苗木种植基地项目投资及效益评估

第一节项目提要项目苗木基地园总规模3000亩，其中红梅基地300亩。年产乔木大苗23910株、灌木等小苗2348万苗。主要建设内容包括基地土地整治3000亩，苗木引进乔木119500项目总投资10000万元，其中：土建工程费2700万元，苗木购置费6500万元，工程建设其它费用300万元，预备费500万元。项目总投资10000万元，拟通过申请库区产业发展投资补助、1、申请2007年度国家**库区产业发展投资补助3000万元(占总投资33.3%);2、企业资本金投入2000万元、银行贷款3000万元、(占总投地租金75万元，农户年纯收益为420.3万元，每亩净收入达2802元。项目区涉及**区义和镇受益农民近1000人，其中含600名库区移民，人均纯收入4203元，比原有收入高出1000元以上(该镇农4、项目投资利润率25.1%;投资利税率28.2%;内部收益率18.4%;财务净现值741.2万元；投资回收期6.5年，总体盈利能力：2007年7月～2008年8月。第三节可研报告编制依据及范围区繁荣稳定的决定》(2006年6月);见》(渝府发〔2004〕99号);第三节技术经济指标序号指标名称单位指标备注总投资其中苗圃亩生产能力其中乔木大苗株/年万苗/年销售收入万元达产年投资利润率%投资利税率%财务内部收益率%税后财务净现值万元税后投资回收期年税后盈亏平衡点%亩净收入元受益农民人其中：移民人人均纯收入元其中：人均增收元2007年，义和镇农民人提供就业岗位个其中：移民第四节主要结论**库区项目**区10平方公里现代农业生态示范园建设项目，被作为设1500亩示范园核心区示范基地，该项目的建设对****10平方公里本项目1500亩花卉苗木园工程，作为**现代农业生态园首期核第二节生产技术方案及工艺流程栽培基质第六章建设规模及内容决策咨询有限公司第10页项目拟建设1500亩花卉苗木种植区，其中建设苗圃20亩。花本项目达产后，年产乔木4320株，灌木1280万苗。1、生产用地(作业区)的区划，作业区的长度应根据当地诸因区)大苗区、母树区、引种驯化区。第二节工程建设方案苗圃总面积的25%。作业区长度：大型苗圃或机械化程度高的苗圃以200至300m为宜，中型苗圃或畜耕为主的苗圃以50至100m为宜。(4)作业区宜循南北走向。条)分蘖(分株)育苗的工艺条件，选择排水良好的地段。(1)水田改土(2)旱地改土(1)主干道和支路(2)作业便道8%的均可修成板车道，坡度大于8%的，可以修筑台阶，方便上下(2)水源工程建提灌设施5处，配套铺设管道10公里，按小型提灌站设计。(4)蓄水基地1500亩(含20亩苗圃)。按平均蓄水1m³满足1亩基地其中：(5)排水(6)灌溉方式生化池1座)。序号工程或费用名称工程量1土地整治1500亩整地、施有机肥2道路干道路宽4-6m,水泥硬化路面便道路宽1.2m,泥结石路面3水利设施山坪塘整治堵漏、堤坝加高加固、清淤引水工程其中提灌设施和设备5处按小型提灌站标准管网蓄水池90m³/个，10×9m×1.0m蓄粪池40m³/个，4×5m×2m排洪沟浆砌块石管理用房砖混结构，两层环保设施1处含生化池其他1项供电、通讯等第十章项目建设进度安排本项目建设期限2007年7月～2008年8月，建设周期1年。2007年7月2007年8月2007年9月～2008年7月完成1500基地(含20亩苗圃)建设2007年10月～2008年5月完成项目苗木采购及引种2008年8月第十三章投资估算与资金筹措第一节投资估算本项目建筑工程及农田水利基础设施建设的估算分别依据如下定额及文件：2、**市(2000)安装工程单位基价表；本项目投资估算范围包括：1500亩苗木基地园(含20亩苗圃)标确定；(1)勘察设计费：根据国家计委、建设部联合发布的(2002)(2)建设单位管理费：根据**市财建(2002)394号文规定计(3)工程监理费：根据**市渝价(2000)352号文规定计列。第二节资金筹措1、申请2007年度国家**库区产业发展投资补助500万元(占总投资27.5%);2、企业资本金投入1316.3万元(占总投资72.5%);二、年度投资计划(见下表)序号2007～2008年度合计备注—总投资二资金筹措1申请库区产业发展投资补助占总投资27.5%2企业资本金投入占总投资72.5%第十四章经济效益评价第一节财务评价1、生产能力预测年为投产期生产能力按40%、60%、80%,第五年进入正常生产年份100%。2、销售收入苗木基地园收入测算见下表，经测算，其年收入为1759万元。序号内容工程量产出比例产出量产出单价销售额(万元)1黄葛树500株100株5000元/株2香樟500株100株7000元/株3银杏500株120株7000元/株4商山榕1000株200株3000元/株5老人葵1000株200株2000元/株6小叶榕1000株200株700元/株78天竺桂2000株400株800元/株鱼尾葵1000株200株750元/株9茶花10000株2000株150元/株海桐球2000株400株50元/株2洒金珊瑚2000株400株50元/株2杜鹃800株640万苗1.5元/株红继木500万苗400万苗0.7元/株金叶女贞300万苗240万苗0.50元/株合计21600株4320株1600万1280万苗苗(1)土地租金：本项目租地面积为1500亩，按500元/亩测算，用为461.2万元。(4)人工费：项目基地管理人员定员30人，工资按800元/月计，工资附加及福利按14%计，则人工费用为32.8万元/年。费用为262.8万元。(6)出苗费：按550元/亩测算。(7)折旧费：项目固定资产原值1644.5万元，折旧年限按20年；考虑3%残值，平均年限折旧，则年折旧费为79.8万元。(8)基地维修费用：平均按每亩80元测算。(9)其他费用：按销售收入的3%测算。4、所得税率按25%。销售收入及税金估算表(附表3)总成本费用估算表(附表4)损益表(附表5)现金流量表(全部投资)(附表6)资金来源与运用表(附表7)内部收益率=18.4%>Ic财务净现值=741.2万元>0投资回收期=6.5年(含建设期)<10年投资利润率=25.1%第二节风险分析项目年固定成本809.1万元，年可变成本378.1万元，年均销售收入1759万元，年税金及附加为61.6万元，以项目生产能力利销售收入-销售税金-可变成本表明项目生产能力达到61.3%,就可保本，安全幅度较高，具变动因素变化率财务内部收益率(%)较基本方案增减(%)固定资产投资经营成本价格固定资产投资。其中固定资产变动±5%,对财务内部收益率影响很市场影响相对较大。但整个变动范围都在±5%范围内，因此，企业第十四章经济效益评价每亩净收入达2802元。移民，人均纯收入4