店财务部管理制度

店财务部管理制度第一章总则第一条目的和依据为规范店财务部的工作流程，加强财务管控，保证财务数据的准确性和可靠性，提高财务工作效率，维护企业的财务安全，订立本规章制度。第二条适用范围本规章制度适用于店财务部全体员工，包含财务部主管、财务主管、会计等职位。第三条重要职责店财务部重要职责为：负责企业的财务管理和财务决策，监督和管理财务运作，编制财务报表和财务猜测分析。第二章组织机构第四条财务部主任财务部主任负责店财务部的日常管理工作，订立部门的年度工作计划和目标，并全面负责财务部的运作和业务开展。第五条财务主管财务主管为店财务部的具体负责人，重要负责日常的财务管理，包含订立财务制度、编制财务报表、审核财务凭证、监控财务流程等。第六条会计会计为财务部的核心岗位，负责核对账务、登记凭证、分析报表、订立会计政策等一系列财务管理工作。第七条内部审计内部审计重要负责内部财务掌控体系的评估和改进，确保企业的财务运作合规和风险掌控。第三章财务管理流程第八条会计凭证登记流程全部经济业务发生后，相关部门需要填写会计凭证登记表。填写会计凭证登记表后，由经办人员向财务部提交。财务主管审核会计凭证登记表，确保凭证的合规性和准确性。审核通过后，会计依照凭证登记表的内容登记相关会计凭证。登记完成后，相关会计凭证归档备查。第九条财务报表编制流程每月末，会计依据会计凭证和账务情况，制作当月的财务报表。编制完成后，财务主管审核报表的准确性和完整性。审核通过后，财务报表正式保管，并在规定时间内上报给上级主管部门。第十条财务决策流程店财务部主任依据企业战略和目标，订立财务决策方案。财务主管负责解读并执行财务决策方案。实施后，财务主管对决策的执行情况进行跟踪监督，并及时报告相关工作进展。第十一条资金管理流程资金收支计划由财务部主任负责编制，包含日常经营资金计划和预算资金计划。财务主管负责监控和执行资金计划，确保企业资金的充分和合理利用。资金的支出和收取工作由会计和财务主管共同执行，并及时记录和核对。第四章财务制度和要求第十二条会计核算制度严格依照国家财务会计制度和财务报告准则进行会计核算。按月末进行会计期间的结账和核算，确保财务数据的准确性和及时性。第十三条财务掌控制度建立健全的财务内部掌控制度，包含会计凭证审核、资金掌控、财务报表核对等环节。落实财务授权制度，认真规定各个岗位的权限和责任。第十四条财务报告制度依照国家相关法律法规和企业要求，编制财务报告，确保报告的真实准确。财务报告应包含资产负债表、利润表、现金流量表等紧要财务信息。第十五条会计政策订立会计政策由财务主管负责订立，并报财务部主任审核和批准。会计政策应参照国家相关法律法规并结合企业实际情况订立。第五章责任和监督第十六条店财务部主任责任店财务部主任对店财务部的日常工作和财务情况负有最终责任，必需确保财务运作的合规和有效。第十七条财务主管责任财务主管对店财务部的日常管理和内部掌控负有直接责任，必需确保财务工作的准确和规范进行。第十八条内部审计监督内部审计对店财务部的内部财务运作进行定期或不定期的检查和审计，确保财务活动的合规性和风险掌控。第十九条出差错处理与追责对于因财务部工作失误导致的损失，相关责任人应承当相应责任，并及时进行改正。对于有意窜改财务数据、违规操作等行为，将严厉追究相关人员的法律责任。第六章附则第二十条本规章制度的解释和修订本规章制度解释权属于店财务部主任。对本规章制度的任何修订必需经店财务部主任批准，并及时告知全体员工。第二十