S信托公司内部控制中存在的问题及优化建议18000字

目录第一章S信托公司简介及内部控制现状 11.1S信托公司发展概况 11.2S信托公司内部控制建设情况 3 92.1控制环境氛围欠佳 92.2风险识别及评估机制不健全 2.4信息与沟通不顺畅 2.5监督机制不完善 第三章S信托公司内部控制管理提升方案 3.1改进的思路目标原则 3.2构建良好的控制环境 3.4推进内部控制有效运转 3.5优化信息沟通传递 213.6完善监督检查机制 23第一章S信托公司简介及内部控制现状1.1S信托公司发展概况S信托公司作为第一家上市信托公司，是中西部地区唯一的上市信托公司、陕西项目提供了大量信托贷款、信托投资、融资租赁、信用担保、财务顾问、风险投资等信托公司既面临着证监会、银保监、陕西省国资委的监管，也承载着回报股东投资、服务实体经济、服务客户理财等多方面利益相关者的需求，因此对业务发展与风险管理的融合提出了较高的要求。随着公司固有业务与信托业务“双轮驱动”不断强化，业务规模不断增长，产品类型日益丰富，盈利模式多样化，对于进一步提高风险管理的前瞻性、主动性和有效性提出了迫切的要求。为更好地实现S信托公司的战略发展目标，公司充分认识到风险管理的重要性，启动了全面风险管理咨询服务项目，建设以风险为导向的管理体系，变被动管理为主动管理，从而实现全面风险管理与业务发展有机结合的最终目标。与新市场和新机遇失之交臂。三是公司“五化S”的战略目标以及发展主动管理(1)内部控制组织架构及职责安排房地产信托部房地产信托部证券信托部普惠金融部财富管理中心信息技术部战略管理部人力资源部风险去规部审计稽核部纪检监察室党群工作部行政管理办公室计划财务部信托委员会总提名与薪酬委员会风险控制委员会审计委员会(2)内控合规文化建设及制度建设情况定了《内部控制制度》及《内部控制评价工作暂行管理办法》,并编制了内部控制手目外包管理办法》,目前公司对业务部门及中后台部门进行考核时，纳入了“风险管 牵头部门级风险实施部门战略风险创新与研究发展部公司治理风险董事会办公室战略决策风险创新与研究发展部声誉风险董事会办公室企业文化风险综合办公室人力资源风险人力资源部风险管理部市场风险理总部信用风险风险管理部、风险管理二部流动性风险风险管理部、计划财务部投资管理总部、固定收益部法律合规风险法律合规部关联交易风险法律合规部法律合规部信息技术部风险信息技术部风险管理部法律合规部级风险牵头部门二级风险实施部门监察审计部业务连续性风险信息技术部风险管理部业务管理部法律合规部业务部门风险管理部业务管理部财务操作风险计划财务部信托财务部数据质量风险信息技术部印章管理风险综合办公室合同管理风险法律合规部全面风险管理体系全面风险管理体系风险治理架构风险偏好风险管理程序与工具内部控制信息系统与数据质量战略风险督监部声誉风险内洗钱风险流动性风险市场风险风险管理政策合规风险信用风险风险限额国别风险操作风险O0流动性储备管理(信保基金借款、同业拆入等)均由投资管理部负责，与同业实践具计规模超过3亿元(含)及交易对手为国有控股企业、累计规模超过5亿元(含)的融2.1控制环境氛围欠佳2.3内部控制活动有效性不足2.4信息与沟通不顺畅3.1改进的思路目标原则S信托公司内部控制目标主要包含以下几个方面：一是建立和完善符合国家二是建立符合上市公司现代管理需求的企业内部控制框架以及合理的组织架构，性适基俟全面性是指企业制定的内部控制制度应包含本公司以及其子公司的所有业进行合理分配，确保各部门之间可以相互监督、相互制3.2构建良好的控制环境3.3健全风险识别和风险防控机制S信托公司通过建立风险机制，能够有效预防企业所面临的内外部风险，做标准控制活动标准控制活动要点对所识别的风险采取措施管理层及总经理对识别出的风险给出具体的应对措施并部门进行监督。立单独的风险应对程序建立重大风险应对程序，如：对企业经营环境变化、外部政策变化、不确定风险的发生(疫情等)、竞争对手的管理层对风险应对措施进行有效监控并出具监控报告1.管理层对日常活动和重大交易事项进行实时监控，对风2.对涉及公司重大交易事项及影响变化的因素及时向董3.4推进内部控制有效运转3.5优化信息沟通传递3.6完善监督检查机制证券投资部投资管理部固定收益事业部证券信托事业部急警理盖审计体系建设与内部管理、审计项目质量、审计业绩与效果、配合外部监管机司完善独立垂直的内部审计体系，由董事会下设风险管