关于支持企业利用资本市场推进高质量发展的意见

关于支持企业利用资本市场推进高质量发展的意见为贯彻落实党的十九大及习近平总书记关于资本市场工作的重要论述精神，积极抢抓资本市场改革重大历史机遇，充分发挥资本市场服务实体经济的功能，支持和引导更多企业对接资本市场，助推全市经济高质量发展，同步落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号）、《省政府关于进一步提高上市公司质量的实施意见》（苏政发〔2020〕102号）等文件精神，特制定本意见。一、总体要求以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以贯彻实施新《证券法》为契机，充分发挥多层次资本市场优化资源配置、培育经济发展新动能的重要作用，支持引导我市企业加快利用资本市场实现高质量发展，推动企业上市与打造现代产业集群相结合，实现我市多层次资本市场持续健康发展。二、主要目标按照“培育一批、辅导一批、申报一批、上市一批”的工作总体思路，建立可持续的上市挂牌后备企业梯队，推动更多企业对接多层次资本市场。到2025年，力争全市新增境内外上市公司和新三板精选层企业20家以上，新增新三板（基础层、创新层）和江苏股权交易中心挂牌企业300家以上，引导上市挂牌企业利用好多层次资本市场平台，拓宽融资渠道，促进企业法人治理结构规范化，推动并购重组，不断提升核心竞争力。三、工作举措（一）加强后备资源培育挖掘。定期对全市企业进行调查摸底，抢抓科创板和注册制改革机遇，围绕“323+1”先进制造业集群，扩大上市挂牌后备资源发掘范围，加大培育科技型、创新型后备企业，重点关注开发园区、科技综合体中的独角兽企业、瞪羚企业、制造业单项冠军、专精特新“小巨人”企业和高新技术企业。动态更新扬州市重点上市后备企业库，将已确定中介机构进行改制、报证监局辅导、报会或报交易所的企业纳入，通过开展上市推进会、专题培训、“一对一”指导等形式，梯次推进、分类指导，提高企业对资本市场的认识，增强运用资本市场发展的能力。〔责任单位：市金融监管局、工信局、科技局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（二）推进企业高质量股改。重点指导和推进列入上市挂牌后备企业库的企业实施股份制改造，培育一批优质规范的市场主体。鼓励新设市场主体初始登记为股份公司。各级政府和有关部门简化流程、优化服务，结合“放管服”改革要求，采取“一企一策”“一事一议”等直通式、定制式办法，帮助企业协调解决项目审批、不动产变更、资产转让以及产权确认等遗留问题，切实减轻企业股改和规范成本。〔责任单位：市市场监管局、政务办、金融监管局、发改委、工信局、财政局、自然资源和规划局、生态环境局、住建局、国资委，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（三）分类指导企业上市挂牌。抢抓资本市场全面深化改革机遇，结合企业实际和境内外资本市场要求，帮助企业合理选择上市挂牌路径。充分发挥长三角资本市场服务基地扬州分中心和江苏股权交易中心扬州分中心作用，积极推动业务规模大、综合实力强、在国内同行业领先的龙头企业在境内主板、中小板上市，支持科技含量高、成长性好的企业在科创板或创业板上市；抢抓新三板改革机遇，推进创新、创业型中小微企业在新三板挂牌；鼓励和引导暂不符合上市挂牌条件但有发展空间的小微企业对接江苏股权交易中心，综合运用各种融资工具加快发展，为转板或上市创造条件。对暂不符合境内上市条件的外向型或新业态、新商业模式企业，引导其赴境外尤其是香港联交所上市。〔责任单位：市金融监管局、发改委、工信局、科技局、商务局、现代金融集团，人行扬州市中心支行，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（四）推动上市挂牌公司做优做强。鼓励和支持运作规范、业绩突出的上市公司采取增发、配股，发行优先股、可转换债券、公司债券、REITs等方式，扩大融资规模。提高上市挂牌公司治理水平，提升信息披露质量。引导上市公司在规范运行现有项目的同时，发挥资本、品牌、市场、人才等优势，通过整合和重组，集中优质资源，促进产业升级，加快形成辐射面广、竞争能力强的龙头企业。对资产质量不高、运行质态欠佳的上市挂牌公司，支持其借助并购重组等方式转型升级，激发新的活力。积极引导和支持新三板挂牌公司创造条件进入创新层、精选层或转板上市。〔责任单位：市金融监管局、发改委、工信局、科技局、国资委，扬州银保监分局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（五）发挥国有资本引领作用。充分发挥政府投资基金引导作用和市属国有金融资本、金融机构等载体作用。引导各类投资机构加大对我市中小微企业、优势产业的投资力度，发挥其战略投资、专业化管理、项目及人才引进等优势，积极参与企业增资、股改和并购，帮助企业提高对接多层次资本市场能力。推动健全国有控股上市公司治理机制，支持实施更为灵活有效的股权激励、员工持股计划。指导重点国有企业上市挂牌，组建专门工作班子，列出矛盾问题和责任清单，形成工作方案和路径规划，加快上市进程。推动以市属国有上市挂牌公司为平台和载体，通过资源整合、资产注入等方式提高国有资产证券化比例，抓紧利用资本市场做优做强。〔责任单位：市国资委、财政局、发改委、金融监管局、国投公司、现代金融集团，扬州银保监分局〕（六）建立企业上市服务专员制度。建立市、县（市、区）和功能区两级企业上市服务专员制度，根据上市后备企业实际工作需求一对一明确服务专员，建立服务企业上市工作档案，定期跟踪企业上市进展并报送服务记录，协调解决企业上市面临的重点难点问题。各地政府和市相关部门强化责任担当、靠前服务，指导后备企业合规运营，积极纾困解难，帮助企业协调推进上市过程中各项手续和证明办理。组建扬州资本市场专家顾问团，由证监部门、交易所、证券公司、第三方中介机构等代表组成，为扬州企业上市提供咨询辅导等服务，为扬州资本市场发展建言献策。〔责任单位：市金融监管局、发改委、工信局、科技局、财政局、人社局、自然资源和规划局、生态环境局、住建局、农业农村局、商务局、国资委、市场监管局、政务办、工商联，扬州税务局、人行扬州市中心支行、扬州海关，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（七）完善组织机制保障。完善由地方金融监管局牵头、职能部门参与，条块结合、上下联动的企业上市协调服务机制，充分发挥市企业上市联席会议制度作用。提高协调解决企业股改、上市过程中涉及合规证明出具、备案、环评、规划、历史沿革确认等环节政务服务效率。鼓励各地结合实际，强化上市工作机构队伍建设，提升工作人员的专业能力。推动各地将上市工作网络延伸到乡镇（街道、园区），构筑多层次、全方位、上下联动的工作体系。将推进企业股权融资工作纳入对各县（市、区）人民政府、功能区管委会经济社会高质量发展考核范围，加强督查力度。市金融监管局围绕全市资本市场工作的总体思路和工作目标，加强对各地上市工作机构的考核，动态通报企业上市挂牌进展情况。〔责任单位：市金融监管局、发改委、工信局、科技局、财政局、人社局、自然资源和规划局、生态环境局、住建局、农业农村局、商务局、国资委、市场监管局、政务办、工商联，扬州税务局、人行扬州市中心支行、扬州海关，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（八）营造良好上市氛围。加强与证监部门、交易所、省金融监管局等单位的沟通联系，及时掌握资本市场的最新政策导向，帮助企业排忧解难，让企业少走弯路、不走错路。充分发挥扬州市资本市场联盟作用，定期组织联盟活动。优先支持上市公司各类人才申报国家级人才工程计划和省、市人才工程计划等。充分发挥券商、会计师、律师等中介机构在企业上市规范发展中的作用，帮助企业完善战略发展规划，对接上下游产业进行资源整合。充分发挥媒体力量，通过电视、报纸、网络等途径，大力宣传企业上市挂牌的重要意义、成功案例和最新政策，提高企业和全社会对资本市场的认识。进一步放大已上市挂牌企业的“示范效应”，让企业负责人谈成功经验、谈切身体会、谈发展变化，通过榜样的力量引导企业加快上市挂牌进程，在全市进一步营造“想上市、议上市、争上市”的良好氛围。〔责任单位：市金融监管局、人才办，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（九）防范处置上市公司风险。压实属地政府防范处置风险责任，强化对辖内上市挂牌公司股权质押、公司债兑付等情况的预警监测。压实上市公司及其大股东、实际控制人主体责任，鼓励银行、证券、保险、私募股权基金等机构参与上市公司股票质押风险化解。营造上市公司有进有出、优胜劣汰的市场环境，畅通主动退市、并购重组、破产重整等上市公司多元化退出渠道。落实退市风险处置属地政府责任，相关部门协同推动上市公司平稳退市。规范上市公司引入和迁出程序，审慎引进市外上市公司，重点对引入的上市公司进行尽职调查和风险甄别，明确属地政府责任，防止输入性风险。〔责任单位：市金融监管局、国资委、法院、检察院、公安局，人行扬州市中心支行、扬州银保监分局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕四、政策措施（一）对境内上市企业按进度给予过程专项资金扶持。对拟在沪深交易所上市的企业，按照上市进度给予相应过程专项资金扶持。对首次申报证监局辅导并取得备案确认的企业，给予100万元上市专项资金扶持，重点支持企业前期股改及辅导等相关费用支出。对首次向证监会或交易所申报首发上市并获受理的企业，给予200万元上市专项资金扶持，重点支持企业新上技改项目、人才引进等上市发展过程中的费用支出，以及补贴企业贷款利息及担保费用等。〔责任单位：市金融监管局、财政局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（二）给予境内外成功上市企业融资专项资金扶持。对成功在境内外上市且资金用于本地投资的企业，按照实际募投金额给予融资专项资金扶持。对上市首发募投净额4亿元（含）以上的一次性给予200万元专项资金扶持；1亿元（含）以上、4亿元以内的，一次性给予150万元专项资金扶持；1亿元以内的，一次性给予100万元专项资金扶持。〔责任单位：市金融监管局、财政局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（三）支持企业在新三板挂牌。对成功挂牌新三板的公司，在正式挂牌后给予最高140万元挂牌专项资金扶持，重点支持企业支付中介机构等费用支出。在此基础上，对首次进入新三板“创新层”的企业，给予最高60万元专项资金扶持，重点支持企业研发投入、人才引进、设备购置等费用支出；对首次进入新三板“精选层”企业，给予100万元专项资金扶持，重点支持企业新上技改项目、增资扩股、创新转型等费用支出。以上资金扶持额度不超过企业支付中介机构实际发生的费用。对进入新三板“精选层”时公开发行股票融资的企业，比照境内外成功上市企业，享受融资专项资金扶持。〔责任单位：市金融监管局、财政局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（四）支持企业在江苏股权交易中心挂牌融资。对经过规范股改程序并在江苏股权交易中心价值板挂牌的企业，在挂牌后一次性给予40万元专项资金扶持，资金扶持额度不超过企业支付中介机构实际发生的费用。江苏股权交易中心价值板挂牌企业通过定向增发、发行债券等方式实现直接融资，按融资额的1%给予融资专项资金扶持，最高不超过100万元。〔责任单位：市金融监管局、财政局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（五）引导优质企业并购重组上市。对通过并购重组方式取得境内上市公司股权并成为第一大股东，且将上市公司注册地、纳税地迁至我市的企业，自迁入之日起下一个完整会计年度在我市纳税额达到1000万元、2000万元、3000万元及以上的，分别一次性给予100万元、200万元、300万元上市专项资金扶持。〔责任单位：市金融监管局、财政局，扬州税务局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（六）鼓励上市挂牌公司再融资。对我市境内成功上市或新三板挂牌的公司，通过定向增发、配股、发行可转债等方式实现再融资且将募集资金投在我市的，按其实际募投净额的1%，给予一次性不超过200万元的融资专项资金扶持。〔责任单位：市金融监管局、财政局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（七）发挥上市挂牌公司资本市场引领作用。充分发挥资本市场的并购重组主渠道作用，各地要大力支持我市已上市挂牌公司开展并购重组，提质增效、转型发展。引导上市公司重点围绕主业和产业链、供应链关键环节开展境内外投资并购，向全球价值链上游攀升。我市已上市挂牌公司对本地企业进行并购重组的，给予重点支持，鼓励其通过设立并购重组基金、孵化器等支持本地中小企业、优势产业创新发展。对已上市挂牌公司设立的基金，市政府引导基金优先参股。对符合分拆上市条件的上市公司所属子公司，首次公开发行并在境内成功上市或新三板公开发行并首次进入精选层，按照本意见予以扶持。〔责任单位：市金融监管局、财政局、商务局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（八）贯彻落实税收支持政策。企业改制设立股份公司过程中，对符合税法规定的资本公积转增个人股本的，免征个人所得税。中小高新技术企业以未分配利润、盈余公积、资本公积向个人股东转增股本，个人股东一次性缴纳个人所得税确有困难的，以及对符合条件的非上市公司股权激励所得，可按规定实行个人所得税递延纳税政策，在税法政策允许范围内，给予最大期限递延。企业上市过程中产生的成本性支出及税费支出，可由各县（市、区）人民政府、功能区管委会制订扶持政策。〔责任单位：扬州税务局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（九）优先支持募投项目用地需求。对重点上市后备企业和上市挂牌公司募集资金新建、扩建项目，符合国家产业政策的，优先考虑实际用地需求，在办理项目备案、规划编制、项目供地、行政审批、不动产登记等各个方面给予政策倾斜。〔责任单位：市发改委、自然资源和规划局，各县（市、区）人民政府、功能区管委会〕（十）加强金融服务支持。落实金融高质量服务民营企业政策措施，引导金融机构为上市后备企业提供全方位投融资服务。确保重点上市后备企业的信贷资金需求，协调担保机构优先为上市后备企业提供融资担保服务。积极帮助上市后备企业引进战略投资者，引导创业投资、股权投资等重点投向上市后备企业。发挥股权投资机构在促进公司优化治理、创新转型等方面的积极作用。推进银行与新三板挂牌公司合作，开展投贷结合、股权质押等新型融