借壳上市合同内部审计规定

借壳上市合同内部审计规定合同编号：__________

甲方（以下简称“借壳方”）：________________

乙方（以下简称“壳公司”）：________________

鉴于：

1.借壳方是一家具有发展潜力的企业，有意通过借壳方式实现上市，以便拓宽融资渠道、提升企业品牌及市场竞争力；

2.壳公司是一家已上市公司，具备一定的市场影响力，且同意为借壳方提供上市壳资源；

3.双方为实现共同发展，提高企业价值，经友好协商，同意就借壳上市事宜达成以下合同条款。

为确保借壳上市过程的顺利进行，明确双方在合同履行过程中的权利和义务，特订立本合同。

一、合同目的

1.1本合同旨在规范借壳方与壳公司在借壳上市过程中的内部审计行为，确保双方遵循相关法律法规，共同推进借壳上市工作的顺利进行。

二、签订背景

2.1借壳方为实现上市目标，经充分调查和评估，认为壳公司具备良好的壳资源条件，同意与壳公司合作，共同推进借壳上市工作；

2.2壳公司同意向借壳方提供上市壳资源，协助借壳方实现上市目标，同时要求借壳方在借壳过程中遵循相关法律法规，确保壳公司合法权益不受损害；

2.3双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，达成借壳上市合作意向，并同意就内部审计规定签订本合同。

三、合同双方的权利与义务

（以下内容省略，具体条款双方协商后补充）。

本合同未尽事宜，双方可另行协商补充。本合同的签订、履行、解释及争议解决均适用中华人民共和国法律。

特此订立本合同。

主要条款：

四、服务内容

4.1壳公司应向借壳方提供以下服务：

（1）协助借壳方完成上市前的内部审计工作；

（2）提供必要的信息、资料和文件，以便借壳方进行内部审计；

（3）配合借壳方及审计机构进行现场调查、查阅相关资料；

（4）确保壳公司的财务报表、业务资料等真实、准确、完整。

4.2借壳方应按照壳公司的要求，开展以下工作：

（1）对壳公司的财务、业务、法律等方面进行全面审计；

（2）确保审计过程合规、高效，不影响壳公司的正常运营；

（3）及时向壳公司反馈审计过程中发现的问题，共同商讨解决方案。

五、质量标准

5.1双方应确保借壳上市过程中的内部审计工作符合以下质量标准：

（1）严格遵守国家有关法律法规、审计准则和规范；

（2）确保审计报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；

（3）审计过程及结果应得到双方认可，如有争议，双方应友好协商解决。

六、价格支付

6.1借壳方应支付壳公司以下费用：

（1）借壳上市内部审计服务费：人民币【】元整；

（2）如借壳方因自身原因导致审计工作延期，应支付壳公司延期服务费：人民币【】元/天；

（3）其他与借壳上市内部审计相关的费用，双方协商确定。

6.2上述费用支付方式如下：

（1）借壳方在签订本合同后【】个工作日内，支付内部审计服务费【】%；

（2）审计工作完成后，借壳方在收到审计报告之日起【】个工作日内支付剩余【】%；

（3）延期服务费及其他费用，按照实际发生金额，借壳方在收到壳公司出具的发票后【】个工作日内支付。

七、保密条款

7.1双方在签订本合同及履行过程中，应对对方的商业秘密、技术秘密、经营信息等予以严格保密；

7.2保密期限自本合同签订之日起至借壳上市完成后【】年；

7.3双方违反保密义务的，应承担违约责任，赔偿对方因此遭受的损失。

八、违约责任

8.1双方应严格按照本合同的约定履行各自的权利义务；

8.2如一方违约，应承担违约责任，向守约方支付违约金，违约金为本合同项下对应服务费用的【】%；

8.3守约方因追究违约责任产生的费用，由违约方承担。

九、争议解决

9.1双方在履行本合同过程中发生的争议，应首先通过友好协商解决；

9.2如协商不成，任何一方均可将争议提交至合同签订地人民法院诉讼解决。

本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，一式两份，甲乙双方各执一份。未尽事宜，双方可另行协商补充。本合同的签订、履行、解释及争议解决均适用中华人民共和国法律。

双方权利与义务的进一步详细说明：

十、借壳方的权利与义务

10.1借壳方的权利：

（1）有权要求壳公司提供真实、准确、完整的财务报表、业务资料等相关信息；

（2）有权对壳公司的内部审计过程进行监督，确保审计质量；

（3）在合同约定范围内，有权要求壳公司配合完成内部审计工作；

（4）有权根据审计结果，与壳公司协商确定借壳上市的具体方案。

10.2借壳方的义务：

（1）按照壳公司提供的资料和信息，开展内部审计工作，确保审计合规、高效；

（2）对壳公司的商业秘密、技术秘密、经营信息等予以严格保密；

（3）按照约定时间支付内部审计服务费及其他相关费用；

（4）在借壳上市过程中，遵守国家有关法律法规，确保借壳行为的合法性。

十一、壳公司的权利与义务

11.1壳公司的权利：

（1）有权要求借壳方按照约定时间支付内部审计服务费；

（2）有权要求借壳方对壳公司的商业秘密、技术秘密、经营信息等予以保密；

（3）在借壳上市过程中，有权要求借壳方遵守国家法律法规，确保借壳行为的合法性；

（4）在借壳上市完成后，有权分享借壳方上市后的部分利益。

11.2壳公司的义务：

（1）提供必要的信息、资料和文件，协助借壳方完成内部审计工作；

（2）配合借壳方及审计机构进行现场调查、查阅相关资料；

（3）确保提供的财务报表、业务资料等真实、准确、完整；

（4）在借壳上市过程中，积极协助借壳方解决审计过程中发现的问题。

十二、合作方式

12.1双方建立长期、稳定的合作关系，共同推进借壳上市工作；

12.2双方应保持密切沟通，及时分享审计过程中的相关信息，确保审计工作的顺利进行；

12.3双方在借壳上市过程中，相互支持、密切配合，共同应对可能出现的风险和问题；

12.4双方在借壳上市完成后，继续开展合作，共享借壳上市带来的发展机遇。

十三、其他事项

13.1本合同一经签订，除非双方协商一致，任何一方不得单方面解除合同；

13.2双方在履行本合同过程中，如遇不可抗力因素，导致合同无法继续履行，双方应友好协商解决；

13.3本合同的修改、补充必须采用书面形式，经双方签字（或盖章）后生效；

13.4本合同的解释权归双方共同所有。

本合同未尽事宜，双方可另行协商补充。双方在签订、履行、解释本合同及争议解决过程中，应遵循中华人民共和国法律法规。

合同有效期限、变更、终止条件等详细说明：

十四、合同有效期限

14.1本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，至以下条件之一成就时终止：

（1）借壳上市交易完成；

（2）双方书面同意终止本合同；

（3）发生本合同约定的终止情形。

十四、合同的终止条件

15.1出现以下情形之一，任何一方有权书面通知对方终止本合同：

（1）对方严重违反本合同的约定，经催告后仍不改正；

（2）对方发生重大违约行为，导致借壳上市目的无法实现；

（3）因不可抗力事件，双方无法继续履行本合同；

（4）双方协商一致终止本合同。

十五、合同的变更

16.1双方同意，本合同的任何修改、补充均需采用书面形式，并由双方签字（或盖章）确认后生效。

16.2合同的变更不得违反法律、法规的强制性规定，且不得损害第三方的合法权益。

十六、合同的解除

17.1在本合同有效期内，如发生以下情况，任何一方有权书面通知对方解除本合同：

（1）对方明确表示或以行为表明不履行合同主要义务；

（2）对方因破产、清算等原因丧失履行合同的能力；

（3）本合同约定的解除条件成就。

十七、争议解决机制

18.1双方在履行本合同过程中发生的争议，应首先通过友好协商解决。

18.2如协商不成，任何一方均可将争议提交至合同签订地人民法院诉讼解决。

十八、法律适用和管辖法院

19.1本合同的签订、履行、解释及争议解决均适用中华人民共和国法律。

19.2双方同意，如发生诉讼，由合同签订地人民法院管辖。

十九、合同效力

20.1本合同自双方签字（或盖章）之日起具有法律效力，对双方具有约束力。

20.2本合同一式两份，甲乙双方各执一份。双方应妥善保管合同文本，以免遗失或损坏。

20.3本合同的任何条款如与法律、法规相抵触，该条款将按法律规定修改或无效，但不影响其他条款的效力。

20.4本合同未尽事宜，双方可另行协商补充，补充协议与本合同具有同等法律效力。

本合同为双方真实意思表示，签订时无任何法律上的瑕疵，具有完全的法律效力。双方在签订本合同时，已充分了解合同内容，并对合同条款的含义、法律后果有充分的理解。

合同双方确认已充分阅读并理解本合同的所有条款，同意以下内容：

借壳方（甲方）：

营业执照号：____________________

法定代表（或授权代表）：__________

签字：_________________________

盖章：_________________________

日期：____________________年____月____日

壳公司（乙方）：

营业执照号：____________________

法定代表（或授权代表