银行业金融机构授信管理制度

1第一章总则第二条本制度所称统一授信是指在银行对客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，对单一法人客户统一确定最高综合授信额度,实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度。银行对客户提供的本外币贷款、承兑、贴现、信用证、国际结算项下资、担保等表内外信用余额之和不得超过最高综合授信额度,该授信额度可在授(一)授信主体的统一.即银行作为一个整体统一向客户提供授信。信贷审查委员会是按上会标准审核批准银行客户授信的最高权力机构.并(三)不同币种授信的统一。将本币业务授信与外币业务授信置于同一授信额度(四)授信对象的统一。授信对象必须是符合银行授信条件的企业法人客户。第四条银行在确定对法人客户的最高综合授信额度的同时，应根据风险程度获得相应的担保。有条件授信时,必须先落实条件后实施授信，条件未落实或者条件变更，不(一)授信审批程序.1.未达信贷审查委员会审议标准的，按业务部门发起授信申请、风险管控部授信审经理审批的流程执行;22。达到信贷审查委员会审议标准的，按业务部门发起授信申请、风险管控部授信(二)授信执行程序.最高授信额度确定后,各种具体授信形式的发放应由各业务部第六条银行统一授信管理管理方式为公开统一授信与内部统一授信两种形式。通信需要与客户签订授信协议。第七条根据客户信贷业务单一的情况，银行可以对信贷业务单一的客户实行单笔第八条授信期限分为短期授信和中长期授信.短期授信指一年以内(含一年)的授(一)统一授信有效期为一年，最高综合授信额度一年一定，授信批准后方可生效(二)专项授信可根据业务特点确定授信期限。第九条银行各业务部门对原授信必须在届满前一个月，按本办法的规定重新办理第十条客户未结清的授信业务，仍然占用新的授信额度。即在新的年度核定综合授信条件第十二条银行对在银行开立普通存款账户并与银行有信用业务关系，或者申请建立(一)除另有政策规定外,授信对象应在银行开立帐号，结算往来正常；(二)按月提供财务报表(包括资产负债表、损益表、现金流量表，下同)；(专卖店客户根据小微企业的特点，由客户经理根据了解的客户情况不定期要求提报)(三)符合银行各项贷款管理办法；(四)无结算罚款、贷款欠息、逾期等不良信用记录。3(一)资产负债率超过90％；(二)发生重大经营艰难和风险，财务状况恶化的;(三)企业机制发生重大变化(包括股分制改造、联营、合资分立、合并、改制终止、解散、破产等)或者发生重大民事刑事诉讼案件的；(四)有逾期、欠息、罚息、结算罚款等不良信用记录。第三章内部统一授信第十四条内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客十五条除实行公开统一授信的客户外，银行其他客户一律实行内部统一授信.(一)客户向银行申请授信业务后，由各业务部门搜集并核实客户提供的近三年经审计的年终财务报表(包括资产负债表、损益表和现金流量表)及其他所需资料.(二)各业务部门根据各项财务指标和非财务指标对客户进行信用评级.(三)关于对客户的信用评级：并据此对客户进行信用等级评定.信用评级结果是银行核定客户授信风险限额的重要依C(含)(四)各业务部门根据授信模型和客户信用评级结果核定该客户的授信风险限额。(五)客户的风险限额由各业务部门匡算后，报风险管控部审查核定后，分别按照(六)对于已核准的授信额度，各业务部门在授信额度的有效期内可根据客户申请按程序办理信贷审批业务,不需再逐笔报风险管控部审查和信贷审查委员会批准，但如客户在有效期内浮现本办法所列重大变动因素之一者,必须及时准备材料,由银行重4新审批、核定其新的授信额度。重大事项包括:1.外部政策变动;4.客户的财务收支能力发生重大变化;第四章公开统一授信第十七条公开统一授信指银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核(一)符合国家产业政策，发展前景良好;(二)社会形象良好;(三)建立或者初步建立现代企业制度;(四)经银行信用等级评定为C及以上;第十九条公开统一授信的操作程序包括:(三)授信审查。风险管控部主要审查以下内容,并提出明确意见，符合上会限额的5(四)授信审批.按授信金额分别走审批或者上会流程，最终由银行总经理签批。(五)办理担保手续.客户经理就批准的最高综合授信额度,办理最高额保证或者最高(六)签订授信协议。银行与客户签订经法律部门鉴定的授信协议书。(七)授信额度的使用：在最高额授信额度内，对客户的本外币资金贷款、承兑、项下的融资需求等信贷业务,银行审批办理;授信管理第二十条银行信贷审查委员会是授信业务的最高决策机构.风险管控部是统一授信的管理、审查和核定部门；各业务部门是统一授信的执行部门和授信额度的使用控制(一)负责逐笔审查、报批客户信用需求,并做好发放工作;(二)负责客户同银行内其他各部门之间的业务衔接；(三)监管客户经营状况和授信额度使用情况;(四)定期了解保证人的经营状况,测算抵押物的实际价值；(五)负责清收到期贷款本金、利息;(六)建立并管理客户统一授信档案；第二十二条企业法人客户的信用等级和授信风险限额有效期原则上均为一年，到期前一个月必须对客户重新调查并核定新的信用等级和授信风险限额。同时，在有效期限额(包括终止信贷关系)。这些变动包括：(一)客户主要评级指标明显恶化或者改善；(二)客户卷入重大诉讼或者仲裁案件；(三)客户作为债务人或者债权人的合同项下浮现重大违约事件导致重大赔偿行为；(四)客户浮现重大经营艰难和财务艰难；(五)客户发生重大体制变革及兼并、收购和重组；6(六)客户在银行贷款逾期、拖欠垫款或者利息达一月以上，或者在与银行业务往来(八)客户遭遇严重自然灾害或者重大事故;(十)客户提供虚假的财务和非财务信息；(十一)其他重大变动。第二十三条各业务部门还可根据客户发生风险的程度,提出冻结客户授信额度的第二十四条银行风险管控部应建立客户统一授信信息季度统计分析制度，对1000万(含)以上授信客户信用使用状况进行分析并报告.第五章罚则第二十五条银行应建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任:(二)审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负(三)客户经理应当承担检查失误、清收不力的责任；(五)高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。第二十六条对信贷业务员虚报、漏报客户其实情况，或者没有按规定认真调查、玩第二十七条对浮现下列情况，银行将视其严重程度降低或者取销其授信权限，并对(一)超越权限进行授信业务；(二)未经批准向客户提供银行信用;7(三)未落实授信审批条件即发放信用；(四)擅自超越可循环使用授信额度办理业务；(五)超出银行能力公开授信,导致客户不能按协议使用额度、影响银行信誉；(六)故意逃避授权监督；(七)其他违规行为。第六章附则第二十八条本制度的修订和解释权归风险管控部;第二十九条本制度的规定与国家相关金融法规及规范性文件有抵触时，按国家规第三十一条附件用等级的评级标准和特征表果90—A优状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较充足，偿债能力、盈利能力强，授信数(s)28良客户信用好.经营、财务状况良好,资产负债结构合理、偿债能力及盈利能力较强，授信风险较小.B债务偿还提供保证,授信有一定风险,需落实有效担保规避授信风险.150—59C普通0。8户信用普通.授信风险较大,为银行审慎支持0—49D差极大,为银行淘汰客户.0序号123456789有形资产负债率到期债务偿付率资产周转率销售增长率分卡近两年销售收入:(现金+短期证券+应收票据+应收帐款)÷流动负债务收入(净利润＋所得税＋利息＋折旧主营业务收入÷总资产平均额 (当期销售额-基期销售额)÷基1120.3标准分实际值实得分666676756910现金流转比率序号123456789客户的定单履约率客户的审计稳定性客户业务转变灵便性客户所在行业的前景客户高管的管理经验客户与供应商的关系对集团的战略重要性担保形式规划1业续保53333333333334序号1234分总结得分比重(%⑴⑴-⑵⑵———————1近两年的股利分配情况2是否存在重大或者有负债3年度预算完成情况4行业政策变动影响5客户的财务信息质量6担保人状况评定人:表均余额转天数均余额均余额期款平均余额原材料平均储存期(天数)品占用平均余额(天数)平均余额在产品周转天数(天数)款平均余额付款期123456S等级核定的授信份额系数客户名称连续合客户名称连续合作年限(年))最大单店面积(平米)上年任务完