《国际贸易理论与实务》教案全套 高博 第1-21章 导论-贸易方式

PAGEPAGE1《国际贸易理论与实务》教案第一章 导论【教学目的】【重点难点】国际贸易基本概念，贸易分类和有关的贸易统计指标。【授课主要内容】第一节 国际贸易的产生与发展一、国际贸易的产生条件国际贸易（InternationalTrade）是指不同国家（或地区）之间进行的商Trade），一般讲的国际贸易，就是指世界贸易。二、国际贸易的发展国际贸易学是研究国际贸易产生、发展和贸易得益（gainfrom trade）,揭示其中的特点与运动规律的学科。国际贸易学的任务是在历史分析的基础上，进行比较研究揭示国际贸易的运动规律和特点使其更好地为社会经济发展服务，使世界各国人民都从中受益。三、国际贸易与国内贸易的联系与区别（一）所处条件不同1516（二）交易的复杂程度不同1820斯密的绝对优势理论以及大卫·李嘉图的比较优势理论。2060第三阶段从20世纪60年代至今，称为新国际贸易理论。新国际贸易理论是使国际贸易理论从完全竞争这假定条件的束缚下摆脱出来,市场中的不完全竞争是普遍现象,完全竞争才是特例,而且产业领域也存在规模经济报酬递增的现象,并非是规模经济报酬不变。（三）受经济政策影响的程度不同国际贸易的发展史也是一部各国制定有利于自己的贸易政策和措施的发展（四）货币制度的影响不同我国的国际贸易实务是把中国的对外贸易实践经验和国际上一些通行的贸（五）商品和生产要素的流动性存在差异商品和生产要素在国际间移动相对不自由,竞争的不完全性相对较大;而国（六）风险不同,国际贸易比国内贸易风险大国际贸易的主要风险包括以下五种。(1)信用风险。买卖双方分处不同国家,不容易了解对方的经营和资信状况,同时,交易期间买卖双方的财务状况可能发生变化,因此对双方都存在信用风险。(2)(3)(4)运输风险。国际贸易货物运输里程一般超过国内贸易,有时需要经过两种以上的运输方式,货物在运输过程中遭受损失的可能性比较大。(5)政治风险。一些国家由于政治变动,导致贸易政策或法令改变,常常使从事国际贸易的厂商承担很多由政治变动带来的风险。第二节 国际贸易学的研究对象和研究任务一.国际贸易学的研究对象国际贸易（InternationalTrade）是指不同国家（或地区）之间进行的商（一）国际贸易理论研究对外贸易（ForeignTrade）如果从某个国家或地区的角度来看，是指该国（或地区（或地区（ExternalTrade）靠海运的国家（如英国、日本等），又很自然地将对外贸易称作“海外贸易”（OverseaTrade）。由于对外贸易是由商品的进口和出口两部分构成的，人们有时又把它叫做“进出口贸易”或者“输出入贸易”（ImportandExportTrade）。（如我国3％左右（二）国际贸易政策研究有形贸易（TangibleGoodsTrade）是指买卖那些看得见、摸得着的具有物（1950（StandardInternationalTradeClassification,SITC）。19601975198510Section67(Division261(Group)1033(Sub-group)31181.1）。SITC001．22。其中，0表示类，名称为食品及主要供食用的活动物；00表1.1大类编号类别名称0食品及主要供食用的活动物1饮料及烟草2燃料以外的非食用粗原料3矿物燃料、润滑油及有关原料4动植物油脂5未列名化学品及有关产品6主要按原料分类的制成品7机械及运输设备8杂项制品9没有分类的其他商品无形贸易（IntangibleGoodsTrade）是指买卖一切不具备物质形态的商品inServices）是指提供活劳动（非物化劳动）以满足服务接受者的自TechnologyTrade）是指技术供应方通过签（三）国际贸易实务研究总贸易（GeneralTrade）是以国境为标准统计的进出口贸易。凡因购买输（如一年内跨国境进口的总额。总出口是指一定时期内（如一年内）跨国境出口的总额。将这两者的总额相加，即总进口和总出口之和，称作总贸易（GeneralTrade）额。世界上某些国家，如英国、日本、加拿大、澳大利亚等，采用总贸易方式来统计。专门贸易(SpecialTrade)是以关境为标准统计的进出口贸易。凡因购买输（如一年内跨关境进（如一年内（SpecialTrade）额就是专门进口额与出口额的总和。这样，外国商品直接存（区（如一年对外各国都按自己的统计方式公布对外贸易的统计数据，并向联合国报告。联合国公布的国际贸易统计数据一般注明总贸易或专门贸易。过境贸易列入总贸易，不列入专门贸易。二、国际贸易学的研究任务（一）阐明国际贸易的原因与归宿一般贸易（generaltrade）是指中国境内有进出口经营权的企业单边进口或单边出口货物的交易形式。加工贸易（processingtrade）是指国内企业从境外保税进口全部或部（二）考察国际贸易的条件与格局出口贸易（ExportTrade）出口贸易是指一国把自己生产的商品输往国进口贸易(ImportTrade)进口贸易是指一国从国外市场购进用以生产过境贸易(TransitTrade)某种商品从甲国经由乙国输往丙国销售，对ABACB（三）研究国际贸易的理论与政策直接贸易（DirectTrade）是指商品直接从生产国（出口国）销往消费进口国间接贸易（IndirectTrade）是指商品从生产国销往消费国中通过第三（中间国（EntreportTrade）ABABAB（四）指导国际贸易的经营与发展自由结汇贸易（Free-LiquidationTrade）指的是以国际货币作为清偿PAGEPAGE10手段的国际贸易，又称现汇贸易。能够充当这种国际支付手段的，主要是美元、英镑、马克、法郎和日元这些可以自由兑换的货币。（Barter以经过计价的商品作为清偿手段的国际贸易，1/3。（如一年（SITC）10些发展中国家的出口商品构成已有较大变化，但尚未根本改变上述的基本状况。(五)直接贸易、间接贸易与转口贸易按照贸易关系来划分,可分为直接贸易、间接贸易和转口贸易。直接贸易(DirectTrade)是指,商品生产国将商品直接出口到消费国,消费国直接进口生产国的商品时两国之间发生的贸易,即由进出口两国直接完成的贸易。对生产国而言,称为直接出口,对消费国而言,称为直接进口。间接贸易(IndirectTrade)是指,商品生产国与商品消费国通过第三国进行买卖商品的行为。其中生产国是间接出口,消费国是间接进口。转口贸易(EntrepotTrade)又称中转贸易(IntermediaryTrade)或再输出贸易(Re-ExportTrade),是指国际贸易中进出口商品的买卖,不是在生产国与消费国之间直接进行,而是通过第三国转手进行的贸易。这种贸易对中转国来说就转口贸易的发生,主要是有些国家或地区由于地理、历史、政治或经济等因素,其适合于作为货物的销售中心。这些国家或地区输入大量货物,除了部分供本国或本地区消费外,又再出口到邻近国家和地区。如新加坡、中国香港、英国伦敦、荷兰鹿特丹等,都是国际著名的中转地,拥有很大数量的转口贸易。它们通过转口贸易除了可以得到可观的转口利润和仓储、运输、装卸、税收等收入外,也推动了当地金融、交通、电讯等行业的发上。二是人为条件。要求中转国对中转地,如自由港、自由贸易区等采取特殊与过境贸易相比,转口贸易的重要特征是商品的所有权在转口贸易中先从生产国出口者那里转移到第三国或地区商人手中,再转到最终消费该商品的进口国商人手中。而在过境贸易中,商品所有权无需向第三国或地区商人转移。(六)自由结汇贸易与易货贸易按照清偿工具进行分类,可分为自由结汇贸易和易货贸易。自由结汇贸易(CashLiquidationTrade)又称现汇结算贸易(CashSettlementTrade),是用国行起中间保证作用。无证支付是指,无需金融机构从中作保,完全凭交易双方的信用,价款结算虽然也通过银行,但银行只是受委托,代表有关交易方面办理货款支付。不论是有证支付还是无证支付,在办理货款结算时,都必须凭规定的装运单证,而在支付时间上有预付、即付和延付之别。易货贸易(BarterTrade)是指,在换货的基础上,把等值的出口货物和进口货物直接结合起来的贸易方式。传统的易货贸易,一般是买卖双方各以等值的货物进行交换,不涉及货币的支付,也没有第三者介入,易货双方签订一份包括相互交换抵偿货物的合同,把有关事项加以确定。在国际贸易中,使用较多的是通过对开信用证的方式进行易货,即由交易双方先签订易货合同,规定各自的出口商品均按约定价格以信用证方式付款。易货贸易在实际做法上比较灵活。例如,在交货时间上,可以进口与出口同时交付货物,也可以有先后;在支付办法上,可用现汇支付,也可以通过账户记账,从账户上相互冲抵;在成交对象上,进口对象可以是同一个人,而出口对象则是由进口人指定的另一个人等。(七)水平贸易、垂直贸易与混合贸易按照贸易双方的经济水平差异性可将贸易划分为水平贸易(HorizontalTrade)、垂直贸易(VerticalTrade)和混合贸易(MixedTrade)三种类型。水平贸易是指,经济发展水平比较接近的国家之间展开的贸易活动,如发达国家之间展开的贸易活动或者发展中国家之间展开的贸易活动。垂直贸易是指,经济发展水平不同的国家之间展开的贸易活动,如发达国家与发展中国家之间进行的贸易大多属于这种类型。而混合贸易则是水平贸易与垂直贸易的结合形态,从一个国家来看,它在国际分工体系中既参与水平贸易的分工,也参与垂直贸易的分工。(八)初级产品贸易与工业制成品贸易按照贸易产品类型分类,可分为初级产品贸易和工业制成品贸易。初级产品贸易(PrimaryProductTrade)是指,以初级产品为贸易对象的国际交换活动。所谓初级产品,又称原始产品,指未经加工或因销售习惯而仅做简单加工的产品,人们通过劳动直接从自然界获得的、尚待进一步加工或已经简单加工的产品。初级产品主要是农、林、牧、渔、矿业产品,如矿石、精矿、籽棉、皮棉等。按照联合国《国际贸易标准分类》划分,初级产品分为食品、饮料、农矿原料、动植物油脂和燃料五大类。初级产品是发展中国家的主要出口商品。工业制成品贸易(ManufacturedProductTrade)是指,以工业制成品为贸易分类法中,该类包括了SITC的后五大分类,依次为化学产品及相关产品、工业制成品贸易,特别是高技术含量的工业制成品贸易,在发达国家对发展中国家的出口以及发达国家之间的对外贸易中比重相对较高。(九)一般贸易与加工贸易按照贸易方式进行划分,国际贸易可分为一般贸易和加工贸易。一般贸易(GeneralTrade)是指,单边输入关境或单边输出关境的进出口贸易方式,其交易的货物是企业单边售定的正常贸易的进出口货物。在我国,一般贸易是指,有进交的进出口货物;易货贸易(边境地方易货贸易除外);从保税仓库提取在我国境内销售的货物;贷款援助的进出口货物;暂时进出口(不再复运进、出口)的物品;外商投资企业用国产材料加工成品出口以及属于旅游饭店用的进口食品等货物。加工贸易(ProcessingTrade)式体现的附加价值。它是以加工为特征的再出口业务,其方式多种多样,主要包括来料加工贸易(IncomingMaterialProcessingTrade)和进料加工贸易(FeedingProcessingTrade),其中来料加工贸易,又称“两头在外”的加工生产的所有权和收益权属于外商;进料加工贸易简称进料加工,是指进口料件由经营企业付汇进口,加工后的制成品由经营企业外销出口的加工贸易,其进口和出口都采取买断的形式,进口原材料的所有权和收益权属于经营企业。二、国际贸易的相关统计指标(一)对外贸易额与对外贸易量对外贸易额(ValueofForeignTrade),亦称对外贸易值,是指一个国家或地区在一定时期(一年、一季或一月等)内出口额和进口额的总和。它是反映一个国家或地区对外贸易规模的重要指标之一。在计算一国的对外贸易额时,一般都采用本国货币或国际上通用的货币。目前,联合国和许多国家编制的对外贸易额是以美元计价的。实践中,国际上通常采用FOB价(俗称“离岸价”)来计算出口贸易额,采用CIF价(俗称“到岸价”)来计算进口贸易额。有关这两种贸易术语的计价方式,我们将在本书的实务部分进行详细介绍。出口贸易量=出口贸易额÷出口价格指数进口贸易量=进口贸易额÷进口价格指数对外贸易量=对外贸易额÷进出口价格指数(二)对外贸易差额、对外贸易依存度与对外贸易条件对外贸易差额(BalanceofForeignTrade)是指,一个国家或地区在一定时期(如一月、一季、一年)内的出口总额与进口总额之间的差额,它用以表示一国或地区的对外贸易收支状况,是影响一国国际收支差额的重要因素之一。当出口总额大于进口总额时,称为贸易顺差(FavorableBalanceofTrade),或贸易盈余(TradeSurplus),或出超。当出口总额小于进口总额时,称为贸易逆差(UnfavorableBalanceofTrade),或贸易赤字(TradeDeficit),或入超。当出口总额等于进口总额时,称为贸易平衡。需要说明的是,在GDP核算中,作为净出口的对外贸易是指,货物贸易与服务贸易的净出口。对外贸易差额是衡量一国或地区对外贸易状况的重要指标。一般而言,贸易顺差说明了一国或地区在对外贸易经营中处于有利地位,贸易逆差则说明了一国或地区在对外贸易经营中处于不利地位。然而,持久的贸易顺差对一国并不一定是有利的,从理论上讲,它对一国的对外贸易和国民经济发展都是不利的。从各国经济发展追求的宏观目标来看,主要是经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。对外贸易作为国际收支的重要构成部分,其长久性顺差失衡一方面意味着他国较多地利用了本国资源生产商品,另一方面也会因外汇用款增加导致本国货币面临巨大升值压力,进而抑制本国出口扩张。此外,长期的贸易失衡还会引起频繁的贸易摩擦。对外贸易依存度(RatioofDependenceonForeignTrade)又称为对外贸易系数,是指一国的进出口总额占该国GDP的比重,其中,进口总额占GDP的比重称为进口依存度,出口总额占GDP的比重称为出口依存度。对外贸易依存度反映了一国对国际市场的依赖程度,是衡量一国对外开放程度的重要指标。一般来说,对外贸易依存度越高,表明该国经济发展对国际市场的依赖程度越大,同时也表明对外贸易在该国国民经济中的地位越重要。(三)贸易商品结构与贸易地理方向贸易商品结构(CompositionofTrade)包括对外贸易商品结构(CompositionofForeignTrade)和国际贸易商品结构(CompositionofInternationalTrade)。对外贸易商品结构是指,一定时期内各类商品或某种商品在一个国家或地区对外贸易中所占的比重或地位,它包括货物贸易商品结构和服务贸易商品结构。国际贸易商品结构是指,一定时期内各大类商品或某种商品在整个国际贸易中的构成,即各大类商品或某种商品贸易额与整个世界出口贸易额相比,以比重表示。贸易地理方向(DirectionofTrade)包括对外贸易地理方向(DirectionofForeignTrade)和国际贸易地理方向(DirectionofInternationalTrade)。第二章 贸易保护主义理论【教学目的】要求学习者能够阐明相关理论的基本内容，并能够理解理论的适用性。【重点难点】重商主义，幼稚工业保护论，超保护贸易主义。【教学内容】一、重商主义产生背景

第一节 重商主义15（假定本国不生产贵金属二、重商主义发展的两个阶段在具体贸易政策重心上，不同时代的重商主义者的主张是不同的，由此而使重商主义的发展呈现出了早期与晚期两个阶段。1516161501461—148316Mun，1571—1641）的1641贸易差额论是重商主义国际贸易思想中的核心内容，比货币差额论得到更（3）独占性的海外殖民政策与国家特许贸易体制。各国纷纷开辟海外独占殖民地，发展贸易，政府设立特许贸易公司，独占与某个地区的贸易。（4）国家武第二节 幼稚工业保护论一、汉密尔顿与《关于制造业的报告》在欠发达国家中，贸易保护最重要最流行的依据是保护幼稚工业（infantindustry）论。保护幼稚工业论的主要观点是：后起国家的新兴工业起步时如同这种理论最早是由美国第一任财政部长亚历山大•汉密尔顿（A.Hamilton，1757—1804）1791年在其《关于制造业的报告》中提出来的。后由美籍德国经济学家弗•李斯特（F．List，1789—1846）予以阐发。李斯特在其名著《政治中详细阐述了后起国家推行贸易保护政策的历史与理论。汉密尔顿提倡的保护贸易政策主要包括：向私营工业发放政府信用贷款，二、李斯特的幼稚工业保护理论30李斯特提出的保护政策，不是保护所有的工业，而是保护幼稚工业，选择保护对象是：（1）刚刚建立尚不具备竞争力，没有强力的竞争者时，不需要保护。（2）有发展前途的幼稚工业，经过一段保护时间，到成熟阶段就不再保30另外，通过限制进口的手段来保护幼稚工业还可能付出一种常常不被人注意的社（电脑PAGEPAGE20进步，其损失是远远超过所得的。第三节 凯恩斯超保护贸易理论一、凯恩斯的贸易保护理论的概述19世纪末20世纪初，垄断组织占统治地位，1929年~1933年资本主义Y=C+I+X−MY−C=��+��式中：Y表示国民收入水平；C表示私人消费需求；I表示私人投资需求；X表国对国外的净投资额。第四节凯恩斯保护贸易理论战略性贸易政策(StrategicPolicy)是指,基于或者可以改变不同国家竞争企业之间战略性互动形成均衡的贸易政策,它最早提出于20世纪80年代中期。自从战略性贸易政策理论出现以来,对国际贸易理论体系以及许多国家对外贸易,同时其基本模型自身也有待进一步完善,但重要的是,它确实动摇了传统国际贸易理论的统治地位,并且在很大范围内,该理论转化为了实际的政策建议并得到了有效实施。与传统贸易理论相比,战略性贸易政策理论具有以下五个特点。1.战略性贸易政策理论的出发点是增进本国利益,在这一点上与主张自由贸易的传统国际贸易理论并无差异,两者的区别在于最后得出的政策建议。2.,3.建立在不完全竞争和规模经济基础上的国际分工体系具有动态性和随机性,在这种分工体系中,政府的政策制定、企业的策略选择都是相互依赖、互为影响的,这留给了政府充分的空间去运用产业政策形成对本方有利的均衡格局。4.一国兴衰的根本在于其国际竞争力的大小,在于该国在世界范围内的竞争优势,具有比较优势并不意味着具有竞争优势。5.重视发挥政府的作用,通过政府的战略性贸易政策创造出新的比较优势。第五节 新贸易保护主义新贸易保护主义(NewProtectionism)又被称为“超贸易保护主义”或“新重商主义”,2080年代初兴起的,第三章 古典贸易自由主义理论【教学目的】【重点难点】绝对优势理论，比较优势理论【教学内容】

第一节 绝对优势理论一、绝对优势理论的背景亚当•斯密[1](AdamSmith，1723—1790)是西方古典经济学的主要奠基人之一，也是国际贸易理论的创始者，是倡导自由贸易的带头人。亚当•斯密花了将近101776intotheNatureandCausesoftheWealthofNations），简称《国富论》(TheWealthofNations)。在这部著作1776二、绝对优势理论（1）用劳动生产率来衡量，即用单位要素投入的产出率来衡量。产品j的劳动生产率可用（

Qj）来表示，其中L

Qj是j产品的产量，L是劳动投入。一（2）用生产成本来衡量，即用生产1单位产品所需的要素投入数量来衡量。单位产品j的生产成本（劳动使用量）可用aLi=

L表示。如在某种产品的生Qj为了进一步理解“绝对优势”贸易理论，我们用一个例子来说明。我们假设有两个国家“英国”和“法国”，两国都生产两种产品“小麦”和表2.1 国际分工前小麦布劳动力（人）产量（吨）劳动力（人）产量（匹）法国英国1001505050100502020合计25010015040按照判断绝对优势的方法，我们判断两国各自具有绝对优势的产品。0.50.330.20.42.2)。表2.2 两国的劳动生产率(Qj/L)小麦(人均产量)布(人均产量)法国0.50.2英国0.330.4从生产成本的角度来说，法国生产小麦的成本，即生产1吨小麦的所需投入的劳动力数量是2人，英国生产小麦的成本，即生产1吨小麦的所需投入的劳动力数量是3人，法国生产1单位小麦的生产成本低于英国，所以法国在小麦的生产上具有绝对优势。法国生产布的成本，即生产1匹布所需投入的劳动力数量是5人，英国生产布的成本，即生产1匹布所需投入的劳动力数量是2.5人，英国生产1单位布的生产成本低于法国，所以英国在布的生产上具有绝对优势（见表2.3）。表2.3两国的生产成本(aLi)小麦布法国25英国32.52.4：表2.4国际分工后小麦布劳动力（人）产量（吨）劳动力（人）产量（匹）法国英国20010020080合计20010020080200100力资源200人用于生产布，可生产80匹布。所以，在同样的劳动投入情况下，4080112.5：表2.5 开展国际贸易后小麦（吨）布（匹）法国英国50505030合计100801亚当·斯密还论述了自由贸易所带来的好处，概括说来，大致有三个方面：第一，互通有无，交换多余的使用价值。就是说，把本国多余的商品输出国外，换回本国无法生产或生产不足的商品，满足了双方需要；第二，增加社会价值，斯密关第二节 比较优势理论一、比较优势理论产生背景在亚当•斯密之后的另一位著名的古典经济学家是大卫•李嘉图（David卫•李嘉图所创立的著名的“比较优势贸易理论”（ComparativeAdvantage作为英国古典经济学的完成者，李嘉图考察国际贸易产生的原因同亚当•斯二、比较优势的主要内容（1）用产品的相对劳动生产率来衡量。相对劳动生产率是不同产品劳动生产率的比率，或两种不同产品的人均产量之比。用公式表示则可写成：产品A的相对劳动生产率（相对于产品B）＝产品A的劳动生产率(人均产量：QA/L)产品B的劳动生产率(人均产量：QB/L)如果一个国家某种产品的相对劳动生产率高于其他国家同样产品的相对劳动生产率，该国在这一产品上就拥有比较优势。反之，则只有比较劣势。（2）用相对成本来衡量。所谓“相对成本”，指的是一个产品的单位要素投入与另一产品单位要素投入的比率。用公式表示：A（B）＝

单位产品A的要素投放量(aLA)单位产品B的要素投放量(aLB)（3）一种产品是否具有生产上的比较优势还可用该产品的机会成本来衡量。A＝

减少的B产量(QB)增加的A产量(QA)1/5，而制鞋要强1/3，甲的更大优势在制鞋，乙的更小劣势是制帽。所以，甲专门制鞋而乙只制（制帽（ComparativeCost2.6。表2.6 国际分工前一单位毛呢 一单位酒葡萄牙 90人/年 80人/年英 国 100人/年 120人/年如果按照斯密的绝对优势贸易理论，两国似乎没有进行国际贸易的可能性。现在，让我们按照上述的方法来确定两国各自所具有的比较优势的商品。0.89，1.1251.2，酒的相对劳0.83。由此可见，英国毛呢的相对劳动生产率较高，所以英国在毛生产上具有比较优势，如表2.7所示。表2.7 国生产商品的相对劳动生产率毛呢酒葡萄牙0.891.125英 国1.20.83（2）1.125，酒的相对0.890.83，1.2。由此可见，2.8表2.8 两国生产商品的相对成本毛呢酒葡萄牙1.1250.89英 国0.831.2（3）1.125，生产0.89；0.83，生产酒的机会成本是1.2。由此可见，葡萄牙生产酒的机会成本低于英国，所以葡萄牙在酒的生产上2.9表2.9 两国生产商品的机会成本毛呢酒葡萄牙1.1250.89英 国0.831.22.10。表2.10 国际分工后毛呢 酒葡萄牙 / （90+80）÷80=2.125英 国 （100+120）÷100=2.2 /葡萄牙专门酿酒而英国专门生产毛呢的情况下，两国的一年劳动总量，即葡人/人/2.102.1252（2.125－2）0.1252.22单位增加（2.2－2）=0.2112.11。表2.11分工后贸易利益毛呢酒葡萄牙英 国1.1单位1.1单位1.025单位1.1单位111.11.12.11（1.1－1=）0.1（1.025－1=）0.025（1.1－1=）0.1（1.1－1=）0.1利，而且阐明这种国际贸易利益具有适用于所有国家的普遍意义。更重要的是，1.2×22.两种产品的生产都只有一种要素投入：劳动；3.两国在不同产品上的生产技术不同，存在着劳动生产率上的差异；4.5.规模报酬不变；6.完全竞争市场；7.无运输成本；8.两国之间的贸易是平衡的。以上八个假设条件对正确理解“比较优势说”十分重要。（如第四章 新古典贸易自由主义理论【教学目的】思政元素：1973年，里昂惕夫因发展了投入产出分析方法及这种方法在经济【重点难点】要素禀赋理论，要素价格均等化理论，里昂剔夫之谜。【教学内容】第一节H-O理论１、贸易的直接原因根基于商品的价格差异；商品和生产商品要素价格在不同区域或国家间存在差异成为地区间或国际贸易存在的必要条件。PAGEPAGE30２、货物价格的差别来源于国家间生产要素禀赋的差异；奥林把生产要素分为下面三类：（1）自然资源（含土地）（2）资本分类短期资本和长期资本或安全资本和风险资本两小类。（3）劳力分为不熟练工、熟练工和技术工三小类。由于自然禀赋存在差异，形成了本地区或国家的价格机制，这种价格机制，受到生产要素需求和供给因素的影响。３、生产要素的比例决定具体产业的设立。（1）要素禀赋理论深化了李嘉图比较成本产生的来源，是对比较优势理论的发展；（2）正确分析了生产要素在对外贸易中的作用；（3）有利于指导国际贸易的现实情况；（４）从个量分析扩大为总量分析；（５）为参与国际分工提供产业范畴。第二节H-O理论的拓展1.“里昂惕夫之谜”的提出1953年,里昂惕夫根据1947年的统计数据并运用投入产出技术,详细分析了美国的国际贸易商品结构和要素密集度情况,结果发现美国的出口商品是劳动力密集型的,而竞争性进口重置品(competitiveimportreplacement)则为资本密集型,该发现同H—O理论的预测恰好相反,被称为里昂惕夫之谜。2.对“里昂惕夫之谜”的解释（1）劳动熟练说（SkilledLabourTheory）又称人类技能说（HumanSkillTheory），由里昂惕夫自己提出，后由美国3倍。因此在劳这种解释违背了H-O理论中劳动同一性假定，也夸大了美国工人的劳动效率（有人已证明最多为1.2-1.25倍）。基辛的研究成果：1960年时人口普查资料，将美国企业职工区分为熟练劳动和基辛研究结论为：14个国家的进出口商品结构进行分析，得出的结论是：资本因此，熟练劳动程度的差异是国际分工和国际贸易发生和发展的重要原因之一。（2）人力资本说（HumanCapitalTheory）由美国经济学者凯南等人提出的。用对人力投资的差异来解释美国对外贸易商品结构是符合赫-俄原理的学说，（3）技术差距说（TheoryofTechnologicalGap）如果生产者的模仿速度较快，即模仿滞后较短，而消费者的接受速度较慢，3．奥林的应对第五章 新贸易理论第一节产业内贸易理论产业内贸易理论始于20世纪70年代,是美国经济学家格鲁贝尔(Grubel),一个国家同时出口和进口同类产品以及同一产品的中间产品,或重叠贸易(Over-lap。当代国际贸易中的分工格局,从产品结构上可分为产业间贸易和产业内贸易。产业间贸易是指,各国以不同的产业部门所生产的产品进行交换,产业内贸易是指,各国彼此交换同一产业部门所生产的产品。同时产业内贸易理论还认为H-O理论只适于研究产业间贸易,并不能解释产业内贸易。产业内贸易具有以下六个特点。(1)产业内贸易是产业内同类产品之间的相互交换;(2)产业内贸易的产品流向具有双向性;(3)产业内贸易的产品类型多样化;(4)产业内贸易的商品必须具备两个条件:一是在消费上能够替代,二是在生产上需要相近或相似的生产要素投入;(5)产业内贸易在现代贸易中的比重不断扩大;第二节技术差距理论波斯纳(Posner,1961年)建立了技术差距模型,强调技术差距是形成贸易的原,创新国凭此技术优势出口产品,非创新国则进口此种产品。随着贸易的发展,非创新国通过学习模仿直至完全掌握该产品技术后,其与创新国的技术差距开始缩小直至完全消失。在上述技术扩散过程中,创新国的产品出口和非创新国的产品进口呈减少态势。最终,技术标准化和成熟化使产品成本成为决定其国际竞争力的关键因素,而非创新国开始大量生产并向创新国出口此产品,创新国转变为进口国。为继续形成技术领先优势,创新国再次创新并推动出口,如此循环。该理论的实质反映了技术的生命周期,它揭示了技术差距对外贸结构的决定作用。第三节产品生命周期理论美国哈佛大学教授雷蒙德·弗农(R.Vernon,1966年)发展了波斯纳的技术差距论,提出了产品生命周期理论。所谓产品生命周期,是指产品生产过程中依次经历的引入期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段。弗农认为,在产品创新时期的产品要素密集性表现为技术密集型,在产品成熟,资本要素投入虽然仍很重要,但非熟练劳动投入大幅度增加,产品的成本和价格在竞争中的作用十分突出。第四节需求偏好相似理论(Linder)在1961年出版了《论贸易和转变》一书,并提出了需求偏好相似理论。他认为,一国工业品要成为潜在的出口品,通常是先在国内形成生产能力以满足国内需求,之后再出口到国际市场。因此,经济发展水平越是接近的国家的人均收入水平也就越相近,由此导致的需求规模和结构也越相似,其相互之间的贸易需求也越大;反之,经济和收入差距较大的国家之间需求结构差异会较大,或者是由于低收入国对高收入国产品消费需求能力不足,抑或是低收入国的产品质量档次较低而无法满足高收入国的需求,,同时也解释了为何二战后发达国家之间大量出现产业内贸易的原因。第五节其他理论一、市场结构理论保罗克鲁格曼(PaulKrugman,1989)在探究发达国家之间较大规模的产业内贸易成因过程中,从规模经济角度对产业内贸易成因进行了解释。所谓规模经济,从微观经济角度来讲,,产品的平均成本会比较高。随着规模的扩大,产量的增加,这种限制会减少,每单位投入的产出会增加,产品的模的扩大,由于生产规模扩大和产量增加,分摊到每个产品上的固定成本(管理成)会越来越少,从而使产品的平均成本下降。外部规模经济主要来源于行业内企业数量的增加所引起的产业规模的扩大。外部规模经济又可以分为技术外部经济(技术外溢和干中学)和货币外部经济(产业集聚效应)。其中产业集聚效应的实现主要通过以下四个渠道:①竞争压力促使生产率提高;②信息与知识便于传递;③基础设施发展和充分利用;④专业人才和专业服务集中。二、公司内贸易理论研究跨国公司内贸易现象的内部化理论,最早是由诺贝尔经济学奖得主科斯(Coase)在20世纪30年代提出的基本构想,70年代经由英国经济学家巴克利(Buckley)和卡森(Casson),就跨国公司进行公司内贸易的直接动机而言,它反映了公司试图绕过成本高的外部市场让交易在公司内部进行,以降低交易成本,,就是变市场上的买卖关系为企业内部的供需关系。市场的不完全性使得外部市场的交易成本增大。三、竞争优势理论竞争优势理论概念是由哈佛大学波特教授于20世纪80年代至90年代之间在其竞争三部曲,构成企业环境的最关键部分就是企业投入竞争的一个或几个产业,产业结构分析是确立竞争战略的基础。四、相互倾销理论相互倾销理论是指,企业基于利润最大化原则的倾销行为也会导致国际贸易的产生。在开放的市场范围内,不完全竞争的企业为了达到规模经济效果,希望向市场上销售更多的商品。因此,市场的扩展成为不完全竞争企业追求的目标。不完全竞争企业在国内市场上占有一定的市场份额以后,国内的市场就很难扩展,因此这类企业就将目光转向国外市场。一般而言,企业在保持国内市场价格不变的情况下,以较低的价格向国外销售商品,企业的这种价格战略为“价格差别,不完全竞争企业的价格差异战略被,所谓倾销,是指不完全竞争企业以低于本国市场的价格向国外市场销售商品。一个不完全竞争企业要想成功采取倾销商品战略,需要具备四个基本条件。第一,该产业是不完全竞争的,各企业不是价格的接受者,而是价格的制定者;第二,国内外市场是相分割的,本国居民无法购买到国外廉价的倾销商品,或者出口品不能回流本国;第三,国外市场产品的需求价格弹性大于国内市场产品的需求价格弹性,这样,倾销战略才能够在经济上可行;第四,一国的倾销行为不会招致他国的限制。第六章 关税【教学目的】要求学习者能够辨别关税一定是本国海关对本国贸易商进出口商品征收的税赋。正确区分关税种类、特点，并能总结关税措施对国际贸易产生的影响。【重点难点】关税概述，主要种类，海关税则。【教学内容】第一节关税概述及主要种类一、关税的性质和作用1.关税的含义（CustomsDuties;Tariff）产生和发展：最早出现在欧洲古希腊、雅典时代英国“例行的通行税”为关税的前身我国从西周开始，设关卡征收税收，唐宋元明摄管理对外贸易的专门机构，征收关税英国最早实行统一的过境关税制（1640年）2.关税的种类一、按照征收的对象和商品流向分类（一（二（三二、按照征税的目的分类（一具备的条件：①必须是国内不能生产或无代用品、必须从国外输入的商品；（重要性降低）（二）保护关税：是指以保护本国工业或农业发展为主要目的而征收的关税（税率越高保护越好）。三、按征税待遇分类（一（二1、特定优惠关税：又称特惠关税，是指给予来自特定国家的进口货物的排他性的优惠关税，其他国家不得根据最惠国待遇条款要求享受这种优惠关税。种类：宗主国与殖民地附属国之间的特惠税；洛美协定国家之间的特惠税。2、普遍优惠制下的关税待遇：普通优惠制是发达国家对进口原产于发展中普惠制三原则：普遍性、非歧视、非互惠3、最惠国待遇下的关税：是指缔约国双方相互间现在和将来所给予第三国（三1、反倾销税：是对于实行商品倾销的进口商品所征收的一种进口附加税。销，保护本国的市场与工业。（1）实施反倾销措施的基本要件：倾销；损害；倾销与损害之间的因果关系（2）倾销的确定《反倾销协议》：倾销是指一项产品的出口价格以低于其在正常贸易中出口按出口国向第三国正常贸易中的出口价格；C.结构价格。（3）损害的确定进口方建立生产同类产品的产业受到实质性阻碍。（4）倾销与损害之间因果关系的认定（5）反倾销措施A.临时反倾销措施：征收临时反倾销税；提供与临时反倾销税数额相等的现PAGEPAGE40金保证金或保函。B.最终反倾销措施：征收反倾销税（6）反倾销税的征收与价格承诺（7）实施反倾销措施的基本程序申请人申请→进口方主管机构审查立案→反倾销调查（8）GATT倾销与反倾销的规定：AB进口国可以对倾销的产品征收数量不超过这一产品倾销差额的反倾销税；C正常价格是指相同产品在出口国用于国内消费时在正常情况下的可比价D不能同时征收反倾销税和反补贴税；E为了稳定初级产品价格而建立的制度，即使他有时会使出口商品的价格低于相同产品在国内市场销售的可比价格，也不应认为是造成了重大伤害。2、反补贴税（1）补贴的分类不可诉补贴：又称绿灯补贴，包括不具专向性补贴和专向性补贴。（2）反补贴措施《补贴与反补贴措施协议》与《反倾销协议》对反补贴措施的规则的不同点：A价格承诺的方式有所不同。3、报复关税※征收反补贴税的程序：5年第二节海关税则与通关手续一、海关税则的概念和种类1.海关税则的概念海关税则又称关税税则,是一国对进出口商品征税的规章及对进出口商品的分类一览表。一般包括两个部分:规章条例及说明,关税税率表。税率表主要包括税则号列(简称税号)、商品名称、计算单位、税率几个项目。海关税则的分类方法有:(1)按商品的加工程度分;(2)按商品的性质分,如水产品、农产品、畜产;(3)有时按商品的性质分成大类,再按加工程度分成小类。3~5级。2.海关税则的种类(1)按一个税目下税率的多少可分为单式税则和复试税则。①单式税则(SingleTariff)又称一栏税则。这种税则,一个税目只有一个税率,适用于来自任何国家的商品,没有差别待遇。在垄断前资本主义时期,各国都实行单式税则。到垄断资本主义时期,发达资本主义国家改行复式税则。二、《商品名称及编码协调制度》与我国的海关税则1.《商品名称及编码协调制度》在国际上存在多个商品分类目录,不利于国际贸易的发展,不便于了解进出口贸易情况。只有系统、科学的商品分类,才能适应国际贸易的高速发展。三、通关手续通关手续,又称报关手续,是指进出口商向海关申请进口或出口,履行海关规定并接受海关的监督与检查的手续。当办完各种手续,付清应缴税款及其他费用,经海关同意,进出口商品即可通关放行。第三节 关税对世界经济贸易的影响一、海关税则（CustomsTariff）ifo.siptionofoods；税率（RateofDuty）（一）海关税则货物分类方法按货物自然属性分：动物、植物、矿物等；按加工程度或阶段分：原料、半成品、制成品等；按成分或工业部分产品分类：钢铁制品、塑料制品、化工产品等；按货物用途分：食品、药品、染料、仪器、乐器等；按自然属性分大类再按加工程度分小类。（二）海关合作理事会税则目录（CCCN）划分原则：以商品自然属性为主，结合加工程度等来划分。共分21类、99章、1015项税目号。（三）商品名称及编码协调制度（HS）20世纪70年代初，海关合作理事会协调制度委员会制定《商品名称及编码协调制度》（HS），是新型、系统、多用途的国际贸易商品分类体系。分21类97章1241个四位数税目和5019个六位数的子目。（四）海关税则的主要种类②复式税则：又称多栏税制，是在一个税目下订有两个或两个以上的税率。二、计税标准（一）从量税定义：是按货物的计量单位(重量、长度、面积、容积、功率、件数等)作为课税标准，以每计量单位应纳的关税金额作为税率的关税。计算公式：关税税额=商品进口数量×从量关税税率（二）从价税计算公式；从价税额=完税价格×进口从价税率不足：完税价格难以审定。（完税价格的确定：CIF,FOB和法定价格）《海关估价协议》通用方法：A.（a买方对货物享有的处置权或使用B.以相同货物的成交价格确定完税价格；C.以类似货物的成交价格确定完税价格；D.以倒扣价格方法确定完税价格E.以计算价格方法确定完税价格F.以“回顾”方法确定完税价格（三）复合税定义：又称混合税，是指海关税则中，对一个税目中的商品同时使用从价、从量两种标准计税，以两者之和作为应税额而征收的一种关税。作用：取长补短计算公式：关税税额=（货物进口数量×从量关税税率）+（完税价格×从价税率）（四）选择税（五）滑准税税，也称滑动税。优点：平衡物价，保护国内产业发展。缺点：使交易容易出现投机行为。（六）差价税对差额作部分征税（对全部差价或差价倍数征税）（七）季节税目的：维护市场供销平衡，稳定市场。三、关税减免（一）关税减免的概念1、定义：关税减免在行政法学中属于“免除”的行政措施（或称具体行政行为2、注意：关税减免应以一般人依法负有关税给付义务为前提，不征收关税（Exemptionfrom部分免除的称减征关税(ReductionofDuties)。（二）关税减免的内容国情不同，制度内容也不一致。1、范围国际协定中规定货品：联合国教科文组织《关于进口教科文材料的协定》、《促进教科文视听材料的国际交流的协定》中规定物品；《国际民航公约》列出无商业价值样品：按其大小除展出外无其他用途的原材料及产品；按商业人体治疗物质、血型鉴定和组织分类试剂因迁居而进口的动产布置第二居所使用的家具和家用物品嫁妆和结婚礼品学习用品遗产个人礼物送给慈善或救济机构的物品奖品阵亡将士墓用材料无商业价值的文件及杂物宗教用品进口供测试用产品供牲畜在运输途中食用的草料和饲料供运输途中货物防护用产品和材料进境运输工具所载，供旅客、船员或乘务员以及运输工具自身所需的备用物料2、减免关税的批准和约束条件批准程序：为保证和方便国际正常交往活动顺利进行和简化程序，一般不需事先审批，进口时向海关申报并提供相关证明即可。约束条件：进境货品范围限制（数量、金额、种类）、进口后使用限制四、通关程序以进口为例：货物的申报→单证的审核→货物的查验→货物的征税与放行表示方法：关税水平；保护率一、关税水平（TariffLevel）（一）定义（二）计算方法1.简单算术平均法计算公式：关税水平=税则中所有税目的税率之和/税则中所有税目之和×100%优点：计算简单（A.没有考虑各种货物进口总值不一对关税水平的影响；B.会受税则中税目设置的影响）2.加权算术平均法全部商品加权平均法计算公式：关税水平=进口关税总额/进口商品总额评价：仍没有把一国关税对国内经济的保护程度如实的反应出来有税商品加权平均法计算公式：关税水平=进口关税总额/有税商品进口总值评价：一种较为科学的方法，能真实反应一国关税总体水平选择性商品加权平均法计算公式：关税水平=有代表性商品进口关税总额/有代表性商品进口总值二、关税保护率（一）名义保护率计算公式：NRP=(p^'-p)/p×100%名义保护率是各种保护措施或影响因素共同形成的对国内生产的保护率。（二）有效保护率提出：二战后，世界范围横向专业化分工生产形成，中间产品贸易量扩大；巴拉萨指出名义保护率不足以说明保护的真是程度；1955年加拿大经济学家巴伯首次提出有效保护；1970年，关贸总协定对有效保护概念进行了深入研究。一种加工产品在各种保护措施的作用下可能带来的增加值的增量对其在自由贸易条件下加工增加值的百分比。计算公式：ERP=V^’-V/V×100%（三）有效保护率与名义保护率的区别三、有效保护理论的政策意义（一）有效保护与关税结构（二）有效保护欲关税减让谈判有效保护取决于一国关税结构，在按一揽子减税方法进行关税减让谈判时，（三）有效保护与关税制度1、海关监管下加工（PUCC）：能够解决生产者把产出品的生产过程放在境外的负保护发生。2、加工贸易保护和复出境退税：当出口品进口关税为零、其投入品关税不（四）有效保护与产业政策产业政策是国家或政府为实现某种经济和社会目的，以全产业为直接对象，第七章非关税政策【教学目的】PAGEPAGE50【重点难点】非关税概述，非关税措施主要种类，非关税措施对国际贸易的影响【教学内容】第一节 非关税壁垒概述一、进口非关税壁垒的含义进口非关税壁垒是指各国政府于关税以为用以限制进口的措施。二、进口非关税壁垒的产生20C30年代，为摆脱大危机，出现超贸易保护主义；第二次世界大战以后，1947年建立关贸总协定，关税壁垒不断下降；70年代经济危机，形成贸易保护压力；90三、进口非关税壁垒的作用（一）非关税壁垒保护作用强于关税壁垒1.非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性2.非关税壁垒比关税壁垒更能直接达到限制进口的目的3.非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性（二）生态环境和国民健康保护的需要（三）多边贸易体制允许采用正当的非关税“壁垒”（四）竞争的需要四、进口非关税壁垒的类别与前景（一）进口非关税壁垒的类别1.从对进出口限制的作用分类：直接的和间接的2.从对进口不同的法令和实施内容分类：①直接限定进口数量和金额②国家直接参与进出口经营③外汇管制④海关通关程序和对进口价格的实施：海关估价和通关手续⑤技术性规定（二）进口非关税壁垒的前途关税水平逐步下调、非关税壁垒增多、形式多样、隐蔽性强，日益成为贸易发展的主要障碍。对已有非关税壁垒采取如下措施：1.对控制数量的非关税壁垒要逐步取消，除去例外不能重新设置；2.对其他形式非关税壁垒予以规范，以不影响国际贸易的正常发展。第二节 传统非关税壁垒一、进口配额制（）（一）绝对配额：概念：指在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高额数，达到这个额数后，便不准进口。1.全球配额（GlobalQuotas）属于世界范围的绝对配额，对于来自任何国家或地区的商品一律适用。2.国别配额（进口时必须提交原产地证明书）国别配额是在总配额内按国别或地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。(1)自主配额：又称单方面配额，是由进口国家完全自主地、单方面强制规(2)协议配额/不准再进口。（二）关税配额简单分类：全球配额和国别配额/优惠关税配额和非优惠关税配额二、“自动”出口配额制（一）概念3—5）某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。（二）与绝对配额的异同（三）自限协定的主要内容1.配额水平，指协定有效期内各年度“自动出口配额”，有以下几种：总限额，祖限额，个别限额，磋商限额2.自限商品的分类。3.配额的融通：协定各种自限商品限额相互融通使用的权限，分为水平融通和垂直融通两种：(1)水平融通：同一年度组与组之间、项与项之间在一定比率范围内互通使用配额的权限(2)垂直融通：指上下年度内组与组之间、项与项之间的留用额和预用额。4.保护条款5.出口管理规定6.协议有效期三、进口许可证制（一）进口许可证制的含义与类别1.进口许可证制的含义：指进口国家规定某些商品进口必须实现领取许可证才可进口，否则一律不准进口。2.类别按许可证与进口配额的关系看：有定额的和无定额的进口许可证按进口商品有无限制分：公开一般许可证（对进口国别地区没有限制）和特种进口许可证（多数制定进口国别或地区，必须向政府有关当局提出申请）（二）进口许可程序的规范（《进口许可证手续协议》的主要内容）1.一般规则⑴及时公布必要信息（个人、企业和机构提交这种申请的资格，需要接洽的行政机关，需要申领进口许可证的产品清单等）⑵简化申请和展期手续（申请进口许可证和展期的程序应尽可能简化，表格尽可能简单）⑶对存在微小差错的申请不得予以拒绝（申请文件存在微小差错但未改变文件的基本数据等内容，主管部门不得因此拒绝批准申请）⑷不得在外汇供应上实行歧视（不管货物是否受进口许可证管理，任何进口商都应同等条件下获得支付进口货物所需的外汇）⑸允许安全例外和保密例外（成员方可以不提供会导致妨碍法律实施、损害公共利益或企业合法商业利益的保密资料）2.自动进口许可制度定义：指在任何情况下对进口申请一律予以批准的进口许可制度。⑴成员方只有再没有其他更合适的手段实现其管理目的，且已具备采取自动进口许可条件的情形下，才可实施；⑵实施自动进口许可制度，不得对进口货物产生限制；主管部门不得歧视许可证申请者，任何符合法律要求的申请者均有资格提出申请并获得许可证。3.非自动进口许可制度定义：指不属于自动许可制度管理的其他进口许可制度，适用于对配额及其他限制性措施进行管理。规定如下：⑴保证许可证管理的透明度⑵及时、公正地实施许可程序⑶合理分配许可证⑴对误差采取补偿措施4.通知和审议60四、外汇管制概念：是指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制来平衡国际收支和维持本国货币的汇价的一种制度。种类：（一）数量性外汇管制：对外汇买卖的数量直接进行限制和分配（二）成本性外汇管制：复汇率制度（三）混合性外汇管制：同时采取数量性和成本性管制五、进口押金制概念：又称进口存款制，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率和规定的时间，在国家指定的银行无息存入一笔现金才能进口。六、进口最低限价制（一）概念是一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡进口货价低于规定的最低价格则征收进口附加税或禁止进口以达到限制低价商品进口的目的。（二）美国“启动价格制”（TPM）内容：1.对进口到美国的所有钢材和部分钢制品制定最低限价；2.对所有进口钢材和部分钢制品进口，进口商必须向海关提交由国外出口商填写的“钢品特别摘要发票”；3.继续收集和分析对美国出口的主要外国生产者的国内钢材和部分钢制品价格和生产成本资料及美国内钢铁工业相关资料。第三节新兴非关税壁垒一、技术性贸易壁垒的含义与特点（一）技术性贸易壁垒的含义指那些超越公认的不合理和非科学的强制性或非强制性确定商品的某些特（二）技术性贸易壁垒的特点1.通过法规确立2.把标准法规化二、技术性贸易壁垒的发展趋势与影响（一）发展趋势1.保护对象和政策手段日益多样化；2.保护手段更难防范；3.各国技术标准日益复杂（二）技术性贸易壁垒对国际贸易的影响1.技术性贸易壁垒对进口国的影响2.技术性贸易壁垒对出口国的影响三、对技术性贸易壁垒的抑制与规范（一）抑制与规范技术性贸易壁垒的背景关贸总协定“东京回合”通过《技术性贸易壁垒协议》；乌拉圭回合对其进行进一步修改和完善。（二）《技术性贸易壁垒协议》的主要内容1.制定、采用和实施技术性措施应遵守的规则非歧视原则、透明度原则⑴必要性规则：成员方只能采取为实现合法目标所必需的技术性措施⑶协调规则：成员方应在力所能及的范围内，充分参与有关国际标准化机构制定国际标准和合格评定程序指南的工作。2.技术法规、标准与合格评定程序⑴技术法规⑵标准标签要求。3《关于⑶合格评定程序：认证、认可、相互认证合格评定程序可分为认证、认可和相互承认三种形式。认可指权威机构依据程序确认某一机构或个人具有从事特定任务或工作的3.通知、评议、咨询、审议及争端解决⑴通知和评议⑵咨询⑶审议制度及其争端解决19953世贸组织争端解决规则适用于技术性贸易壁垒的争端解决。争端解决专家组可自行或应当事方的请求，设立技术专家小组，就技术性问题提供协助。绿色贸易壁垒一、绿色贸易壁垒的含义及成因成因：（一）全球自然资源匮乏，生态环境恶化，为“绿色贸易壁垒”的出现提供了契机（二）消费观念的更新，“绿色需求”的扩大，推动了绿色贸易壁垒的形成（三）环保标准的不一（四）竞争的压力（五）应对“恐怖”事件二、绿色贸易壁垒的形式（一）环境许可证制度（二）禁止进口与环境贸易制裁（三）绿色补贴制度（四）繁杂苛刻的环保技术标准（五）产品技术标准增多（六）苛刻的绿色检验检疫措施（七）绿色包装和标签制度（八）绿色环境标志和认证制度三、国际绿色贸易壁垒的规范与抑制（一）环保措施的国际公约与规则1.环保方面的国际公约与规则⑴保护臭氧层的国际公约⑵保护野生动物的国际公约⑶生物安全多边框架规则⑷控制危险废物越境转移的国际规定⑸联合国气候变化框架公约2.绿色通行证——环境管理国际标准ISO14000（二）《实施卫生与植物卫生措施协议》1.产生背景在“乌拉圭回合”中，实施卫生与植物卫生措施问题起初作为《农业协议》PAGEPAGE602.主要内容⑴卫生与植物卫生措施指，成员方为保护人类、动植物的生命或健康，实现下列具体目的而采取的任何措施：⑶发展中成员享有的特殊和差别待遇①成员方在制定和实施卫生与植物卫生措施时，应考虑发展中成员的特殊需要。②成员方同意以双边的形式，或通过适当的国际组织，向发展中成员提供技术援助。2199711《实施卫生与植物卫生措施协议》项下的全部或部分义务。⑷卫生与植物卫生措施委员会的职能卫生与植物卫生措施委员会应加强与主管标准的国际组织的联系与合作，并（三）抑制与规范措施的不足1.复杂性2.双重性其他形式的非关税壁垒一、政府采购的内容与规范（一）政府采购的含义（二）《政府采购协议》简介1.产生背景《1947年关税与贸易总协定》不适用于政府采购；20C5020C701981年生效；由于《政府采购守则》贸易自由化程度有限，“乌拉圭回合”通过谈判达成《政府采购协议》，于1996年1月1日生效。2.主要内容⑴适用范围①采购实体：只适用于签署方在各自承诺的清单中列出的政府采购实体。②采购对象和采购合同：对象是货物和服务（包括工程服务与非工程服务）；合同包括购买、租赁、租购、有期权的购买和无期权的购买。③采购限额：货物和非工程服务的最低限额是13万特别提款权；工程服务的最低限额是15万特别提款权。⑵基本原则和规定非歧视原则；透明度原则；公平竞争原则。⑶招标方式和程序公开招标：指所有有兴趣的供应商均可参加投标；选择性招标：指由采购实体邀请的供应商参加招标；⑷有关可能限制竞争做法的规定⑸异议程序⑹争端解决⑺政府采购委员会的职能为各签署方提供机会，就执行《政府采购协议》的任何事项进行磋商，并履行签署方指定的其他职责。3.《政府采购协议》的不足——发展中国家不愿加入二、原产地要求与规范（一）原产地规则需要规范（二）《原产地规则协议》的简要内容1.适用范围2.原产地规则协调的目标3.过渡时期的纪律——明确、中性的原产地规则目前，大多数国家或地区在对“实质性改变”原则作出具体解释时，通常采用税号改变、增值百分比、加工工序三个标准。原产地的评定：《原产地规则协议》规定，应出口商、进口商或持有正当理由的任何人要求，各成员方的主管机构应在接到原产地评定要求之日起的15034.过渡期后的纪律5.机构设置三、装运前检验的内容与规范（一）装运前检验的含义与规范的必要性进口商或进口方政府通过专业检验机构对出口产品在装运前进行检验，以确信产品符合合同中规定的条件，或符合进口方对产品的安全要求。（二）《装运前检验协议》的主要内容1.适用范围《装运前检验协议》适用于由世贸组织成员方政府通过政府授权或政府合约的方式，指定检验机构对进口产品的质量、数量、价格（包括汇率与融资条件）以及产品的海关分类等，在出口方进行的所有装运前检验活动。2.进口方的义务（制价格审核应遵循以下规则：以合同价格为准；合理确定比较价格；按合同双方约定的运输方式审核运输费；审核价格应考虑其他因素。3.出口方的义务4.检验机构与出口商之间争端的解决如果检验机构和出口商之间发生争端，世贸组织鼓励双方首先通过相互协商5.成员方之间争端的解决应通过世贸组织正常的争端解决程序解决。第八章 出口鼓励与出口管控政策【教学目的】要求学习者能够界定贸易术语的含义，陈述贸易术语在签订和履行合同中的作用；区分不同的惯例与规则，重点掌握最新的《2020通则》对于贸易术语的解释，总结贸易术语选择和运用的相关影响因素。思政元素：通过了解《20202010【重点难点】国际贸易主要术语及其选择。【教学内容】第一节 出口鼓励政策一、鼓励出口的财政政策（一）含义：贸易术语是在长期的国际贸易实践中产生的，用来表明商品的价格构成，说明货物交接过程中有关的风险、责任和费用划分问题的专门用语。（二二、贸易术语的国际惯例关于贸易术语的国际贸易惯例：（一）《1932年华沙牛津规则》（WARSAW-OXFORDRULES1932）《华沙—CIF21条。（二1941年美国对外贸易定义修订本（REVISEDAMERICANFOREIGNTRADEDEFINITIONS1941）《美国对外贸易定义》是由美国几个商业团体制定的。它最早于1919年在纽约制定。《美国对外贸易定义》中所解释的贸易术语共有6种，分别为：1、EX（POINTOFORIGIN）（产地交货）2、FOB（FREEONBOARD）（在运输工具上交货）3、FAS（FREEALONGSIDE）（在运输工具旁边交货）4、C&F(COSTANDFREIGHT)(成本加运费)5、CIF(COST,INSURANCEANDFREIGHT)(成本加保险费、运费)6、EXDOCK（NAMEDOF目的港码头交货）《美国对外贸易定义》的（2）和（3）种术语的解释与国际商会制定的《国际贸易术语解释通则》有明显的差异，所以同美洲国家进行交易时应特别注意。（三）《2010年国际贸易术语解释通则》（INCOTERMS2010）《国际贸易术语解释通则》原文为RULESFORTHEOFTRADE会（1919年，总部在巴黎，下商业管理委员会、为了统一对各种贸易术语的解释201010年来形势的变化和国际贸2010201111日起生效。《2010年国际贸易术语解释通则》删去了《2010年国际贸易术语解释通则》4DeliveredatFrontier)DESDeliveredExShip)目的港船上交货、DEQ(DeliveredExQuay目的港码头交货、DDU(DeliveredDutyUnpaid)未完税交货，新增了2个术语：DAT（deliveredatterminal）在指定目的地或目的港的集散站交货、DAP（deliveredatplace）在指定目的地交货。即用DAPDAFDESDDU修订后的《2010年国际贸易术语解释通则》取消了“船舷”的概念，卖方承CIF（连环贸易）的责任义务的划分。考虑到对于一些大的区域贸易集团内部贸易的特点，规定，Incoterms®2010不仅适用于国际销售合同，也适用于国内销售合同。《2010第一组：适用于任何运输方式的术语七种：EXW、FCA、CPT、CIP、DAT、DAP、DDP。EXW（exworks） 工厂交货FCA（freecarrier） 货交承运人CPT（carriagepaidto） 运费付至目的地CIP（carriageandinsurancepaidto）运费/保险费付至目的地atterminal） 目的地或目的港的集散站交货DAP（deliveredatplace） 目的地交货DDP（delivereddutypaid） 完税后交货第二组：适用于水上运输方式的术语四种：、FOB、CFR、CIF。alongsideship） 装运港船边交货FOB（freeonboard） 装运港船上交货CFR（costandfreight） 成本加运费insuranceandfreight）成本、保险费加运费《通则》只限于对第二节 出口管制政策20108EXWFCAFOBCFRCIFCPTCIP都是出口国的内地或港口交货。一、EXW、FCA、CPT和CIP贸易术语EXW（一）EXW术语的含义E组只包括一种贸易术语，即EXWEXWORKS（…NAMEDPLACE）,即工厂交货(……指定地点).它是指当卖方在其所在地(工厂、工场、仓库等)将备妥的货物交给买方处置时，即履行了交货义务。卖方不办理出口清关手续或将货物装上任何运输工具。根据《2010通则》的解释，EXW术语适用于各种运输方式。（二）买卖双方的义务1、卖方义务在合同规定的时间、地点，将合同要求的货物置于买方处置之下。（交货）承担将货物交给买方处置之前的一切费用和风险。（费用和风险的划分）提交商业发票或具有同等作用的电子信息。（交单）2、买方义务在合同规定的时间、地点，受领卖方提交的货物，并按合同规定支付货款。（收货付款）承担受领货物之后的一切费用和风险。（费用和风险的划分）(三)使用EXW术语应注意的问题1、关于货物的交接问题2、关于货物的包装和装运问题1）作为买方，在签约时应根据运输的情况，提出对货物包装的具体要求，并就包装费用负担问题作出规定，以避免事后引起争议。2）由买方自备运输工具到交货地点接运货物，一般情况下，卖方不承担将装车”（EXWLOADED）这一变形，而《2010通（四）EXW术语的适用范围二、FCA术语FCA术语的含义FCA的全文是FREECARRIER（…NAMEDPLACE）,即货交承运人(…指PAGEPAGE70定地点).是指卖方在指定地将经出口清关的货物的货物交给买方指定的承运人.应该注意,本术语适用于任何运输方式，包括多式联运。（二）买卖双方的义务卖方义务承担将货物交给承运人控制之前的一切费用和风险。（费用和风险的划分）自负风险和费用，取得出口许可证或其他官方批准证件，并办理货物出口所需的一切海关手续。（出口清关）（交单）买方义务根据买卖合同的规定受领货物并支付货款。（领货付款）承担受领货物之后所发生的一切费用和风险。（费用和风险的划分）（三）使用FCA术语应注意的问题关于承运人和交货地点FCA（2）交货地点：②、如在卖方所在地以外的其他地方交货。卖方不负责卸货。即当卖方将装载于运输工具上未卸下的货物交由买方指定的承运人或另一人处置之下时，完成交货义务。2、FCA条件下风险转移的问题（1）FCA（2）如买方未能及时给予卖方上述通知，或者他所指定的承运人在约定的3、有关责任和费用的划分问题FCA术语成交，一般是由买方自行订立从指定地点承运货物的合同，三、CPT术语（一）CPT术语的含义CPT的全文是CARRIAGEPAIDTO（…NAMEDPLACEOFDESTINATION）,即运费付至(……指定目的地)它指卖方将货物交给由他指定的承运人,但卖方还必须支付将货物运本术语适用于任何运输方式，包括多式联运。（二）买卖双方的义务1、卖方义务（1）订立将货物运往指定目的地的运输合同，支付有关运费。（安排运输付运费）。（2）在合同规定的时间、地点，将合同规定的货物置于承运人控制之下，并及时通知买方。（货交承运人）（3）承担将货物交给承运人控制之前的风险。（风险划分）（4）自负风险和费用，取得出口许可证或其他官方批准证件，并办理货物出口所需的一切海关手续，支付关税及其他有关费用。（出口清关）（5）提交商业发票和自费向买方提供在约定目的地提货所需的通常的运输单据，或具有同等作用的电子信息。（交单）2、买方义务（1）接受卖方提供的有关单据，受领货物，并按合同规定支付货款。（接货付款）（2）承担自货物在约定交货地点交给承运人控制之后的风险。（风险划分）（3）自负风险和费用，取得进口许可证或其他官方证件，并办理货物进口所需的海关手续，支付关税及其他有关费用。（进口清关）（三）使用CPT术语时应注意的问题1、风险划分CPT2、责任和费用划分问题采用CPT术语时，买卖双方要在合同规定装运期和目的地，以便于卖方选定承运人，自费订立运输合同，将货物运往指定的目的地。按CPT术语成交，卖方只是承担从交货地点到指定目的地的正常运费。正常运费之外的其他有关费用，一般由买方负担。3、装运通知CPT术语时，买卖双方要在合同中规定装运期和目的地，以便于卖方4、CPT与CFR的异同点相同点：（1）CPT与CFR同属于C组术语。（2）按这两种术语成交，卖方承担的风险都是在交货地点随着交货义务的适用于水上运输方式，（2）风险划分界限也不同。CFR风险划分以货物装到装运港船上为界，CPT风险划分以货交承运人为界。四、CIP术语（一）CIP术语的含义CPCRRGEDNSRCED（…MDPCEFDESTINATION）,即运费保险费付至(……指定目的地)它指卖方将货物交给由他指定的承运人,但卖方还必须支付将货物运至指定CIP术语下卖方还需对货物在运输途中灭失或损坏的买方风险取得货物保险。因此。卖方订立保险合同，并支付保险费。本术语适用于任何运输方式，包括多式联运。（二）买卖双方的义务1、卖方义务（1）订立将货物运往目的地的运输合同，并支付有关运费。（安排运输支付运费）（3）承担将货物交给承运人控制之前的风险。（风险划分）（4）按照买卖合同的约定，自负费用投保货物运输险。（投保）（5）自负风险和费用，取得出口许可证或其他官方批准证件。（出口清关）（6）提交商业发票和在约定目的地提货所需的通常的运输单据或具有同等作用的电子信息，并且自费向买方提供保险单据。（交单）2、买方义务（1）接受卖方提供的有关单据，受领货物，并按合同规定支付货款。（接货付款）（2）承担自货物在约定地点交给承运人控制之后的风险。（风险划分）（3）自负风险和费用，取得进口许可证或其他官方证件，并且办理货物进口所需的海关手续，支付关税及其他有关费用。（进口清关）（三）使用CIP术语应注意的问题1、正确理解风险和保险问题CIP通则》规定，卖方要按双方协商确定的险别投保