银行票据管理制度

第第页银行票据管理制度银行票据管理制度7.4.1第一章总则第一条为加强对与资金相关的银行票据（以下简称“票据”）的管理，规范各种票据的领用、保管、使用等事项，特订立本制度。第二条本制度适用于与资金相关票据的业务办理。7.4.2第二章票据的领用、保管与使用第三条出纳人员在向开户银行领购支票时，必需得到资金主管与财务部负责人的授权审批。第四条出纳人员领取的票据额必需在银行存款的额度内。第五条出纳人员负责建立票据登记薄，保管相关的票据。第六条企业的各类业务往来原则上使用转账支票，确需签发现金支票的，则需上报财务部负责人批准。第七条有关部门或人员领用票据时要填写用款申请或报销票据，注明领用票据的日期、金额、用途等事项并报相关管理人员批准。第八条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批看法，审核无误后盖章签发，并在“票据签发登记薄”上记录。第九条出纳人员必需依照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承当。第十条出纳人员对填写错误的支票要加盖“作废”戳记并与存根一起保管。第十一条票据领用人在“票据签发登记薄”中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在3天之内交予出纳人员进行票据注销登记。第十二条出纳人员应在“票据注销登记薄”上注明票据编号与注销日期，逾期不办理票据注销业务的票据领用人，出纳人员有权停止对其部门及个人签发票据。第十三条票据领用人妥当保管相关票据，不得将票据折叠、污损、丢失。第十四条票据领用人不得将票据借给他人或擅自变化用途及使用限额，否则财务人员不予报销，由此引发的后果由领用人承当。第十五条出纳人员不得签发印章齐全的空白支票，确需签发的应当得到财务总监的批准，并在支票上注明收款单位名称、款项用途、签发日期、最高限额，不能确定收款单位名称的必需注明签发日期、最高限额，逾期未用的转账支票需及时收回注销。第十六条出纳人员签发票据时用碳素笔或签字笔填写，数字一律采用银行规定的大写汉字表示，日期、金额、用途、单位应填写齐备并加盖预留银行印鉴，票据填写日期必需是支票签发当日，不得推前或推后，因不按规定填写、被人涂改冒领的，由签发人负全责。第十七条出纳人员不得签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不得签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据；不得无理拒绝付款或任意占用他人资金。第十八条为方便企业财务报表的编制，财务部定于每月26日停止签发票据，各相关票据领用人要布置好票据的使用，提前或推后请签。7.4.3第三章票据的遗失处理与核销第十九条票据的保管、领用人员必需保管好票据，若不慎遗失，由那时候的持票人负全责。第二十条部分票据遗失时的处理方法：1．持票人的现金支票不慎丢失时，持票人应立刻上报财务部，财务部及时联系银行采取措施。2．持票人持有的转账支票不慎丢失时，持票人应立刻联系收款单位恳求帮忙防范。3．持票人的银行汇票若遗失，持票人立刻向兑付银行或签发银行恳求挂失。银行不予挂失的填明收款单位或收款人的银行汇票，持票人遗失此类银行汇票时，立刻通知收款单位、收款人、兑付银行、签发银行并恳求帮忙。第二十一条票据的核销必需经过相关管理层的批准，任何人不得擅自销毁票据。第二十二条票据核销时由财务部负责人、审计人员与票据保管员共同审核票据的金额、数量等，确保票据是使用过的或已缴款的，并编制核销票据登记薄进行记录。第二十三条票据核销后，票据保管人应盖上“作废”章并随同记账凭证，依照票据的本号与序号的相应次序装订成册，妥当保管，在保管期之前禁止销毁。第二十四条核销后的票据保管期限为10年，与票据相关的领用凭证、核销凭证的保管期限不低于15年。7.4.4第四章票据的结算第二十五条业务中使用票据结算时，经手人必需审核票据的内容，确认其为有效票据。实在的审核内容包含：1．票据填写是否清楚。2．票据内容是否齐全。3．是否在签发单位处加盖单位印鉴。4．票据上的金额及收款人是否有涂改迹象。5．票据是否在有效期内。6．有背书的票据其背书是否正确。第二十六条使用支票结算时，有效支票的标准内容应当具备以下条件：1．收款人名称是否正确，要求不能写错或遗漏一个字。2．填写的日期必需在十日以内。3．付款企业的财务印鉴章齐全、清楚。4．支票用碳素笔或签字笔填写，内容清楚，无涂改。5．支票金额的大小写全都。第二十七条票据背书的规范：1．背书要连续，背书粘单上的签章符合规定，背书人的签章符合规定。2．背书粘单上必需加盖企业财务专用章、企业法人章或财务负责人章。第二十八条财务部相关人员收到的现金支票、银行现金本票等要及时存入银行，当日不能存入银行的，需请示财务部负责人后妥当保管，于第二日存入。第二十九条若银行退票，票据业务经手人应立刻到签发单位进行更换，同时企业将对经手人与出纳的工作过失按规定进行处理。第三十条票据管理员需注意承兑汇票的日期，在到期之前提示财务部负责人。承兑汇票到期后，财务部负责人对汇票进行背书，由出纳人员交到银行委托银行收款。7.4.5第五章票据管理的其他规范第三十一条企业票据与印鉴的保管分开，出纳员不得保管银行印鉴。第三十二条出纳人员离职或调职时，必需办理移交手续，必需时由内部审计部门进行审计，移交不清的禁止其离职或调职。7.4.6第六章附则第三十三条本制度由财务部负责订立、修订及解释。第三十四条本制度自董事会通过之日起执行。篇2:学校票据管理制度一、票据包含向财政部门购领的行政事业性收费票据和事业单位结算票据，以及向主管部门购领的中学校收费收据。学校私自印刷的票据为无效票据。二、学校全部票据的购领、保管、管理统一归会计室负责。实在管理工作由总账会计负责。三、建立票据领、用情况登记制度。票据在领用时需在登记簿上登记起止号码、领用时间、用途，并由领用人签名。交回时，须检查其使用的合法性、合规性，是否缺少、交回日期及剩余份数等内容。票据使用完毕，须全部送财政部门核销。四、对须供应票据的经济业务，应依据经济业务的性质按规定开具不同种类的票据。五、票据项目须填写齐全、数字正确、内容真实。不得涂改、撕毁、转让、销毁和拆本使用。不得代其他单位开具。六、各种票据不行提前盖具印鉴。只有在经济业务发生时，方可盖具印鉴。七、对错填的票据应将各联完整保管，并在各联显著位置上加盖“作废”戳记。八、票据使用后存根联须和会计档案一起保管。九、总账会计应常常检查票据的使用、保管情况。篇3:现金票据印鉴有价证券等保管储存运输安全管理制度现金、票据、印鉴、有价证券等保管、储存、运输的安全管理制度现金、票据安全管理规定加强现金、票据、印鉴、有价证券等的安全管理工作，是我工区财务管理的紧要构成部分。依据《企、事业单位内部治安保卫条例》和国务院《关于实行现金管理的规定》及相关政策、法规。订立本规定。1、工区现金、票据等管理的职能部门，是工区财务科，依照“统一管理，归口管理“的方法对现金、票据实行管理。2、现金、票据管理必需严格执行国务院《关于实行现金管理的规定》，并按此《规定》订立相应的管理办3、对支票和其它票证、凭证的管理，必需坚持检验、复核制度，堵塞漏洞。4、取送巨款必需用专车、并有专人负责押运。取送数额特大的款项，必需有两人以上同行，保卫处派员重点护卫。5、存放现金、票据必需用合格的保险柜，财务室门窗必需坚固、安全。并安装防盗报警设备。现金、票证必需有