(含)且占预收款项账面重要的账龄超过1年的合同负债五(一)231,000万元以上(含)且占合同负债账面五(三)1单项投资活动占收到或支付投资活动相重要的子公司、非全资子公司七(一)、(三)公司确定为重要子公司、重要非全资子重要的承诺事项十二单项承诺事项金额超过资产总额0.5%的重要的或有事项十二单项或有事项金额超过资产总额0.5%的(九)外币业务第18页共95页(十)金融工具第19页共95页3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或第20页共95页5.金融工具减值第21页共95页第22页共95页公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时(十一)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产组合类别确定组合的依据票据类型参考历史信用损失经验，结敞口和整个存续期预期信用参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与预期信用损失率对照参考历史信用损失经验，结敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，2.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表预期信用损失率(%)预期信用损失率(%)1年以内(含，下同)551-2年第23页共95页3.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准(十二)存货1.存货的分类2.发出存货的计价方法3.存货的盘存制度4.低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品(2)包装物5.存货跌价准备(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法(十三)长期股权投资第24页共95页第25页共95页1)个别财务报表2)合并财务报表1)个别财务报表第26页共95页2)合并财务报表(十四)投资性房地产(十五)固定资产1.固定资产确认条件折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物[注]535(十六)在建工程第27页共95页在建工程结转为固定资产的标准和时点安装调试后达到设计要求或合同规定的标准(十七)借款费用1.借款费用资本化的确认原则2.借款费用资本化期间(十八)无形资产使用寿命及其确定依据第28页共95页使用寿命及其确定依据3.研发支出的归集范围(二十)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上(不含1年(二十一)职工薪酬第29页共95页3.离职后福利的会计处理方法(二十二)预计负债第30页共95页(二十三)收入1.收入确认原则2.收入计量原则第31页共95页3.收入确认的具体方法(二十五)政府补助第32页共95页(二十七)租赁第33页共95页(1)使用权资产(2)租赁负债2.公司作为出租人(1)经营租赁第34页共95页(2)融资租赁(二十八)安全生产费第35页共95页受重要影响的报表项目2022年12月31日资产负债表项目递延所得税资产盈余公积未分配利润2022年度利润表项目所得税费用(一)主要税种及税率计税依据以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴实际缴纳的流转税税额教育费附加实际缴纳的流转税税额地方教育附加实际缴纳的流转税税额企业所得税纳税主体名称浙江震元制药有限公司(以下简称震元制药)绍兴震欣医药有限公司(以下简称震欣医药)门诊)元进出口)科技)除上述以外的其他纳税主体(二)税收优惠第36页共95页(1)企业所得税根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32号定管理工作指引》(国科发火(2016)195号)规定，震元制药符合高新技术企业的条件，行)的通知》(财税(2008)149号)、《财政部国家税务总局关于享受企业所得税优惠的所得税优惠问题的公告》(国家税务总局公告2011第48号),绍兴震元中药饮片有限公司 (2)增值税部税务总局公告2023年第1号),自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性 总局公告〔2023〕43号),自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企第37页共95页(1)明细情况(2)其他说明期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金5,216,584.40元，电商平台保证金2.应收账款(1)账龄情况1年以内1-2年1)类别明细情况比例比例第38页共95页(续上表)比例比例计提比例(%)1年以内1-2年收回或转回核销备实际核销的应收账款(5)应收账款和合同资产金额前5名情况占应收账款和合同资产期末余额产减值准备第39页共95页占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例第一名第二名第三名第四名第五名3.应收款项融资1)类别明细情况累计确认的信用减值准备比例(%)比例(%)(续上表)累计确认的信用减值准备比例比例(%)第40页共95页累计确认的信用减值准备比例比例(%)累计确认的信用减值准备计提比例(%)4.预付款项(1)账龄分析1)明细情况比例备比例备1年以内1-2年第41页共95页(2)预付款项金额前5名情况单位名称占预付款项余额的比例(%)第一名第二名第三名第四名第五名5.其他应收款款项性质(2)账龄情况1年以内1-2年1)类别明细情况第42页共95页比例比例(%)(续上表)比例比例(%)2)采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称计提比例(%)账龄组合其中：1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年(4)坏账准备变动情况未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)发生信用减值)期初数在本期第43页共95页未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用减值)发生信用减值)本期收回或转回本期核销其他变动提比例(%)(5)本期实际核销的其他应收款情况实际核销的其他应收款(6)其他应收款金额前5名情况款项性质占其他应收款余额的比例(%)太极集团有限公司[注]1年以内限公司1-2年化局1-2年绍兴市人民医院1年以内设运营有限公司1-2年第44页共95页6.存货(1)明细情况在产品库存商品发出商品(2)存货跌价准备1)明细情况本期增加本期减少转回或转销其他库存商品2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因的具体依据准备的原因准备的原因库存商品费用以及相关税费后的金额以前期间计提了存货现净值上升准备的存货售出/耗用(1)明细情况账面价值(2)合同资产的账面价值在本期内未发生重大变动。第45页共95页1)类别明细情况比例(%)比例(%)计提比例(%)账龄组合收回或转回按组合计提减8.其他流动资产备备(1)明细情况区间(2)坏账准备计提情况1)类别明细情况比例(%)比例(%)(续上表)比例(%)比例(%)2)采用组合计提坏账准备的长期应收款计提比例(%)账龄组合(3)坏账准备变动情况未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用减值)整个存续期预期生信用减值)期初数在本期第47页共95页本期增减变动追加投资减少投资收益的利得和损失有限公司有限公司司创业投资合伙企业(有限合资发展有限公司[注](续上表)本期确认的股利收入本期末累计计入其他综合收益的利华东医药股份有限公司绍兴银行股份有限公司司企业(有限合伙)绍兴市排水投资发展有限公司[注]第48页共95页[注]绍兴市排水投资发展有限公司投资成本为200,000.00元，公允价值变动为-200,000.00元，期末账面价值为0.终止确认时公允因终止确认转入留存收益的累计利得和损失终止确认原因绍兴银行股份有限公司出售累计折旧和累计摊销1)计提或摊销第49页共95页1)购置2)在建工程1)处置或报废累计折旧1)计提1)处置或报废(2)未办妥产权证书的固定资产的情况期末，尚有账面价值84,578,132.76元的房屋及建筑物未办妥产权证书。13.在建工程(1)明细情况小球藻项目第50页共95页固定资产其他减少升地(续上表)预算比例(%)进度(%)利息资本化累化率(%)升地本期增加本期减少[注]第51页共95页1)租入1)处置累计折旧1)计提1)处置1)购置累计摊销1)计提第52页共95页16.长期待摊费用本期增加本期摊销其他减少门店转让费17.递延所得税资产、递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产减值准备内部交易未实现利润固定资产折旧可抵扣亏损值变动租赁(2)未经抵销的递延所得税负债第53页共95页暂时性差异暂时性差异价值变动租赁递延所得税资产和负债互抵金额抵销后负债余额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后负债余额由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初递延所得税资产723,175.91元。可抵扣亏损应付职工薪酬备注第54页共95页18.其他非流动资产(1)明细情况受限原因电商平台保证金工具投资公司因转融通证券出借业务，截至2023年12月31公司持有华东医药股份有限公司的股票中尚有286.25万股处于出借状态2)期初资产受限情况受限原因电商平台保证金工具投资公司因转融通证券出借业务，截至2022年12月31公司持有华东医药股份有限公司的股票中尚有20万股处20.应付票据(1)明细情况第55页共95页(2)期末无已到期未支付应付票据情况。货款22.预收款项23.合同负债货款24.应付职工薪酬(1)明细情况本期增加本期减少短期薪酬离职后福利一设定提存计划辞退福利(2)短期薪酬明细情况本期增加本期减少第56页共95页本期增加本期减少职工福利费社会保险费其中：医疗保险费工伤保险费工会经费和职工教育经费(3)设定提存计划明细情况本期增加本期减少失业保险费企业年金缴费25.应交税费企业所得税教育费附加地方教育附加印花税第57页共95页26.其他应付款(1)明细情况应付股利(2)应付股利1)明细情况国有股股利2)账龄1年以上重要的应付股利未支付原因国有股股利系以前年度未支付的国有股股利(3)其他应付款防疫物资专项资金一年内到期的租赁负债第58页共95页期末数期初数预提费用预提现金折扣期末数期初数尚未支付的租赁付款额减：未确认融资费用期初数本期增加本期减少期末数形成原因政府补助[注]兴市解放北路289号、绍兴市解放北路277号和绍兴市胜利西路39号的房屋等资产(以下进行购置。截至2023年12月31日，公司已收到拆迁补偿款127,492,071.第59页共95页本期增减变动(减少以“—”表示)发行公积股小计(1)明细情况本期增加本期减少资本溢价(股本溢价)其他资本公积(2)其他说明照新增持股比例计算应享有子公司自收购日开始持续计算的净资产份额之间的差额为33.其他综合收益(税后归属于母公司)额当期转入减：所得税费用东归属于少东第60页共95页转入留存收益(税后归属于母公司)额当期转入减：所得税费用税后归属于母公司归属于少东公允价值变动34.专项储备本期增加本期减少安全生产费(1)明细情况本期增加本期减少法定盈余公积任意盈余公积由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初法定盈余公积(2)其他说明36.未分配利润第61页共95页(1)明细情况调整前上期末未分配利润调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润由于根据企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润(1)明细情况收入收入(2)收入分解信息第62页共95页(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为21,766,960.83元。2.税金及附加教育费附加地方教育附加印花税3.销售费用产品市场开拓费职工薪酬房租费广告宣传费4.管理费用第63页共95页职工薪酬折旧及摊销办公费修理费业务招待费中介机构服务费职工薪酬技术服务费物料消耗及折旧利息支出手续费经营租赁融资利息支出与资产相关的政府补助与收益相关的政府补助处置交易性金融资产取得的投资收益9.信用减值损失第65页共95页非流动资产处置收益政府补助无需支付款项14.所得税费用(1)明细情况当期所得税费用递延所得税费用按母公司适用税率计算的所得税费用子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响分红的影响农产品初加工业务收入免征企业所得税的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响加计扣除的影响税率变动的影响租赁确认递延的影响所得税费用非流动资产毁损报废损失对外捐赠赔款支出15.其他综合收益的税后净额其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)33之说明。(三)合并现金流量表项目注释(1)收回投资收到的现金绍兴银行股权转让款理财本金收回第67页共95页项目小计绍兴普华震元创业投资合伙企业(有限合伙)投资款购买理财产品收到押金保证金政府补助付现费用捐赠支出第68页共95页(3)收到其他与投资活动有关的现金(4)支付其他与筹资活动有关的现金收购子公司少数股东股权(1)将净利润调节为经营活动现金流量：净利润固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“—”号填列)固定资产报废损失(收益以“一”号填公允价值变动损失(收益以“一”号填财务费用(收益以“—”号填列)投资损失(收益以“一”号填列)递延所得税资产减少(增加以“一”号填列)递延所得税负债增加(减少以“一”号填列)存货的减少(增加以“—”号填列)经营性应收项目的减少(增加以“一”号填列)第69页共95页经营性应付项目的增加(减少以“一”号填列)一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产(1)明细情况1)现金其中：三个月内到期的债券投资(2)不属于现金和现金等价物的货币资金第70页共95页不属于现金和现金等价物的理由货币资金货币资金电商平台保证金动负债)(五)其他1.外币货币性项目货币资金2.租赁第71页共95页短期租赁费用租赁负债的利息费用与租赁相关的总现金流出1)经营租赁投资性房地产(一)研发支出职工薪酬技术服务费物料消耗及折旧其中：费用化研发支出资本化研发支出第72页共95页(一)企业集团的构成2.重要子公司基本情况业务性质间接有限公司绍兴市绍兴市连锁有限公司绍兴市绍兴市饮片有限公司绍兴市绍兴市变动时间变动前持股比例变动后持股比例限公司绍兴震元医药经营有限责任公司震元医药震元连锁公司净资产份额其中：调整资本公积第73页共95页少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东持股比例宣告分派的股利锁有限公司子公司药连锁有限公司(续上表)子公司药连锁有限公司子公司营业收入净利润司(续上表)子公司营业收入净利润司与收益相关的政府补助第74页共95页财务报列报项目期初数本期新增营业外收入金额(续上表)资产金额其他变动与资产收益与资产相关(一)信用风险第75页共95页3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(1)货币资金第76页共95页本公司应收账款和合同资产的25.82%(2022年12月31日：25.86%)源于余额前五名客户，(二)流动性风险1年以内1-3年3年以上一年内到期的非流动负债(续上表)1年以内1-3年款其他流动负债一年内到第77页共95页1年以内1-3年3年以上(三)市场风险1.利率风险2.外汇风险(五)金融资产转移1.金融资产转移基本情况已转移金融资产性质已转移金融资产终止确认情况终止确认情况的判断依据应收款项融资几乎所有的风险和报酬式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失应收款项融资第78页共95页第一层次公允第二层次公允量第三层次公允1.应收款项融资2.其他权益工具投资持续以公允价值计量的资(一)关联方情况1.本公司的母公司情况(1)本公司的母公司业务性质母公司司的持股比例母公司对本公司的表决权比绍兴市实业投资第79页共95页制方。3.本公司的其他关联方情况其他关联方与本公司关系太极集团浙江东方制药有限公司受控股股东重大影响浙江省诸暨市医药药材有限公司受控股股东重大影响绍兴智汇大酒店有限公司受控股股东控制绍兴市交通投资集团有限公司间接控股股东绍兴市文化旅游集团有限公司间接控股股东(二)关联交易情况(1)明细情况关联交易内容太极集团浙江东方制药有限公司药品材有限公司药品关联交易内容材有限公司药品太极集团浙江东方制药有限公司药品2.关联租赁情况第80页共95页出租方名称类简化处理的短期租赁和费用以及未纳入租赁负额租赁付款额)增加的租赁负出集团有限公司限公司(续上表)出租方名称类简化处理的短期租赁和费用以及未纳入租赁负额租赁付款额)增加的租赁负出集团有限公司限公司3.关键管理人员报酬本期数(万元)上年同期数(万元)关键管理人员报酬4.其他关联交易交易金额交易股数(万股)绍兴市交通投资集团有限公司绍兴市文化旅游集团有限公司第81页共95页材有限公司太极集团浙江东方制药有限公司项目名称材有限公司太极集团浙江东方制药有限公司合同负债材有限公司其他流动负债材有限公司租赁负债团有限公司绍兴智汇大酒店有限公司一年内到期的非流动负债团有限公司绍兴智汇大酒店有限公司第82页共95页拟分配的利润或股利每10股派发现金红利0.60元(含税),尚(一)年金计划公司于2017年12月11(二)分部信息2.报告分部的财务信息商业-医药零售商业-医药批发营业收入其中：与客户之间的合同产营业成本资产总额负债总额(续上表)商业-服务分部间抵销营业收入的收入营业成本第83页共95页资产总额负债总额1.应收账款(1)账龄情况1年以内1-2年1)类别明细情况比例比例(%)(续上表)比例比例(%)第84页共95页比例比例(%)2)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款计提比例(%)1年以内1-2年(3)坏账准备变动情况收回或转回核销备(4)本期实际核销的应收账款情况实际核销的应收账款(5)应收账款和合同资产金额前5名情况占应收账款(含列报于其他非流动资产的合同资产)期末的比例(%)准备和合同资列报于其他非流动资产的合同资产)第85页共95页占应收账款(含列报于其他非流动资产的合同资产)期末余额合计数的比例(%)准备和合同资非流动资产的合同资产)第一名第二名第三名第四名第五名2.其他应收款(1)款项性质分类情况款项性质(2)账龄情况1年以内1-2年第86页共95页(3)坏账准备计提情况1)类别明细情况比例比例(%)(续上表)比例比例(%)计提比例(%)其中：1年以内1-2年(4)坏账准备变动情况未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)发生信用减值)第87页共95页未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用减值)发生信用减值)期初数在本期本期收回或转回本期核销其他变动提比例(%)(5)本期实际核销的其他应收款情况实际核销的其他应收款(6)其他应收款金额前5名情况款项性质占其他应收款余额的比例(%)有限公司1年以内化学试剂有限公司1年以内1-2年链管理有限公司1年以内绍兴市同源健康管理有限公司1年以内1-2年第88页共95页款项性质占其他应收款余额的比例(%)太极集团有限公司[注]1年以内3.长期股权投资(1)明细情况(2)对子公司投资其他营有限责任公司限公司限公司锁有限公司公司应链管理有限公司片有限公司第89页共95页管理有限公司技有限公司技有限公司(1)明细情况收入收入其中：与客户之间的(2)收入分解信息收入收入货物第90页共95页(一)非经常性损益1.非经常性损益明细表(1)明细情况说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用第91页共95页交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目减：企业所得税影响数(所得税减少以“一”表示)少数股东权益影响额(税后)归属于母公司所有者的非经常性损益净额列报项目说明剂、3000万支小水针注射剂GMP改造项目国家发展和改革委员会、工业和信息化部联合下发的中央预算内投资计划的通知》(发改投资(2013)1120号文件)商贸企业经营奖励关于印发《绍兴市加快现代[2022]22号国有土地回收补偿款大学生就业见习实习补贴2.执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—修订)》对2022年度非经常性损益金额的影响第92页共95页2022年度按《公开发行证券的公司信息披露常性损益(2023年修订)》规定计算的归属于母公司所有者的非经常性差异(二)净资产收益率及每股收益1.明细情况报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的净利润AB归属于公司普通股股东的期初净资产D资产EF产GH6因持有的其他权益工具投资转让引起净资产增减变动增减净资产次月起至报告期期末的累计月数因持有的其他权益工具公允价值变动引起的净资产增减变动增减净资产次月起至报告期期末的累计月数6第93页共95页增减净资产次月起至报告期期末的累计月数2司相应净资产份额差额增加净资产增减净资产次月起至报告期期末的累计月数1增减净资产次月起至报告期期末的累计月数6K3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1)基本每股收益的计算过程序号归属于公司普通股股东的净利润A非经常性损益B扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润D因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数FG因回购等减少股份数HIJK发行在外的普通股加权平均数扣除非经常损益基本每股收益第94页共95页第95页共95页进统一社会信用代码营业执进统一社会信用代码(副本)执行事务合伙人经营范围壹亿玖仟贰佰叁拾伍万元整浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号特殊普通合伙企业王国海许可项目：注册会计师业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：财务咨询：企业管理咨询：税务服务；会议及展览服务；商务秘书服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广：数据处理服务；软件销售；软件开发；网络与信息安全软件开发：软件外包服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；信息系统运行维护服务：安全咨询服务；公共安全管理咨询服务；互联网安全服务；业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训)(除依法须经2024年03月13日仅为_出具震元股份2023年度审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健国家企业信用信息公示会计师事务所(特殊普通合伙)合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露证书序号：0019803会计师事务所批准执业仅为出具震元股份2023年度审计报告__之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所(特殊普通合伙)具有执业资质，未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。1安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)2北京国富会计师事务所(特殊普通合伙)3北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)4毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)5大华会计师事务所(特殊普通合伙)6大信会计师事务所(特殊普通合伙)7德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)8公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)9广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)广东中职信会计师事务所(特殊普通合伙)和信会计师事务所(特殊普通合伙)华兴会计师事务所(特殊普通合伙)利安达会计师事务所(特殊普通合伙)立信会计师事务所(特殊普通合伙)立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)鹏盛会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)容诚会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)上会会计师事务所(特殊普通合伙)深圳堂堂会计师事务所(普通合伙)四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)唐山市新正会计师事务所(普通合伙)天衡会计师事务所(特殊普通合伙)天健会计师事务所(特殊普通合伙)天圆全会计师事务所(特殊普通合伙)天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)/pub仅为的而提供文件的复印件，仅用于说明出具震元股份2023年度审计报告之目仅为的而提供文件的复印件，仅用于说明仅为_出具震元股份2023年度审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明宋鑫是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。仅为_出具震元股份2023年度审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明宋鑫是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。册会计年度检验登记Fullname宋鑫出生日期1981-09-04Dateofbirth天疆会计师事务所(特殊普通合批准注册协会：身份证号码3710831981090430155仅为出具震元股份2023年度审计报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明方燕是中国注册会计师未经本人书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。年度检验登记方方见2024年6月30日流动资产：流动资产：非流动资产：固定资产开发支出长期待摊费用(或股东权益) 流动负债：向中央银行借款合同负债非流动负债：所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)资本公积专项储备 会计机构负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：2024年6月30日编制单位：浙江震元股份有限公司资编制单位：浙江震元股份有限公司资固定资产开发支出长期待推费用 流动负债：非流动负债：所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)资本公积 2024年6月75,654,738.0626,348,663.10-2,813,841.39 71,002,404.2920,346,269.39-4,307,639.72 编制单位：浙江震元股份有限公司单位：人民币元已赚保费利息支出手续费及佣金支出保单红利支出分保费用销售